Document · PDF

Programmabegroting 2023

Gemeenteraad 9 november 2022, gemeente HaaksbergenBij agendapunt: Vaststellen van de begroting 2023 en het meerjarenperspectief 2024 - 202635.610 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

“éénduidige normatiek single information audit” (ENSIA) leggen we verantwoording af over de status van Informatieveiligheid aan de wettelijke toezichthouders en de raad. Een externe auditor checkt daartoe de zelfevaluatie-vragenlijst en collegeverklaring en stelt een Assurance Verklaring op. Juridische zaken Doelstelling is om bij te dragen aan zorgvuldig bestuur via juridische kwaliteitszorg. Prestaties - Juridisch advies en ondersteuning bestuur en organisatie. - Behandeling bezwaren, die de kritiek van de rechtelijke macht kan doorstaan. - Coördinatie regelgeving, met oog voor kwaliteit, deregulering en digitaal toegankelijk. - Coördinatie verbonden partijen en Interbestuurlijk toezicht. - Actieve ondersteuning verbetering kwaliteit besluitvormingsprocessen. Indicatoren

Klachten Bezwaren

2018

2019

2020

2021

22 104

28 40

16 84

11 59

In 2023 wordt er ingezet om het proces klachtenafhandeling in de organisatie te verbeteren. Dit om onze dienstverlening naar onze inwoners te verbeteren. Communicatie Doelstelling is inwoners, maatschappelijke organisaties en ondernemers te betrekken bij gemeentelijke besluitvorming en projecten, variërend van informeren, meepraten, meedenken, meewerken tot meebeslissen. Medewerkers hebben mede daardoor meer oog en oor voor de (wensen en bedenkingen van de) buitenwereld. Communicatie zal daarom in 2023 nauwe samenwerking krijgen met de nieuwe functionaris adviseur inwonersbetrokkenheid.

Programmabegroting 2023

Paragraaf Verbonden partijen Een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente Haaksbergen een bestuurlijk en financieel belang heeft. De vastgestelde Nota Verbonden Partijen Haaksbergen 2016, inclusief addendum, bevat het beleidskader en legt de basis voor de verdere verbetering van de sturing en control van verbonden partijen in het algemeen en het verhelderen van de overwegingen die wij maken bij de sturing, het beheer, de verantwoording en het toezicht op verbonden partijen, kortom de governance. Onderstaand een overzicht van de verbonden partijen. In dit overzicht geven we aan welke rechtsvorm, zeggenschap, openbare belang of welk doel er mee gemoeid is. Ook is, indien dat aan de orde is, melding gemaakt van (financiële) risico’s voor de gemeente als deelnemer. Daar waar van toepassing vermelden we het aandelenpercentage. Dit percentage geeft tevens een beeld van de eventuele financiële risico’s, dat nooit meer kan zijn dan het aandelenpercentage. Hoewel geen verbonden partij in de letterlijke betekenis van de definitie uit het BBV, is in dit overzicht de Gemeenschappelijke regeling samenwerking sociale zaken Borne, Haaksbergen en Hengelo ook opgenomen. Kengetallen van de verbonden partijen zijn opgenomen in tabellen.

Het gaat om het verwachte eigen en vreemd vermogen en het verwachte resultaat van de verbonden partijen over het begrotingsjaar 2021. Uiteraard betreffen het gegevens voor zover deze nu bekend zijn. Daarnaast is een tabel opgenomen met het belang en de bijdragen die in 2021 aan verbonden partijen worden gedaan en voor 2022 staan begroot. De verbonden partijen komen in deze begroting in meerdere programma’s voor. De beleidsontwikkelingen en hoe de verbonden partij bijdraagt aan de te bereiken doelen zijn in de diverse programma’s opgenomen. Eventueel relevante risico’s zijn vermeld in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Gemeenschappelijke regelingen Verbonden Vorm/ partij zeggenschap

Gemeenschappelijke Regeling Gezondheid (Openbaar Lichaam Samen Twente)

Gemeenschappelijke Regeling van de 14 Twentse gemeenten ________________ 1 lid AB (+ plv)

Enschede Per 8 juli 2021

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen)

Op basis van de inhoud van de gemeenschappelijke regeling is het doel het in zijn rechtsgebied bewaken, beschermen en bevorderen van de gezondheid van en zorg verlenen aan de bevolking of specifieke groepen daarvan. Daarvoor worden de belangen behartigd op het gebied van Publieke gezondheid, onder de naam GGD Twente; Jeugdhulp en maatschappelijke ondersteuning, onder de naam Organisatie voor Zorg en Jeugdhulp Twente (OZJT) en Advies- en meldpunt huiselijk geweld en kindermishandeling, onder de naam Veilig Thuis Twente (VTT). Voor de recreatieve voorzieningen van voorheen de Regio Twente is een gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Twente opgericht. De bedrijfsvoering

Programmabegroting 2023

Verbonden partij

Vorm/ zeggenschap

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen)

hiervoor wordt door de GR Gezondheid verricht. Financiële risico’s

In de basis niet meer dan wettelijke verplichtingen. Ontvlechtings- en frictiekosten, inclusief inhuur- en advieskosten als gevolg van het transitieproces/ontmanteling Regio Twente kunnen worden opgevangen binnen bestaande middelen. Besluitvorming in regionaal verband heeft op 7 juli 2021 plaatsgevonden. Ten aanzien van de financiële impact van Covid-19: tot nu toe heeft het Rijk de GGD, de organisatie die vanwege de Covid-19 crisis de grootste stijging in de kosten zag, voldoende gecompenseerd. Hierdoor blijft de financiële impact voor de gemeente Haakbergen ook beperkt. Echter, als gevolg van de Covid-19 crisis kan op het gebied van sociale, fysieke of mentale problematiek een grotere zorgvraag ontstaan. Hierdoor kunnen meer kosten ontstaan voor de GGD, OZJT en VTT.

Veiligheidsregio Twente Enschede

Gemeenschappelijke regeling tussen de 14 Twentse gemeenten ________________ Burgemeester lid AB

Wet Veiligheidsregio, Wet geneeskundige hulpverlening en Wet rampen en zware ongevallen schrijven deze gemeenschappelijke regeling voor. Doel: Veiligheid begint bij het zoveel mogelijk voorkomen van incidenten, rampen en crises en het vervolgens beperken van letsel en schade bij incidenten, rampen en crises. De risico’s in de regio vormen de basis waarop het veiligheidsbeleid door Veiligheidsregio Twente wordt vormgegeven. Veiligheidsregio Twente is verantwoordelijk voor het zo veel mogelijk reduceren van risico’s en voor het bestrijden en beperken van de effecten.

Financiële risico’s

De gemeentelijke bijdrage is niet verhoogd ten opzichte van 2022, met uitzondering van de indexatie.

Stadsbank Oost Nederland

Gemeenschappelijke regeling met 21 andere gemeenten

Enschede

________________

Lid AB Financiële risico’s

Op maatschappelijk en zakelijk verantwoorde wijze voorzien in behoefte van geldkredieten, regelen van schulden van personen die in financiële moeilijkheden zijn geraakt, budgetbeheer voeren en voorlichting en advisering over al deze aangelegenheden. Daarnaast voeren zij beschermingsbewind uit en maken zij verzoekschriften Wsnp (Wet schuldsanering natuurlijke personen).

Volumebeleid gemeenten: indien gemeenten besluiten tot een ingrijpende beperking van het gebruik van diensten van de Stadsbank, heeft dit mogelijk consequenties voor de inkomsten van de bank. De bank kan namelijk niet haar bedrijfsvoering ingrijpend aanpassen. Een substantiële daling van meer dan 20% heeft een negatief gevolg voor de resultaten en brengt een herschikking van de formatie met zich mee. Er is geen rekening gehouden met een mogelijke (substantiële) toename van het aantal deelnemers aan de schuldhulpverlening van de Stadsbank als gevolg

Programmabegroting 2023

Verbonden partij

Vorm/ zeggenschap

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen)

van de Covid-19 crisis. Deze autonome volumestijging kan leiden tot een hogere benodigde gemeentelijke bijdrage (aantal x tarief) aan de dienstverlening van de Stadsbank in 2022. Gemeentelijk Belasting Kantoor Twente Hengelo

Gemeenschappelijke regeling met Hengelo, Enschede, Borne, Losser, Almelo, Oldenzaal en Twenterand

Het heffen en invorderen van gemeentelijke belastingen en de uitvoering van de Wet waardering onroerende zaken.

