Raadsvoorstel 1ste begrotingswijziging GBTwente

Raadsvoorstel Raadsvergadering

d.d. 28 oktober 2025

nr. Nummer

Onderwerp: 1ste begrotingswijziging begroting 2026 GBTwente

Voorstel: 1. Geen zienswijze in te dienen over de 1ste begrotingswijziging 2026 van GBTwente.

Inleiding / aanleiding Tijdens het moment van opstellen van de ontwerpbegroting 2026 was er nog geen bestuurlijke besluitvorming over de toetreding van de gemeenten Berkelland en Bronckhorst tot de GR GBTwente. lnmiddels hebben de deelnemende colleges hiermee ingestemd (met toestemming van hun raden) en zijn de financiële effecten van de toetreding van deze twee gemeenten in deze 1ste gewijzigde begroting 2026 verwerkt. Daarnaast is begin juni 2025 de uitkomst van de Cao-onderhandelingen bekend geworden. De loonstijgingen volgens het eindakkoord liggen lager dan de loonindex, die op advies van de Twentse “Werkgroep Verbonden partijen" van de deelnemende gemeenten, in de ontwerp begroting 2026 was verwerkt. De vrijval aan loonsom vanuit de Cao is verwerkt in deze gewijzigde begroting. Ten opzichte van de primitieve begroting zijn de totale lasten met € 352.000 gedaald naar € 16.207.157. Op basis van de gebruikelijke systematiek zijn aan de hand van verdeelsleutels de totale lasten verdeeld over de deelnemers aan de gemeenschappelijke regeling. Bestuurlijk / wettelijk kader Gemeentewet Algemene wet bestuursrecht Wet gemeenschappelijke regelingen Gemeenschappelijke regeling GBTwente Argumenten 1.1 Door toetreding van de gemeenten Berkelland en Bronckhorst tot de GR betaalt GBTwente geen vennootschapsbelasting meer over deze opdrachten.

Binnen de gemeenschappelijke regeling worden de geraamde lasten zonder winstopslag doorbelast aan de deelnemende gemeenten naar rato van de afgenomen aantallen producten. Nu Berkelland en Bronckhorst zijn toegetreden tot de GR, komt de winst- en risico-opslag hiermee te vervallen. En daarmee ook de geraamde lasten met betrekking tot de vennootschapsbelasting over de winstmarge en risico-opslagen. De vrijval bedraagt € 46.000. 1.2

De loon- en prijsindexatie zijn autonome ontwikkelingen, waar GBTwente geen invloed op kan uitoefenen. Begin 2025 is er vanuit de Twentse “Werkgroep Verbonden partijen" een advies ontvangen over de toe te passen loonindexatie voor de begroting 2026. De toegepaste loonindexatie was 6,8% maar is daadwerkelijk uitgekomen op 5,1%. Het verschil tussen de loonindexatie volgens het advies van de Twentse werkgroep en de loonstijging volgens de Cao bedraagt € 306.000. Pagina 1 van 2

1.3 De bijdrage van Haaksbergen aan GBTwente wordt met € 15.639 verlaagd. De bijdrage aan GBTwente in 2026 wordt vanwege de twee bovenstaande argumenten verlaagd van € 734.348 naar € 718.710. Risico’s Geen Vervolgproces/communicatie/planning De raad heeft de mogelijkheid om tot uiterlijk 18 november 2025 zienswijzen in te dienen.

Bijlagen: 1. 1ste gewijzigde begroting 2026 GBTwente

Burgemeester en wethouders

M. (Marcel) Broekhuis gemeentesecretaris

G.J. (Gerard) van den Hengel burgemeester

Aldus vastgesteld tijdens de openbare raadsvergadering d.d. 28 oktober 2025

R. (Robin) Meinen griffier

G.J. (Gerard) van den Hengel voorzitter

Pagina 2 van 2