Raadsvoorstel Kadernota 2027

Raadsvoorstel Raadsvergadering

d.d. 01 juli 2026

nr.

Onderwerp: Kadernota 2027

Voorstel: 1. De Kadernota 2027 vast te stellen als richtinggevend kader voor de Programmabegroting 2027 en de meerjarenraming 2028-2030, met als belangrijkste onderdelen: • het meerjarige saldo van de programmabegroting en de voorgestelde aanpak voor zowel de korte termijn (richting Programmabegroting 2027) als de lange termijn (richting Programmabegroting 2028) om te komen tot een meerjarig sluitende programmabegroting; • de belangrijkste trends en beleidsontwikkelingen binnen de programma’s; • de financiële consequenties voor Programmabegroting 2027 als gevolg van de autonome ontwikkeling en de overige noodzakelijkheden; • het geactualiseerde Meerjareninvesteringsplan 2027-2030; • de latente ontwikkelingen (ontwikkelingen die niet onder autonoom vallen) die niet verwerkt worden in de Programmabegroting 2027.

Inleiding / aanleiding Met de Kadernota 2027 geeft het college inzicht in de financiële gevolgen van de verwachte bekende ontwikkelingen en stelt het de uitgangspunten vast voor de Programmabegroting 2027 en de meerjarenraming 2028-2030. In verband met de gemeenteraadsverkiezingen van dit jaar is deze kadernota beleidsarm. Grote investeringen zijn op dit moment nog niet financieel vertaald in deze kadernota. De kadernota is richtinggevend, zowel qua beleid als financiën, voor de invulling van de programmabegroting. De kadernota laat zien voor welke ontwikkelingen de gemeente Haaksbergen staat de komende jaren. Het college presenteert de plannen en het daarbij horende financieel meerjarenperspectief. Hiermee krijgt uw raad, voorafgaand aan de programmabegroting inzicht in de financiële mogelijkheden, maar ook de knelpunten. De Programmabegroting 2027 laat nog een positief begrotingssaldo zien. Het meerjarenperspectief laat echter een oplopend financieel tekort zien. Belangrijke oorzaak voor het tekort is de structurele korting van het Rijk op het Gemeentefonds. Door de incidentele compensatie in de Meicirculaire 2025 (voor 2026 en 2027) is het ravijnjaar bij de gemeente Haaksbergen, net als bij alle gemeenten in Nederland, verschoven naar 2028. In deze kadernota worden voorstellen gedaan hoe om te gaan met het meerjarenperspectief.

Bestuurlijk / wettelijk kader Gemeentewet Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten Financiële verordening Haaksbergen Programmabegroting 2026 en meerjarenperspectief 2027-2029

Pagina 1 van 3

Argumenten 1.1 Uw raad krijgt via de Kadernota 2027 inzicht in de beleidsmatige en de actuele meerjarige financiële ontwikkelingen De kadernota is een richtinggevend document dat onder meer inzicht biedt in de beleidsmatige en meerjarige financiële ontwikkelingen. De financiële ontwikkelingen bestaan voornamelijk uit autonome ontwikkelingen en enkele noodzakelijke ontwikkelingen. Er zijn geen grote nieuwe wensen en investeringen opgenomen in de kadernota. De financiële gevolgen van de kadernota worden geëffectueerd met het vaststellen van de Programmabegroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030. 1.2

Het begrote resultaat voor het jaar 2027 is positief, maar het meerjarig financieel perspectief in deze kadernota is niet structureel sluitend Het college laat in deze kadernota een reëel financieel beeld zien. Het college bereidt zich voor op ombuigingen, die bij ongewijzigd financieel Rijksbeleid voor het jaar 2028 en verder noodzakelijk zijn. Daarbij wordt onderscheid gemaakt in de korte termijn (richting Programmabegroting 2027) en de lange termijn (richting Programmabegroting 2028). Gezien de huidige financiële positie, ambitie en opgaven die de gemeente Haaksbergen heeft, is het noodzakelijk opnieuw een bezuinigingsoperatie op te gaan starten. 1.3 Gemeente Haaksbergen heeft verschillende toekomstige ambities en majeure opgaven De gemeente Haaksbergen staat voor een aantal grote uitdagingen die forse investeringen vragen. In verband met de gemeenteraadsverkiezingen en verschillende onderzoeken die nog lopen, zijn hierover nog geen keuzes gemaakt. Daarnaast zijn er op dit moment onvoldoende middelen om hier invulling aan te geven. Deze kadernota is beleidsarm, maar de feitelijke weergave van majeure ontwikkelingen is wel toegelicht in de kadernota. 1.4 Een geactualiseerd Meerjareninvesteringsplan is opgenomen Het Meerjareninvesteringsplan zoals opgenomen in de Programmabegroting 2026-2029 is in het proces van de kadernota geactualiseerd.

Uitgangspunt hierbij is dat geen nieuwe investeringen zijn opgenomen, tenzij hierover besluitvorming heeft plaatsgevonden door uw raad. Met het Meerjareninvesteringsplan wordt inzicht gegeven in toekomstig geplande investeringen en deze past binnen de bestaande begroting van de kapitaallasten. 1.5 De gemeente Haaksbergen kent naast autonome ook latente ontwikkelingen Latente ontwikkelingen zijn ontwikkelingen die eigenlijk wel wenselijk zijn, maar niet onder autonoom vallen. Deze ontwikkelingen worden niet verwerkt in de Programmabegroting 2027. Het structurele volume van latente ontwikkelingen bedraagt € 1.800.000. Vervolgproces/communicatie/planning Na vaststelling van de Kadernota 2027 werkt het college het kader uit in de Programmabegroting 2027 en meerjarenperspectief 2028-2030. Deze zullen later dit jaar aan u worden voorgelegd.

Bijlagen: Kadernota 2027

Pagina 2 van 3

Burgemeester en wethouders

M. (Marcel) Broekhuis gemeentesecretaris

G.J. (Gerard) van den Hengel burgemeester

Aldus vastgesteld tijdens de openbare raadsvergadering van 1 juli 2026

R. (Robin) Meinen griffier

G.J. (Gerard) van den Hengel voorzitter

Pagina 3 van 3