________________ 1 bestuurder lid AB Lid DB (positie delen met Borne, Oldenzaal en Losser) Financiële risico’s

Het GBT heeft geen buffers om grote financiële tegenvallers op te kunnen vangen. Eventuele tegenvallers worden naar rato verdeeld over de gemeenten. Uit de risicoanalyse blijkt dat de financiële risico’s beperkt zijn.

Openbaar Lichaam Crematoria Twente / Crematoria Twente-Oost Nederland BV

Gemeenschappelijke regeling van 12 gemeenten met een Besloten Vennootschap als onderdeel

Enschede

________________ Lid DB en AB

Gemeenschappelijke regeling, met openbaar lichaam gevestigd te Enschede. In stand houden en exploiteren van crematoria in Enschede, Almelo, Borne en Oldenzaal. In verband met goede resultaten is een aparte BV opgericht om dividenduitkering mogelijk te maken. Recente ontwikkelingen: vanuit de deelnemende gemeenten is een discussie ontstaan of het exploiteren van crematoria een gemeentelijke taak is. Hiertoe is een kadernotitie opgesteld. Aan de hand van deze kadernotitie wordt per deelnemende gemeente een standpunt gevraagd over het eigenaarschap en het huidige governance construct van het OLCT, waarbij ook eventuele alternatieve organisatievormen worden meegenomen. De raad wordt/is in dit proces meegenomen door informatiebijeenkomsten en een wensen- en bedenkingenprocedure.

Financiële risico’s

Financiële risico’s zijn gering.

Omgevingsdienst Twente

Gemeenschappelijke Regeling met de 14 Twentse gemeenten en de provincie Overijssel

(ODT) Almelo

Uitvoering van de, op grond van artikel 5.4, eerste lid en 5.5 van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht, verplichte basistaken. Het betreft in hoofdzaak de activiteiten op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving milieu.

Programmabegroting 2023

Verbonden partij

Vorm/ zeggenschap

_____________

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen)

Bij de uitvoering van deze werkzaamheden moet voldaan worden aan vastgestelde normen (de kwaliteitscriteria 2.1.).

Lid AB (+ plv) Financiële risico’s

Het financiële risico is gering. Op basis van een door het ODT uitgevoerde risico-inventarisatie is de benodigde weerstandscapaciteit voldoende.

Euregio

Samenwerkingsverband van 104 Duitse en 26 Nederlandse gemeenten

Enschede/Gronau

________________ 2 leden raad AB

Het stimuleren, ondersteunen en coördineren van regionale grensoverschrijdende samenwerking van haar leden. De ambities zijn gericht op de doelstelling: een sterke deelregio, één verzorgingsgebied, geïntegreerd en krachtig woon- en werkgebied waarin de grens niet langer een scheidende en belemmerende uitwerking heeft. Een belangrijke taak is het regionaal beheer van het EU-subsidieprogramma INTERREG.

Vertegenwoordiging is politiek gerelateerd. Burgemeester is voorzitter Financiële risico’s

N.v.t.

Regeling Recreatieschap Twente

Bedrijfsvoeringsorganisatie (Wgr), met 14 Twentse gemeenten

Enschede Per 1 januari 2022

_______________

Het Recreatieschap bevordert een evenwichtige ontwikkeling van recreatieve voorzieningen (routes en recreatieparken) in Twente voor zowel de eigen inwoner als de toerist. Hiermee leveren zij een belangrijke maatschappelijke bijdrage aan de leefbaarheid, gezondheid, natuurbeleving en vrijetijdsbesteding van de Twentse inwoners. Taken recreatieschap Twente: •

1 lid bestuur + plv.

• •

•

Financiële risico’s

Exploitatie en beheer van de recreatieparken Hulsbeek (Oldenzaal), Rutbeek (Enschede) en Lageveld (Wierden). Onderhoud van 380 km recreatieve Twentse fietspaden. Ontwikkeling, beheer en onderhoud van ruim 10.000 km aan routes voor fietsen, wandelen, mountainbiken, paardrijden en auto’s door Routenetwerken Twente. Toeristische promotie en Marketing van Twente (subsidieverstrekking aan Twente Marketing).

Vooralsnog n.v.t.

Programmabegroting 2023

Vennootschappen en coöperaties Verbonden Vorm/ partij zeggenschap

Twence Holding BV Hengelo

Besloten Vennootschap als onderdeel van een holding ________________

Aandeelhouderschap

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen)

Het vanuit de zorgtaak van deelnemende overheden beheren en exploiteren van milieuvoorzieningen en het verlenen van diensten op het gebied van milieubeheersing in het algemeen en het bewerken en verwerken van huishoudelijk en bedrijfsafval in het bijzonder. Het produceren en leveren van (duurzame) energie en secundaire grondstoffen en daarmee bijdragen aan de duurzaamheidsdoelstellingen van de gemeente Haaksbergen. Recente ontwikkelingen:

Percentage aandelen: 3,77%

Per juli 2022 gelden, zoals eerder gemeld, een nieuw contract en nieuwe tarieven. Ook het dividendbeleid is aangepast. Twence investeert in nieuwe hernieuwbare energiebronnen die, naar rato van het aandelenbezit, meetellen bij onze klimaatdoelstellingen.

Financiële risico’s

Bij tegenvallende bedrijfsresultaten valt ook de dividenduitkering lager uit.

Twente Milieu NV

Naamloze Vennootschap

Hengelo

________________

Sinds 2018 voert Twente Milieu het onderhoud uit in de openbare ruimte. Sinds 2019 is Twente Milieu ook verantwoordelijk voor de inzameling van huishoudelijk afval. De gemeenten Almelo, Borne, Enschede, Hengelo, Hof van Twente, Losser, Oldenzaal Wierden en Haaksbergen zijn samen 100% aandeelhouder.

Aandeelhouderschap

Percentage aandelen: 6 % Financiële risico’s

Twente Milieu kent een stabiele positieve meerjarenbegroting. Hierin wordt aangeven dat de kans dat er zich financiële risico’s voordoen gering zijn.

Bank Nederlandse Gemeenten

Naamloze Vennootschap ________________

’s-Gravenhage Aandeelhouderschap

Bank van en voor overheden en instellingen die maatschappelijk belang behartigen. Met gespecialiseerde dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Klanten van de BNG zijn overheden en instellingen op het gebied van volkshuisvesting, gezondheidszorg, onderwijs en nut.

Programmabegroting 2023

Verbonden partij

Vorm/

Openbaar belang/doel

zeggenschap

(incl. eventuele veranderingen)

Percentage aandelen: 0,065% Financiële risico’s

De financiële risico’s die we lopen bij de BNG worden als nihil beschouwd.

Enexis Holding NV

Naamloze Vennootschap

’s-Hertogenbosch

________________ Aandeelhouderschap

Percentage aandelen: 0,014%

Enexis beheert het energienetwerk in Noord-, Oost- en Zuid-Nederland voor de aansluiting van ongeveer 2,7 mln. huishoudens, bedrijven en overheden. De netbeheerderstaak is een publiek belang, wettelijk geregeld met onder andere toezicht vanuit de Autoriteit Consument en Markt. Het belang van deelneming is behartigen van publiek belang van een betrouwbaar en continu transport van nutsvoorziening tegen de laagst mogelijke prijs. Partijen: 6 provinciale en 130 gemeentelijke aandeelhouders.

