Raadsvoorstel eindejaarsrapportage 2021

Raadsvoorstel Raadsvergadering

d.d. 22 december 2021

nr.

Onderwerp: Eindejaarsrapportage 2021

Voorstel: 1. Kennisnemen van de Eindejaarsrapportage 2021 met een voordeel van € 1.795.000 in de programmabegroting na wijziging bij de 1e berap was een voordeel opgenomen van € 107.000. Door positieve effecten stijgt dit voordeel met naar € 1.902.000. 2. De programma begroting 2021 op basis van bijgevoegde begrotingswijziging te wijzigen 3. De structurele effecten van deze Eindejaarsrapportage 2021 te verwerken in de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025. 4. In te stemmen met de voorgestelde budgetoverhevelingen. 5. In te stemmen met de voorgestelde actualisatie van de restant kredieten. 6. In te stemmen met in stand houden van de bestemmingsreserve Corona in verband met het opnieuw zichtbaar worden van de Coronapandemie.

Inleiding / aanleiding Hierbij bieden wij u de Eindejaarsrapportage 2021 aan. In deze rapportage informeren wij u over de financiële afwijkingen ten opzichte van de programmabegroting 2021. In deze Eindejaarsrapportage lichten wij per programma de afwijkingen ten opzichte van de programmabegroting 2021 toe, die groter zijn dan € 15.000. Daarnaast geeft het college een toelichting op de ontwikkelingen met Corona. Bestuurlijk / wettelijk kader Programmabegroting 2021 Financiële verordening Besluit begroting en verantwoording Argumenten Preventief toezicht 1.1. Het besluit past binnen de voorwaarden van preventief toezicht De geactualiseerde programmabegroting sloot met een positief resultaat van € 107.000. Met de actualisatie van de budgetten verbetert het saldo. Dit betekent een versterking van de algemene reserve. Overige argumenten 1.1. Op basis van financiële gegevens hebben wij een prognose gemaakt van de verwachte baten en lasten dit jaar. De geactualiseerde begroting 2021 na de 1e berap gaf een positief resultaat weer van € 107.000. Deze Eindejaarsrapportage sluit met een positief resultaat van € 1.795.000, waardoor het begrote resultaat over 2021 € 1.902.000 zal bedragen.

Pagina 1 van 3

2.1.

De programmabegroting 2021 dient te worden aangepast met de wijzigingen uit deze rapportage. Met het vaststellen van de bij deze rapportage gevoegde begrotingswijziging worden alle wijzigingen door de raad geautoriseerd. 3.1.

Met het voorstel de meerjarige effecten vanuit de Eindejaarsrapportage wordt de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025 geactualiseerd. Bij het samenstellen van een bestuursrapportage brengen wij ook de structurele doorwerkingen in beeld. Deze worden vervolgens: 1. bij vaststelling van de 1e berap van het opvolgend jaar worden deze effecten incidenteel verwerkt in de (in dit geval) begroting 2022. 2. en bij vaststelling van (in dit geval) de begroting 2023 structureel verwerkt. Bij het opstellen van de begroting 2022 waren de door het Rijk beschikbaar gestelde middelen lange tijd onduidelijk. Dit terwijl de signalen extra middelen voor jeugd en herverdeling gemeentefonds voor Haaksbergen positief waren. Daarnaast gaf de toezichthouder aan dat voor 2022-2025 bij uitzondering uitgegaan mocht worden van de septembercirculaire. Van deze mogelijkheid hebben wij geen gebruik gemaakt en besloten tot het opnemen van ombuigingen die uitsluitend effect hebben op 2022. Het gevolg hiervan is een sluitende jaarschijf 2022 en een nadelig beeld in de jaren 2023-2025. In de septembercirculaire heeft het Rijk de bijstelling op het gemeentefonds bekend gemaakt Wij stellen voor eenmalig in deze bijzondere situatie de structurele effecten van de eindejaarsrapportage te verwerken in de begroting 2022-2025. 4.1.

Met een voorstel voor budgetoverheveling doen we recht aan het budgetrecht van de raad en borgen wij de voortgang van de in het voorstel genoemde projecten. Om te voorkomen dat de voortgang van projecten in gevaar komt stellen wij voor budgetten over te hevelen. Het gaat om de volgende budgetten voor een totaalbedrag van € 467.000. 1. Actieplan Centrum 2. Lokale inclusie agenda 3. Brede aanpak dak- en thuisloosheid 4. Omgevingswet 5. Grip op Sociaal Domein Een nadere toelichting is te lezen in de Eindejaarsrapportage hoofdstuk “Budgetten overhevelen”. 5.1. De raad heeft de bevoegdheid tot het langer beschikbaar stellen van geautoriseerde kredieten. Bij het vaststellen van deze Eindejaarsrapportage kan de raad besluiten kredieten langer beschikbaar te houden (artikel 5 lid 7 en 8). Daarnaast stellen wij voor een aantal kredieten te laten vervallen. De toelichting op de restant kredieten is te lezen in de Eindejaarsrapportage hoofdstuk “Restant kredietenlijst”. 6.1. Door een vergroot aantal besmettingen wordt de Coronapandemie opnieuw zichtbaar. Nu de pandemie opnieuw zichtbaar wordt in de samenleving en het aantal besmettingen fors stijgt willen wij voorstellen de voor Corona gealloceerde middelen in onze begroting in stand te houden. Er is grote onzekerheid omtrent de noodzakelijke maatregelen die ons demissionair kabinet zal nemen.

Wij willen deze middelen inzetten om onze inwoners en instellingen te kunnen blijven ondersteunen. Bij het opstellen van de jaarrekening willen wij beoordelen of de middelen uit de bestemmingsreserve Corona kunnen vrijvallen en toegevoegd kunnen worden aan de algemene reserve. Risico’s 1. De eindejaarsrapportage is opgesteld op basis van de beschikbare informatie welke eind oktober / begin november 2021 bij ons bekend was. Tot het moment van vaststellen van de Jaarrekening 2021 kunnen er ontwikkelingen zijn, waardoor de budgetten positief of negatief beïnvloed worden. 2. Als niet wordt besloten tot budgetoverheveling komt de uitvoering van genoemde projecten in het gedrang. Pagina 2 van 3

3. Wanneer kredieten niet worden verlengd komt de uitvoering van genoemde projecten in het gedrang. Vervolgproces en uitvoeringsaspecten. Na besluitvorming wijzigen wij de begroting 2021 en de begroting 2022 inclusief de meerjarenraming 2023-2025.

Bijlagen: Eindejaarsrapportage 2021; Begrotingswijzigingen 2021; Begrotingswijzigingen 2022 en meerjaren raming 2023-2025 Fysiek, ter inzage in raadsbibliotheek: Eindejaarsrapportage 2021 Digitaal: Eindejaarsrapportage 2021

Burgemeester en wethouders

dr. R. Toet secretaris

mr. drs. R.G. Welten burgemeester

Aldus vastgesteld tijdens de openbare raadsvergadering d.d. 22 december 2021

mr. G. Raaben griffier

mr. drs. R.G. Welten voorzitter

Pagina 3 van 3