Raadsvoorstel eerste bestuursrapportage 2023

Raadsvoorstel Raadsvergadering

d.d. 5 juli 2023

nr.

Onderwerp: Eerste bestuursrapportage 2023 In deze Eerste bestuursrapportage beschrijven wij op hoofdlijnen de belangrijkste ontwikkelingen bij een aantal actuele beleidsonderwerpen en lichten wij per programma de afwijkingen ten opzichte van de gewijzigde programmabegroting 2023 toe, die groter zijn dan € 15.000.

Voorstel: 1. Vaststellen van de Eerste bestuursrapportage 2023. 2. Op basis van de bijgevoegde begrotingswijziging: a) De programmabegroting 2023 te wijzigen; b) De afwijkingen in 2023 met meerjarige doorwerking te verwerken in het meerjarig perspectief 2024-2026. 3. Verhogen van het krediet Begraven met € 72.000 en de kapitaallasten te dekken uit het budget prijsstijgingen investeringskredieten. 4. Krediet beschikbaar te stellen voor de vervanging van pleinputkasten ter hoogte van € 60.000 en de kapitaallasten te dekken uit het budget vervangingsinvesteringen.

Inleiding / aanleiding Hierbij bieden wij u de Eerste bestuursrapportage 2023 aan. In deze Eerste bestuursrapportage nemen wij u mee in de financiële afwijkingen ten opzichte van de na de Eindejaarsrapportage herziene begroting 2023. Het jaar 2023 staat in het teken van ontwikkelingen zoals het verbeteren van de dienstverlening Wmo en de voorzieningendiscussie, maar ook de opvang van ontheemden en vluchtelingen, de zoutwinning en hoge prijsstijgingen spelen nog steeds een rol. In deze bestuursrapportage praten wij u op hoofdlijnen bij over beleidsontwikkelingen van de belangrijke onderwerpen. Voor de financiële afwijkingen hebben wij op basis van de bekende informatie tot en met eind april een actuele prognose gemaakt. Het saldo van de Begroting 2023 inclusief de structurele mutaties uit de Eindejaarsrapportage 2022 was € 1.086.000 positief. Met de actualisatie van de budgetten in de bestuursrapportage wijzigt het saldo positief met € 345.000, waardoor de begroting 2023 na wijziging in deze bestuursrapportage sluit met een positief saldo van € 1.431.000. Bestuurlijk / wettelijk kader Programmabegroting 2023-2026 Financiële verordening Besluit begroting en verantwoording

Pagina 1 van 3

Argumenten 1.1 Op basis van de beschikbare informatie tot en met eind april 2023 hebben wij een prognose gemaakt van de verwachte baten en lasten 2023. In deze bestuursrapportage lichten wij afwijkingen per programma toe die groter zijn dan € 15.000. Dit is in overeenstemming met onze financiële verordening. 2.1 De Begroting 2023 dient te worden aangepast met de wijzigingen uit deze bestuursrapportage. Conform artikel 5 lid 5 van de Financiële verordening (9.1c) bieden wij bij een bestuursrapportage een voorstel tot wijzigen van de geautoriseerde budgetten aan. Dit doen wij conform artikel 6 lid 2 van de Financiële verordening (9.1c) door middel van een separate begrotingswijziging die een overzicht bevat van de wijziging van de baten en lasten per programma, de wijziging van het saldo van baten en lasten, indien van toepassing de wijziging van de toevoeging en onttrekking aan reserves en de wijziging van het begrotingsresultaat. Met de vaststelling van de bij deze rapportage behorende begrotingswijziging worden alle wijzigingen door uw raad geautoriseerd. 2.2 Meerjarige effecten worden in de meerjarenraming 2024-2026 verwerkt. Bij het samenstellen van een bestuursrapportage brengen wij ook de meerjarige en structurele doorwerkingen in beeld. Deze worden verwerkt in het meerjarenraming 2024-2026.

De bijgestelde meerjarenraming vormt het uitgangspunt voor de Kadernota 2024 en Begroting 2024 en meerjarenprogramma 2025-2027. 3.1 Het extra krediet voor Begraven is nodig om de gestegen kosten te kunnen dekken. In hoofdstuk programma 7 van de bijgevoegde Eerste bestuursrapportage 2023 wordt nader toegelicht, waarom het krediet verhoogd moet worden. Het heeft kortweg te maken met btw, hogere kosten voor (bouw)materialen en een extra investering bij de natuurbegraafplaats. De stijging in kapitaallasten wordt gedekt uit de stelpost prijsstijgingen investeringskredieten. 4.1 De raad heeft de bevoegdheid tot het beschikbaar stellen van investeringskredieten. In hoofdstuk programma 2 van de bijgevoegde Eerste bestuursrapportage 2023 wordt nader toegelicht waarom een krediet beschikbaar gesteld moet worden voor de vervanging van pleinputkasten (stroomvoorziening ten behoeve van de markt). De kapitaallasten worden gedekt uit de stelpost noodzakelijke vervangingsinvesteringen. Risico’s De Eerste bestuursrapportage 2023 is opgesteld op basis van de beschikbare informatie welke medio eind april bij ons bekend was. Tot het moment van vaststellen van de Jaarrekening 2023 kunnen er ontwikkelingen zijn, waardoor de budgetten positief of negatief beïnvloed worden. Vervolgproces en uitvoeringsaspecten.

Na besluitvorming door de raad zullen wij de Begroting 2023 inclusief de meerjarenraming 2024-2026 wijzigen.

Bijlagen: Eerste bestuursrapportage 2023; Begrotingswijzigingen 2023 en meerjarenraming 2024-2026. Fysiek, ter inzage in raadsbibliotheek: Digitaal: Eerste bestuursrapportage 2023 Begrotingswijziging 2023 en meerjarenraming 2024-2026.

Pagina 2 van 3

Burgemeester en wethouders

dr. R. Toet secretaris

mr. drs. R.G. Welten burgemeester

Aldus vastgesteld tijdens de openbare raadsvergadering d.d. 5 juli 2023

mr. G. Raaben griffier

mr. drs. R.G. Welten voorzitter

Pagina 3 van 3