Financiële risico’s

De aandeelhouders lopen een zeer gering risico (een deel van) de boekwaarde van € 6.200.000 te moeten afwaarderen. Omdat Enexis opereert in een gereguleerde (energie)markt, onder toezicht van de Energiekamer en vanwege de (intrinsieke) waarde van Enexis Holding N.V. is dit risico zeer gering. Enexis heeft op dit moment meer dan 50% eigen vermogen wat 10% boven de wettelijke eis ligt.

Stichtingen en verenigingen Verbonden Vorm/ partij zeggenschap

Groot Scholtenhagen

Stichting ______________

Haaksbergen Collegelid is voorzitter

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen)

Sport- en recreatiepark Groot Scholtenhagen is ontstaan dankzij een schenking door textielfabrikant Jordaan van een gedeelte van zijn grondbezit aan de gemeenschap van Haaksbergen. Het dient bij te dragen aan de mogelijkheden tot ontspanning en recreatie voor de bevolking van Haaksbergen. De Stichting Groot Scholtenhagen is verantwoordelijk voor het beheer en onderhoud van het gehele sport- en recreatiepark, dat onder meer bestaat uit sportvelden, fiets- en wandelpaden, park- en bosplantsoenen, kinderboerderij en monumenten. De Stichting draagt op deze wijze bij aan de realisatie van beleidsdoelen op verschillende beleidsterreinen zoals sport, kunst en cultuur en recreatie en toerisme.

Financiële risico’s

Het park is met een legaat aan de gemeente geschonken. Voor het beheer daarvan is de Stichting Groot Scholtenhagen opgericht. Als de leden van de Stichting stoppen en de Stichting het beheer niet meer op zorgvuldige wijze

Programmabegroting 2023

Verbonden partij

Vorm/ zeggenschap

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen)

kan uitvoeren, valt de verantwoordelijkheid voor het beheer terug naar de gemeente. Stichting Wsw Haaksbergen)

Stichting ______________

Gemeentesecretaris is bestuurslid.

Doelstelling: het namens de gemeente Haaksbergen bieden van formeel werkgeverschap aan werknemers (artikel 2, eerste lid van de Wet sociale werkvoorziening de Wsw-medewerkers) die in de gemeente Haaksbergen wonen en voorheen werkzaam waren bij het inmiddels ontmantelde Wsw-bedrijf Hameland. Het formeel werkgeverschap wordt ook geboden voor een aantal Wswmedewerkers, niet woonachtig in Haaksbergen en destijds werkzaam bij het inmiddels ontmantelde Wsw-bedrijf Hameland. Reden: evenwichtige verdeling onder deelnemers aan de GR Hameland in het kader van de ontmanteling. Voor de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening is een overeenkomst met een door de gemeente aangewezen SW-bedrijf (SWB te Hengelo) gesloten.

Financiële risico’s

N.v.t.

Overige regelingen/samenwerkingsverbanden Verbonden Vorm/ Openbaar belang/doel partij zeggenschap (incl. eventuele veranderingen)

Gemeenschappelijke regeling samenwerking sociale zaken Borne, Haaksbergen en Hengelo Hengelo

Gemeenschappelijke regeling met Borne en Hengelo, waarbij Hengelo als centrumgemeente is aangewezen

_____________ Portefeuillehoudersoverleg (1 X per kwartaal)

Financiële risico’s

Namens de colleges van Borne en Haaksbergen is de als centrumgemeente aangewezen gemeente Hengelo de Uitvoeringsorganisatie van de bevoegdheden van de Participatiewet en aanverwante wetten en regelgeving, met uitzondering van de (beleidsmatige) bevoegdheden. Laatstgenoemde bevoegdheden blijven aan de afzonderlijke raden en colleges. De omschrijving van de uitvoeringsbevoegdheden is opgenomen in vastgestelde Mandaatbesluiten samenwerking sociale zaken Borne, Haaksbergen en Hengelo. Exacte omschrijving werkzaamheden die de centrumgemeente Hengelo voor Haaksbergen uitvoert zijn omschreven in de vastgestelde Dienstverleningsovereenkomst Hengelo – Haaksbergen.

De Uitvoeringsorganisatie rapporteert tweemaandelijks over de resultaten en geeft een prognose over de bestandsontwikkeling. Elk kwartaal vindt er portefeuillehoudersoverleg plaats over beleid en uitvoering. Toename van het

Programmabegroting 2023

Verbonden partij

Vorm/ zeggenschap

Openbaar belang/doel (incl. eventuele veranderingen)

aantal bijstandsgerechtigden is een risico dat financiële gevolgen heeft. Bestuursovereenkomst Sociaal Economische Structuurver-

Bestuursovereenkomst tussen de Twentse gemeenten m.u.v. Twenterand _____________

sterking (BOSS Twente)

Bestuurlijk overleg

Per juli 2021

Vertegenwoordiging in Stichting Twenteboard is getrapt. Haaksbergen in cluster met Borne, Hengelo en Hof van Twente Financiële risico’s

Deze bestuursovereenkomst beschrijft de samenwerking tussen de Twentse gemeenten voor het versterken, verbreden en het uitzetten van een gezamenlijke koers van en voor de sociaaleconomische structuur van Twente. In het bestuurlijk overleg wordt gezamenlijk de inbreng in het bestuur van de Stichting Twenteboard voorbereid, afgestemd en teruggekoppeld. Daarnaast wordt overleg gevoerd en afgestemd over het lobbyen van de gemeenten bij provincie, Rijk, de Europese Unie en andere (semi)overheden en haar organisaties ten behoeve van de sociaaleconomische structuurversterking en andere door het bestuurlijk overleg gekozen onderwerpen.

In de overeenkomst is vastgelegd dat bij de start van de bestuursovereenkomst t/m het jaar 2022 elke partij een bedrag van € 9,01 per inwoner per jaar beschikbaar stelt. Met dit bedrag wordt mede in de kosten van de Twente Board Development (personeel, huisvesting, materieel, etc.) voorzien. In het MJP zijn voor de jaren daarna middelen gereserveerd. De afspraak is verder dat partijen zich ten opzichte van elkaar verbinden om zich in te spannen de besluiten die over de financiële inbreng worden gemaakt na te komen.

Programmabegroting 2023

Kengetallen verbonden partijen Naam verbonden partij Samen Twente

bedragen x €1.000 Eigen Vreemd Eigen Vreemd Vermogen Vermogen Vermogen Vermogen 01-01-2022 01-01-2022 31-12-2022 31-12-2022 n.v.t.

n.v.t.

7.138

Verwacht resultaat 2023

19.242

Recreatieschap Twente

n.v.t.

740

3.698

Veiligheidsregio Twente

2.034

58.809

915

64.838

Stadsbank Oost Nederland

1.294

14.572

892

14.591

Gemeentelijk Belasting Kantoor Twente

369

7.390

668

8.126

Openbaar Lichaam C rematoria Twente

1.579

359

Euregio

2.163

1.054

2.399

1.471

Twence Holding BV

149.786

15.070

n.n.b.

Twente Milieu NV

12.232

19.882

n.n.b.

Bank Nederlandse Gemeenten

5.062.000

143.995.000

n.n.b.

Enexis NV

4.241.000

5.154.000

4.231.000

5.234.000

89.000

216

428

n.n.b.

Stichting Groot Scholtenhagen Stichting WSW

n.v.t.

Omgevingsdienst Twente (ODT)

1.438

1.841

631

1.362

bedragen x €1.000

Bijdragen aan verbonden partijen Naam verbonden partij Samen Twente

Begroting 2021

Begroting 2022

n.v.t.

Begroting 2023

n.v.t.

1.248

Recreatieschap Twente

n.v.t.

114

Veiligheidsregio Twente

1.630

1.661

1.712

Stadsbank Oost Nederland

144

138

147

Gemeentelijk Belasting Kantoor (GBT)

508

588

594

Stichting Groot Scholtenhagen

298

306

401

Omgevingsdienst Twente (ODT)

470

496

616

3.057

3.196

3.591

Euregio

Totaal

Programmabegroting 2023

Paragraaf Grondbeleid Algemeen De basis voor het gemeentelijk grondbeleid is omschreven in de “Nota Grondbeleid 2012” en de nota “Grondprijsbeleid gemeente Haaksbergen”. In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) provincies en gemeenten staat benoemd welke gegevens vermeld moeten worden in de paragraaf grondbeleid. Daarnaast heeft de rekenkamercommissie in het rapport “Bezint eer ge begint” over het grondbeleid van de gemeente Haaksbergen een aantal aanbevelingen gedaan om de informatiewaarde te verbeteren. Deze hebben wij ook in de paragraaf Grondbeleid opgenomen, voor zover dit mogelijk is in de begroting.

Tussenactualisatie grondexploitaties voor begroting 2023 De regels van de commissie BBV verplichten de gemeente jaarlijks de grondexploitaties te actualiseren. Bij deze actualisaties worden de nieuwe ontwikkelingen verwerkt, welke gevolgen kunnen hebben voor de planning, het programma en het verwachtte resultaat. Ook wordt aandacht geschonken aan de risico’s en eventuele voorzieningen die daarvoor moeten worden getroffen. Voor de begroting 2023 hebben wij de grondexploitaties tussentijds geactualiseerd. De grondexploitaties zijn jaaroverschrijdend en over de looptijd van de grondexploitaties leiden de daarin geboekte en nog te realiseren kosten en opbrengsten tot een bepaald verwacht eindresultaat. Stand van zaken projecten Marktplan De heer Ben Roerink en Nordwick B.V. hebben gezamenlijk een plan ontwikkeld voor het zogenaamde ‘gat in de Markt’, inclusief het terrein van de Bron, het voormalige pand Konings en de omliggende openbare ruimte. Met de omgeving doorlopen we een participatietraject over de inrichting van de openbare ruimte rondom het Marktplan. Eind 2022/begin 2023 zullen we de grondexploitatie actualiseren op basis van dit nieuwe plan en de resultaten van het participatietraject. Stepelerveld Naar verwachting worden alle bedrijfskavels op Stepelerveld in 2022 verkocht.

Het bouwrijp maken van de kavels is nagenoeg voltooid, waarna wij de kavels woonrijp zullen maken. Wissinkbrink Het bestemmingsplan van Wissinkbrink is in 2022 onherroepelijk geworden. Vanaf najaar 2022 zullen wij starten met de kaveluitgifte. In navolging op de verkoop van de kavels zullen wij de gronden bouw- en woonrijp maken. Parameters Per 1-1-2023 worden de grondexploitaties geactualiseerd. Daarbij gaan we uit van de volgende parameters:

Programmabegroting 2023

Parameters

2022

2023

2024

2025 e.v.

Kostenstijging GWW

12,00%

4,00%

3,00%

2,00%

Kostenstijging plankosten Opbrengstenstijging woningbouw Opbrengstenstijging bedrijfsterrein

6,00%

4,00%

3,00%

2,00%

1,00%

0,00%

Rente

1,78%

1,78

Disconteringsvoet

2,00%

Eindwaarde In 2022 heeft de gemeente drie actieve grondexploitaties. Onderstaande tabel geeft allereerst aan wat de eindwaarde van de grondexploitatie is. Dit is het geraamde planresultaat bij afsluiting van de grondexploitatie. Deze is ook contant gemaakt per 1-1-2022, wat betekent dat de eindwaarde conform BBV-regelgeving tegen 2% contant is gemaakt. Exploitatieresultaat Marktplan

Afsluiting

-2.192.000

-2.149.000

2022

Stepelerveld

347.000

334.000

2023

Wissinkbrink

338.000 -1.507.000

318.000 -1.497.000

2024

Totaal

Meerjarenperspectief Het exploitatieresultaat op eindwaarde heeft de volgende uitwerking uitgezet in de tijd: Afsluiting grondexploitaties Marktplan

2022

2023

Stepelerveld

Inzet verliesvoorziening Resultaat na inzet voorziening

2025

2026

347.000

Wissinkbrink Totaal

2024

-2.192.000 338.000 -2.192.000

347.000

338.000

2.192.000

347.000

338.000

Tussentijdse winstneming Op basis van de BBV-regelgeving dient winst te worden genomen als er voldoende zekerheid bestaat om de winsten aan te nemen. Vooralsnog voldoet naar verwachting alleen de grondexploitatie Stepelerveld aan dit criterium. Desondanks is het door de huidige marktontwikkelingen niet met zekerheid vast te stellen. Voorzieningen Slechts één grondexploitatie heeft een negatief resultaat. Voor het Marktplan is een voorziening opgenomen. De voorziening wordt bepaald op basis van de eindwaarde van deze grondexploitaties. De voorziening per 31-12-2022 bedraagt € 2,192 mln. Er is een voorziening van € 2,137 mln. opgenomen, hetgeen betekent dat de voorziening in 2022 wordt opgehoogd met € 0,055 mln. Weerstandsvermogen De IFLO-norm is vanuit het Ministerie van Binnenlandse Zaken opgesteld om de weerstandscapaciteit te bepalen. Deze norm bestaat uit 10% van de boekwaarden, aldus de gemaakte kosten van de exploitaties, en 10% van de nog te maken kosten. De verwachtingswaarde is 50%, omdat niet alle risico’s zich gelijktijdig zullen voorzien. De weerstandscapaciteit per grondexploitatie is als volgt geraamd: Programmabegroting 2023

Grondexploitatie

Marktplan Stepelerveld Wissinkbrink Totaal

Boekwaarde complex 3112-2021 -2.326.470 -1.030.417 -455.227

10%

232.647 103.042 45.523 381.211

Verwachtte kosten 638.961 1.807.736 630.034

10%

Risico totaal

63.896 180.774 63.003 307.673

296.543 283.816 108.526 688.885

50% IFLOnorm 148.272 141.908 54.263 344.443

Bij deze berekening wordt de voormalige verliesvoorziening in mindering gebracht op de minimale weerstandscapaciteit. Echter het doel van de weerstandscapaciteit is om een buffer te vormen voor aanvullende onverwachte risico’s. Dit staat los van de verliesvoorziening, welke dus niet in mindering wordt gebracht op de weerstandscapaciteit. Als gevolg hiervan is de weerstandscapaciteit ca. € 250.000 lager dan het voorgaande jaar, in totaal per 01-01-2022 € 350.000.

Programmabegroting 2023

Paragraaf Taakstellingen In deze paragraaf informeren wij u over in de begroting opgenomen taakstellingen.

Taakstellingen Program Taakstelling ma 0 Voorzieningendiscussie Totaal taakstellingen

Bedragen x € 1.000 Baten / Lasten Lasten

2023*

2024

2025

2026

-245

-445

-245

-445

* Taakstelling wordt in 2023 (incidenteel) niet ingevuld. Zie hoofdstuk “Financieel- en beleidskader, onderdeel D8 Voorzieningen”.

Taakstelling voorzieningendiscussie In de begroting 2022 was een taakstelling voor de voorzieningendiscussie opgenomen welke opliep van € 200.000 in 2023 naar structureel € 400.000 vanaf 2025. Daarnaast was er een tariefsverhoging voor sport opgenomen van € 45.0000 structureel vanaf 2023. Bij de behandeling van de begroting 2022 heeft de raad besloten om de tariefsverhoging voor sport te betrekken bij de voorzieningendiscussie. Hierdoor is de taakstelling verhoogd naar € 245.000 in 2024 en structureel € 445.000 vanaf 2025. In 2022 is het procesvoorstel voor het voeren van de voorzieningendiscussie voorgelegd en besproken in de raad. In 2023 wordt (verdere) uitvoering gegeven aan het proces voorzieningendiscussie ten behoeve van de Kadernota 2024. In 2022 is/wordt eveneens een scenario-onderzoek gestart naar De Kappen over de toekomstmogelijkheden en wordt in 2023 een scenario-onderzoek gestart naar de (on)mogelijkheden voor zwembad De Wilder als input voor de voorzieningendiscussie. Instelling moeten hun subsidieaanvraag voor 2023 vóór 1 november 2022 indienen. De voorzieningendiscussie is naar verwachting niet voor deze deadline afgerond. Dat betekent dat invulling van de taakstelling voor 2023 niet reëel is. (Zie hoofdstuk Financieel- en beleidskader, onderdeel D8 Voorzieningen).

Programmabegroting 2023

Financiële begroting per taakveld In dit hoofdstuk worden de belangrijkste mutaties aangegeven in de Begroting 2023 ten opzichte van de Begroting 2022, inclusief de eerste bestuursrapportage 2022. Wij hebben recent een bericht ontvangen over een ingrijpende verandering van het Iv3-model vanaf 2023. De aanpassingen betreffen een verfijning van de taakvelden van het sociaal domein (van 10 naar 24 taakvelden op programma 6) en enkele verschuivingen van taken binnen deze taakvelden. De verandering is neutraal en leidt alleen tot verschuivingen binnen programma 6 sociaal domein. In programma 6 Sociaal domein is een tabel opgenomen met daarin de bedragen volgens de nieuwe indeling per taakveld. Voor de vergelijkbaarheid met voorgaande jaren zijn de belangrijkste mutaties aangegeven op basis van de ‘oude’ indeling van taakvelden.

0 Bestuur en ondersteuning Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Nr. Omschrijving taakveld

Baten / Werkelijk Lasten 2021

0.1

Bestuur

Baten

0.1

Bestuur

Lasten

Bestuur - Totaal

125

Begroot 2022 *

Begroot 2023 0

Begroot 2024 0

Begroot 2025 0

Begroot 2026 0

1.584

1.551

1.446

1.349

-1.459

-1.551

-1.446

-1.349

0.2

Burgerzaken

Baten

310

301

287

337

0.2

Burgerzaken

Lasten

650

609

608

598

-340

-308

-321

-271

-261

0.3

Burgerzaken - Totaal Gebouwen en gronden

Baten

0.3

Gebouwen en gronden

Lasten

-190

117

116

Gebouwen en gronden - Totaal

252

-37

-38

-37

0.4

Overhead

Baten

180

0.4

Overhead

Lasten

6.889

8.507

10.430

11.947

13.719

15.399

-6.709

-8.422

-10.409

-11.926

-13.698

-15.378

550

429

447

429

Overhead - Totaal 0.5

Treasury

Baten

0.5

Treasury

Lasten

Treasury - Totaal

281

242

104

106

269

187

343

345

374

323

0.61 OZB woningen

Baten

4.027

4.070

4.129

4.189

4.252

0.61 OZB woningen

Lasten

4.027

4.070

4.129

4.189

4.252

0.62 OZB niet-woningen

OZB woningen - Totaal Baten

2.964

2.968

3.009

3.050

3.096

0.62 OZB niet-woningen

Lasten

2.964

2.968

3.009

3.050

3.096

OZB niet-woningen - Totaal 0.63 Parkeerbelasting

Baten

0.63 Parkeerbelasting

Lasten

Parkeerbelasting - Totaal

Programmabegroting 2023

Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Nr. Omschrijving taakveld

Baten / Werkelijk Lasten 2021

0.64 Belastingen Overig

Baten

151

141

144

146

148

0.64 Belastingen Overig

Lasten

447

434

499

-296

-292

-356

-353

-351

Belastingen Overig - Totaal

Begroot 2022 *

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

0.7

Algemene uitkering

Baten

38.829

40.412

43.997

46.410

48.351

45.299

0.7

Algemene uitkering

Lasten

500

641

205

-545

38.829

40.412

43.497

45.769

48.146

45.844

0.8

Algemene uitkering Totaal Overige baten en lasten

Baten

0.8

Overige baten en lasten

Lasten

-92

313

-132

-56

-248

-3

197

Overige baten en lasten - Totaal 0.9

Vennootschapsbelasting

Baten

0.9

Vennootschapsbelasting

Lasten

-34

Vennootschapsbelasting - Totaal 0.10 Mutaties reserves

Baten

0.10 Mutaties reserves

Lasten

Mutaties reserves - Totaal

1.364

793

2.714

1.079

250

-1.350

-286

-233

-250

0.11 Resultaat baten en lasten

Baten

0.11 Resultaat baten en lasten

Lasten

36.314

36.685

37.927

39.066

40.119

36.337

Resultaat baten en lasten - Totaal Totaal programma Bestuur en ondersteuning * incl. eerste bestuursrapportage 2022

0.4 Overhead Voor de inflatie en prijsstijgingen zijn onder taakveld overhead een aantal stelposten in de begroting 2023 opgenomen (€ 560.000). Daarnaast is voor de stijging van de loonkosten een stelpost van € 450.000 opgenomen. Er is ook budget opgenomen om een aantal knelpunten op te lossen (€ 148.000). Dit betreft onder andere versterking management (€ 112.000). Voor het uitvoeren van de raadsafspraken is er voor projectmanagement € 96.000 opgenomen en € 120.000 voor het projectmanagement voor de voorzieningendiscussie. In het kader van IBT is voor informatiemanagement incidenteel € 342.000 opgenomen voor 2023 en structureel vanaf 2024 € 142.000. 0.5 Treasury Er is meer rente doorberekend naar de taakvelden. In de diverse taakvelden komt dit als nadeel terug. 0.61 - 0.64 Belastingen De belastingtarieven zijn met 1,5% geïndexeerd. Bij 0.64 lasten zijn de uitvoeringskosten GBTwente geïndexeerd en zijn de oninbare vorderingen toegenomen. 0.7 Algemene uitkering De algemene uitkering wordt door het rijk verdeeld op basis van maatstaven die periodiek worden herijkt in de circulaires. De raad wordt middels raadsinformatiebrieven op de hoogte gehouden van de ontwikkeling van de algemene uitkering.

Programmabegroting 2023

1 Veiligheid Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Nr. Omschrijving taakveld

Baten / Werkelijk Begroot Lasten 2021 2022 *

1.1 C risisbeheersing en Brandweer

Baten

1.1 C risisbeheersing en Brandweer

Lasten

1.611

1.703

1.778

-1.611

-1.703

-1.778

Crisisbeheersing en Brandweer - Totaal 1.2 Openbare orde en Veiligheid

Baten

1.2 Openbare orde en Veiligheid

Lasten

Openbare orde en Veiligheid - Totaal Totaal programma Veiligheid

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

597

605

675

630

-589

-605

-675

-630

-2.200

-2.308

-2.453

-2.408

* incl. eerste bestuursrapportage 2022

1.1 Crisisbeheersing en brandweer De bijdrage aan de Veiligheidsregio Twente is geïndexeerd. 1.2 Openbare orde en Veiligheid Ter bestrijding van ondermijning is voor 2023 en 2024 een bedrag van € 45.000 opgenomen.

2 Verkeer, vervoer en waterstaat Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Nr. Omschrijving taakveld

Baten / Werkelijk Begroot Lasten 2021 2022 *

2.1 Verkeer, wegen en water

Baten

115

2.1 Verkeer, wegen en water

Lasten

3.871

3.939

4.123

4.122

4.149

4.067

-3.797

-3.824

-4.008

-4.007

-4.034

-3.952

Verkeer, wegen en water - Totaal 2.2 Parkeren

Baten

2.2 Parkeren

Lasten

Parkeren - Totaal

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

-34

-36

-38

-38 36

2.5 Openbaar vervoer

Baten

2.5 Openbaar vervoer

Lasten

102

-1

-65

-17

-16

-3.832

-3.925

-4.062

-4.087

-4.005

Openbaar vervoer - Totaal Totaal programma Verkeer, vervoer en waterstaat * incl. eerste bestuursrapportage 2022

2.1 Verkeer, wegen en water Naar aanleiding van de jaarrekening 2021 is de dotatie in de voorziening voor 2022 en 2023 aangepast.

Programmabegroting 2023

3 Economie Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Nr. Omschrijving taakveld

Baten / Werkelijk Begroot Lasten 2021 2022 *

3.1 Economische ontwikkeling

Baten

3.1 Economische ontwikkeling

Lasten

353

402

407

-256

-345

-350

-350 30

Economische ontwikkeling - Totaal

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Baten

5.629

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Lasten

4.088

1.541

-48

-40

Fysieke bedrijfsinfrastructuur - Totaal 3.3 Bedrijfsloket en -regelingen

Baten

142

102

3.3 Bedrijfsloket en -regelingen

Lasten

183

232

138

-41

-130

-36

3.4 Economische promotie

Bedrijfsloket en -regelingen - Totaal Baten

229

205

204

208

211

3.4 Economische promotie

Lasten

234

220

258

-5

-15

-53

-50

-47

1.239

-539

-478

-475

-472

Economische promotie - Totaal Totaal programma Economie * incl. eerste bestuursrapportage 2022

3.3 Bedrijfsloket en -regelingen Bij de eindejaarsrapportage 2021 is incidenteel € 96.000 overgeheveld naar 2022 voor het Actieplan Centrum. 3.4 Economische promotie Vanaf 2023 worden structureel € 33.000 hogere lasten geraamd voor Recreatieschap Twente in lijn met de begroting 2023 van Recreatieschap Twente. Dit bestaat deels uit extra kosten voor de ontvlechting van Regio Twente.

4 Onderwijs Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Nr. Omschrijving taakveld

Baten / Werkelijk Begroot Lasten 2021 2022 *

4.1 Openbaar basisonderwijs

Baten

4.1 Openbaar basisonderwijs

Lasten

33 -33

Openbaar basisonderwijs - Totaal

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

-32

-33

4.2 Onderwijshuisvesting

Baten

138

533

135

4.2 Onderwijshuisvesting

Lasten

1.243

1.564

1.183

1.211

1.191

1.169

-1.105

-1.031

-1.048

-1.076

-1.056

-1.035 346

Onderwijshuisvesting - Totaal 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenz.

Baten

204

804

459

346

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenz.

Lasten

823

1.433

1.100

987

-619

-628

-641

-640

-1.755

-1.691

-1.722

-1.750

-1.730

-1.708

Onderwijsbeleid en leerlingenz. - Totaal Totaal programma Onderwijs * incl. eerste bestuursrapportage 2022

4.2 Onderwijshuisvesting De daling in de baten en lasten wordt veroorzaakt doordat in het jaar 2022 het Assink Lyceum een aanvraag had ingediend voor de regeling specifieke uitkering ventilatie in scholen. Hiervoor had de gemeente in 2022 via een specifieke uitkering een bedrag ontvangen ter grootte van € 399.000. Dit geld was bedoeld voor de verbetering van de ventilatie in het gebouw, locatie Bouwmeester Assink Lyceum.

Programmabegroting 2023

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken De daling in de baten en lasten wordt veroorzaakt door twee redenen: 1. Specifieke uitkering Nationaal Programma Onderwijs (€ 161.343) De gemeente Haaksbergen ontvangt van het Rijk in de jaren 2022 en 2023 een specifieke uitkering vanuit het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) voor de schooljaren 2021-2022 tot en met 20242025. Dit geld is bedoeld voor maatregelen waarmee we de achterstanden die kinderen en jongeren tijdens de Covid-19 crisis opliepen, hopen in te halen. Hiervoor is een Herstelplan Nationaal Programmaonderwijs opgesteld. In het jaar 2022 heeft de gemeente hiervoor meer gelden ontvangen (€ 274.283) dan wij in 2023 zullen ontvangen (€ 112.940). Dit is de reden dat de baten en lasten dalen met € 161.343. 2. Specifieke uitkering Onderwijsachterstandenbeleid (€ 183.496) De specifieke uitkering gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid is bestemd voor het subsidiëren van opvang voor peuters met een VVE-indicatie (voor- en vroegschoolse educatie). Het niet bestede deel van de ontvangen gelden kunnen worden meegenomen naar het daaropvolgende jaar. In het jaar 2021 is als gevolg van corona fors minder uitgegeven, waardoor er meer kon worden uitgegeven in het jaar 2022. Dit is de reden dat de baten en lasten in begroting 2023 met € 183.496 lager uitvallen dan de begroting 2022.

5 Sport, cultuur en recreatie Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Nr. Omschrijving taakveld

Baten / Werkelijk Begroot Lasten 2021 2022 *

5.1 Sportbeleid en activering

Baten

611

5.1 Sportbeleid en activering

Lasten

1.076

531

574

-465

-511

-554

-554 344

Sportbeleid en activering - Totaal

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

5.2 Sportaccommodaties

Baten

292

344

5.2 Sportaccommodaties

Lasten

504

531

630

531

526

522

-212

-186

-285

-186

-181

-178

Sportaccommodaties - Totaal 5.3 C ultuur

Baten

230

224

5.3 C ultuur

Lasten

773

793

629

628

626

625 -401

-543

-569

-406

-404

-403

5.4 Musea

Cultuur - Totaal Baten

5.4 Musea

Lasten

-57

-60

-10

Cultuur - Totaal 5.5 C ultureel erfgoed

Baten

5.5 C ultureel erfgoed

Lasten

-29

-52

-51

-40

Cultureel erfgoed - Totaal 5.6 Media

Baten

5.6 Media

Lasten

Media - Totaal

263

456

275

-263

-456

-275

5.7 Openbaar groen en recreatie

Baten

5.7 Openbaar groen en recreatie

Lasten

2.148

2.198

2.440

2.272

2.268

2.260

Openbaar groen en recreatie - Totaal

-2.076

-2.120

-2.362

-2.194

-2.190

-2.182

Totaal programma Sport, cultuur en recreatie

-3.645

-3.759

-4.174

-3.664

-3.654

-3.640

* incl. eerste bestuursrapportage 2022

Programmabegroting 2023

5.2 Sportaccommodaties In 2023 is € 93.000 opgenomen voor de kapitalisering van vrijval van het onderhoud op kunstgrasvelden. Hiermee was al rekening gehouden in het meerjarenperspectief in de begroting 2022. 5.3 Cultuur In 2022 is er incidenteel een coronasubsidie voor subsidie instellingen begroot van € 150.000. 5.6 Media Coöperatie de Kappen heeft te maken met een structureel tekort, dit maakt de kans reëel dat ook in 2023 de Coöperatie het aanvullende bedrag van € 181.000 nodig heeft. Dit behoeft een expliciet besluit, maar in de begroting 2023 houden wij hier incidenteel rekening mee. 5.7 Openbaar groen en recreatie Zoals in de kaderbrief al aangegeven behoeft de stichting Groot Scholtenhagen extra middelen nodig heeft om onder andere achterstallig onderhoud te kunnen uitvoeren. Hiervoor is incidenteel € 80.000 opgenomen in de begroting 2023. Daarnaast is incidenteel € 45.000 opgenomen voor de bomen op de markt en € 45.000 incidenteel voor het opstellen van het beleidsplan groenbeheer.

6 Sociaal Domein Nieuwe indeling Taakvelden In de zomer van 2022 is de nieuwe Iv3-Informatievoorschrift Gemeenten en Gemeenschappelijke regelingen voor het verslagjaar 2023 gepubliceerd. Dit voorschrift bepaalt onder andere dat de indeling van de taakvelden voor programma 6 Sociaal Domein met ingang van het verslagjaar 2023 wijzigen. De belangrijkste wijzigingen zijn: 1. Twee bestaande taakvelden hebben een nieuwe naam gekregen om te verduidelijken welke kosten eraan toegerekend moeten worden: a. De naam van het taakveld ‘6.2 Wijkteams’ is gewijzigd naar ‘6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen’; b. De naam van het taakveld ‘6.4 Begeleide participatie’ is gewijzigd naar ‘6.4 WSW en beschutwerk’. 2. De taakvelden op het gebied van de individuele voorzieningen WMO en Jeugdzorg zijn verder opgedeeld naar categorie zorg: a. 6.71 Maatwerkvoorzieningen 18+ (WMO): 6.71a t/m 6.71d; b. 6.72 Maatwerkvoorzieningen 18- (Jeugd): 6.72a t/m 6.74c; c. 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ (WMO): 6.81a d. 6.82 Geëscaleerde zorg 18- (Jeugd): 6.82a en 6.82b 3. Tenslotte zijn een aantal taken verplaatst naar andere taakvelden, waar zij beter tot hun recht komen. De belangrijkste verplaatsingen zijn: a. Cliëntondersteuning en Informatiewijzer sociale kaart zijn verplaatst van taakveld 6.1 naar 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen; b.

De algemene voorzieningen, zoals bijvoorbeeld de dagbesteding bij de Greune, zijn verplaatst naar de taakvelden waar ook de maatwerkvoorzieningen staan; c. Schuldhulpverlening is verplaatst van taakveld 6.71 naar taakveld 6.3 Inkomensregelingen; d. De eigen bijdragen voor Wmo zijn verplaatst naar het taakveld waar ook de lasten van dezelfde voorziening staan. Hieronder is het overzicht voor programma 6 Sociaal Domein opgenomen op basis van deze nieuwe indeling. Om een analyse van de verschillen tussen begroting 2022 en begroting 2023 mogelijk te maken, is deze nog gebaseerd op de oude indeling.

Programmabegroting 2023

Begrote baten en lasten op basis van nieuwe indeling taakvelden

bedragen x € 1.000

Omschrijving taakveld

Baten / Lasten

6.1

Samenkracht en burgerp.

Baten

6.1

Samenkracht en burgerp.

Lasten

2.160

2.157

-2.120

-2.117

744

Nr.

Samenkracht en burgerp. - Totaal

Werkelij k 2021

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

6.2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

Baten

6.2

Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

Lasten

744 -744

-744

5.202

5.373

5.501

5.657

Wijkteams - Totaal 6.3

Inkomensregelingen

Baten

6.3

Inkomensregelingen

Lasten

Inkomensregelingen - Totaal

7.715

7.823

7.999

8.211

-2.513

-2.450

-2.498

-2.554

6.4

WSW en beschut werk

Baten

590

580

552

6.4

WSW en beschut werk

Lasten

2.940

2.954

2.988

-2.350

-2.374

-2.408

-2.436

WSW en beschut werk - Totaal 6.5

Arbeidsparticipatie

Baten

6.5

Arbeidsparticipatie

Lasten

469

-469

Arbeidsparticipatie - Totaal 6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Baten

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Lasten

1.328

1.328 -1.328

-1.328

6.71a

Maatwerkvoorzieningen (WMO) - Totaal Huishoudelijke hulp (WMO)

Baten

189

6.71a

Huishoudelijke hulp (WMO)

Lasten

2.511

-2.323

Huishoudelijke hulp (WMO) - Totaal 6.71b

Begeleiding (WMO)

Baten

6.71b

Begeleiding (WMO)

Lasten

1.956

-1.956

Begeleiding (WMO) - Totaal 6.71c

Dagbesteding (WMO)

Baten

6.71c

Dagbesteding (WMO)

Lasten

508

-508

Dagbesteding (WMO) - Totaal 6.71d

Overige maatwerkarrangementen (WMO)

Baten

6.71d

Overige maatwerkarrangementen (WMO)

Lasten

-6

Overige maatwerkarrangementen (WMO) - Totaal 6.72a

Jeugdhulp begeleiding

Baten

6.72a

Jeugdhulp begeleiding

Lasten

1.631

-1.631

Jeugdhulp begeleiding - Totaal 6.72b

Jeugdhulp behandeling

Baten

6.72b

Jeugdhulp behandeling

Lasten

2.943

-2.943

Jeugdhulp behandeling - Totaal 6.72c

Jeugdhulp dagbesteding

Baten

6.72c

Jeugdhulp dagbesteding

Lasten

387

-387

Jeugdhulp dagbesteding - Totaal 6.73a

Pleegzorg

Baten

6.73a

Pleegzorg

Lasten

328

-328

Pleegzorg - Totaal 6.73b

Gezinsgericht

Baten

6.73b

Gezinsgericht

Lasten

142

-142

Gezinsgericht - Totaal 6.73c

Jeugdhulp met verblijf overig

Baten

6.73c

Jeugdhulp met verblijf overig

Lasten

653

-653

Jeugdhulp met verblijf overig - Totaal

Programmabegroting 2023

Begrote baten en lasten op basis van nieuwe indeling taakvelden

bedragen x € 1.000

Omschrijving taakveld

Baten / Lasten

6.74b

Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf

Baten

6.74b

Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf

Lasten

241

-241

Nr.

Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf - Totaal

Werkelij k 2021

Begroot 2022

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

6.74c

Gesloten plaatsing

Baten

6.74c

Gesloten plaatsing

Lasten

674

-674

Gesloten plaatsing - Totaal 6.81a

Beschermd wonen (WMO)

Baten

6.81a

Beschermd wonen (WMO)

Lasten

243

226

-243

-226

Beschermd wonen (WMO) - Totaal 6.82a

Jeugdbescherming

Baten

6.82a

Jeugdbescherming

Lasten

552

-552

Jeugdbescherming - Totaal 6.82b

Jeugdreclassering

Baten

6.82b

Jeugdreclassering

Lasten

-49

-22.159

-22.100

-22.182

-22.267

Jeugdreclassering - Totaal Totaal programma Sociaal Domein

Belangrijkste mutaties Sociaal Domein op basis van oude indeling taakvelden Hieronder zijn de belangrijkste mutaties aangegeven van Programma 6 Sociaal Domein in de Begroting 2023 ten opzichte van de Begroting 2022, inclusief de eerste bestuursrapportage 2022. Dit is op basis van de oude indeling van de taakvelden.

Programmabegroting 2023

Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Nr. Omschrijving taakveld

Baten / Werkelijk Begroot Lasten 2021 2022 *

6.1

Samenkracht en burgerp.

Baten

6.1

Samenkracht en burgerp.

Lasten

1.938

2.025

2.006

2.003

-1.936

-2.025

-2.006

-2.003

Samenkracht en burgerp. - Totaal 6.2

Wijkteams

Baten

6.2

Wijkteams

Lasten

Wijkteams - Totaal

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

296

320

385

-296

-320

-385

-385 5.657

6.3

Inkomensregelingen

Baten

6.222

5.382

5.202

5.373

5.501

6.3

Inkomensregelingen

Lasten

8.276

7.665

7.475

7.583

7.759

7.972

-2.054

-2.283

-2.273

-2.210

-2.258

-2.315

615

631

590

580

552

Inkomensregelingen - Totaal 6.4

Begeleide participatie

Baten

6.4

Begeleide participatie

Lasten

Begeleide participatie - Totaal

2.861

2.917

2.940

2.954

2.988

-2.246

-2.286

-2.350

-2.374

-2.408

-2.436

6.5

Arbeidsparticipatie

Baten

6.5

Arbeidsparticipatie

Lasten

412

466

469

-408

-466

-469

Arbeidsparticipatie - Totaal 6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Baten

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Lasten

Maatwerkvoorzieningen (WMO) - Totaal

1.040

990

1.048

-1.012

-990

-1.048

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

Baten

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

Lasten

5.119

5.455

5.781

-5.101

-5.455

-5.781

Maatwerkdienstverlening 18+ - Totaal 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

Baten

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

Lasten

Maatwerkdienstverlening 18- - Totaal

5.505

6.357

6.659

-5.488

-6.357

-6.659

-6.659 229

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

Baten

609

225

229

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

Lasten

244

291

336

319

366

-66

-107

-90

Geëscaleerde zorg 18+ - Totaal 6.82 Geëscaleerde zorg 18-

Baten

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

Lasten

Geëscaleerde zorg 18- - Totaal Totaal programma Sociaal Domein

1.004

1.111

1.081

-1.004

-1.111

-1.081

-19.179

-21.359

-22.159

-22.100

-22.182

-22.267

* incl. eerste bestuursrapportage 2022

6.2 Wijkteams De stijging van de lasten voor Wijkteams met € 62.000 wordt met name veroorzaakt doordat de formatie bij de uitvoerende organisatie GR Samen Twente is uitgebreid ten opzichte van 2022. Deze uitbreiding was noodzakelijk doordat door de jaren heen, steeds meer een beroep werd gedaan op deze organisatie. De uitbreiding gaat gepaard met een hogere last ter grootte van € 48.397 voor de gemeente Haaksbergen. 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ De stijging voor de uitgaven maatwerkvoorzieningen in het kader van de Wmo stijgen als gevolg van een prijsstijging van 5,76%. Ook is er rekening gehouden met een volumestijging van 2%. 6.72 Maatwerkdienstverlening 18Ten opzichte van de Begroting 2022 verwachten wij dat de lasten voor de verstrekkingen van maatwerkvoorzieningen Jeugd zullen stijgen met € 283.000. Dit heeft voornamelijk te maken met de stijging van de tarieven met 5,76%. Daartegenover staat dat wij verwachten dat met name het aantal kinderen dat een beroep doet op de relatief dure beschikbaarheidsvoorzieningen lager uitvallen dan in 2022.

Programmabegroting 2023

7 Volksgezondheid en milieu Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Nr. Omschrijving taakveld

Baten / Werkelijk Begroot Lasten 2021 2022 *

7.1 Volksgezondheid

Baten

7.1 Volksgezondheid

Lasten

976

1.014

1.072

1.052

-966

-994

-1.052

Volksgezondheid - Totaal

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

7.2 Riolering

Baten

3.642

3.687

3.843

3.899

3.956

7.2 Riolering

Lasten

2.349

2.688

2.893

2.955

3.002

2.973

1.294

999

950

945

954

983

Riolering - Totaal 7.3 Afval

Baten

2.867

2.539

2.433

2.478

2.525

2.573

7.3 Afval

Lasten

2.387

2.128

2.104

2.143

2.183

2.224

479

411

328

335

342

349

116

127

Afval - Totaal 7.4 Milieubeheer

Baten

7.4 Milieubeheer

Lasten

Milieubeheer - Totaal 7.5 Begraafplaatsen

Baten

7.5 Begraafplaatsen

Lasten

Begraafplaatsen - Totaal Totaal programma Volksgezondheid en milieu

709

830

743

747

757

-593

-703

-737

-741

-750

177

195

163

182

242

283

225

-137

-166

-106

-88

-62

-452

-616

-601

-568

-531

* incl. eerste bestuursrapportage 2022

7.1 Volksgezondheid De stijging van de kosten voor volksgezondheidszorg wordt veroorzaakt door de stijging van de uitgaven bij de uitvoerende organisatie, GR Samen Twente, als gevolg van de loon- en prijsstijgingen. 7.2 Riolering Vanwege de huidige inflatieontwikkelingen zijn de kosten voor de riolering toegenomen. Daar staat tegenover dat ook de inkomsten via de rioolheffingen zijn verhoogd. 7.3 Afval De kosten en opbrengsten van PMD-afval geven een voordeel ten opzichte van 2022, wat ook leidt tot lagere inkomsten via de afvalstoffenheffing. 7.4 Begraafplaatsen De tarieven voor de begraafleges worden in een aantal stappen meer kostendekkend gemaakt. Verder ontvangen we meer inkomsten uit de verlenging van begraafrechten. Tenslotte verwachten we meer opbrengsten te gaan ontvangen door de uitgifte van natuurgraven. Deze natuurgraven geven ook extra kosten ten opzichte van 2022.

Programmabegroting 2023

8. Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Nr. Omschrijving taakveld

Baten / Werkelijk Begroot Lasten 2021 2022 *

8.1 Ruimtelijke Ordening

Baten

288

185

243

140

8.1 Ruimtelijke Ordening

Lasten

800

963

1.427

1.174

1.173

1.172

-512

-779

-1.184

-1.034

-1.033

-1.032

446

248

Ruimtelijke Ordening - Totaal 8.2 Grondexploitatie

Baten

8.2 Grondexploitatie

Lasten

Grondexploitatie - Totaal 8.3 Wonen en bouwen

Baten

8.3 Wonen en bouwen

Lasten

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

553

125

-107

123

-60

1.105

895

2.123

1.936

1.885

1.913

1.901

1.900

Wonen en bouwen - Totaal

-1.017

-1.041

-990

-1.018

-1.006

Totaal programma Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening

-1.636

-1.696

-2.235

-2.113

-2.100

-2.098

* incl. eerste bestuursrapportage 2022

8.1 Ruimtelijke ordening In 2021 is er incidenteel een budget van € 205.000 overgeheveld naar 2022 voor de omgevingswet. In 2023 zijn er extra middelen in de begroting opgenomen voor het opstellen van de omgevingsvisie (incidenteel € 150.000) en voor het uitvoeren van de omgevingswet (structureel € 250.000). Daarnaast zijn er middelen opgenomen voor de uitvoering van de woningvisie (planologie, structureel € 89.000) en voor een leefbaar buitengebied (plattelandsontwikkeling, structureel € 93.000).

Programmabegroting 2023

Totaaloverzicht baten en lasten per programma Begrote baten en lasten

bedragen x € 1.000

Omschrijving taakveld

Baten / Lasten

0.1

Bestuur

Baten

125

0.1

Bestuur

Lasten

1.584

1.551

1.446

1.349

-1.459

-1.551

-1.446

-1.349

310

301

287

337

Nr.

Bestuur - Totaal 0.2

Burgerzaken

Baten

0.2

Burgerzaken

Lasten

Burgerzaken - Totaal

Werkelijk Begroot 2021 2022 *

Begroot 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

650

609

608

598

-340

-308

-321

-271

-261

0.3

Gebouwen en gronden

Baten

0.3

Gebouwen en gronden

Lasten

-190

117

116

252

-37

-38

-37

133

103

281

242

104

106

-148

-139

-16

-14

-36

Gebouwen en gronden - Totaal 0.5

Treasury

Baten

0.5

Treasury

Lasten

Treasury - Totaal 0.61

OZB woningen

Lasten

OZB woningen - Totaal 0.62

OZB niet-woningen

Lasten

OZB niet-woningen - Totaal

0 0

0.63

Parkeerbelasting

Baten

0.63

Parkeerbelasting

Lasten

Parkeerbelasting - Totaal 0.64

Belastingen Overig

Lasten

Belastingen Overig - Totaal 0.7

Algemene uitkering

Lasten

Algemene uitkering Totaal

447

434

499

-447

-434

-499

500

641

205

-545 545

-500

-641

-205

0.8

Overige baten en lasten

Baten

0.8

Overige baten en lasten

Lasten

-92

313

-132

-56

-248

-3

197

0.11

Overige baten en lasten - Totaal Resultaat baten en lasten

Baten

0.11

Resultaat baten en lasten

Lasten

Resultaat baten en lasten - Totaal Totaal programma Bestuur en ondersteuning

-2.049

-2.524

-3.068

-2.912

-2.139

-1.439

1.1

C risisbeheersing en Brandweer

Baten

1.1

C risisbeheersing en Brandweer

Lasten

1.611

1.703

1.778

-1.611

-1.703

-1.778

Crisisbeheersing en Brandweer - Totaal 1.2

Openbare orde en Veiligheid

Baten

1.2

Openbare orde en Veiligheid

Lasten

597

605

675

630

-589

-605

-675

-630

-2.200

-2.308

-2.453

-2.408

Openbare orde en Veiligheid - Totaal Totaal programma Veiligheid

Programmabegroting 2023

100

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11900450/2