Overzicht ontwerpbegrotingen 2026 en jaarstukken 2024 GR-en

Ontwerpbegrotingen 2026 en jaarstukken 2024 verbonden partijen (gemeenschappelijke regelingen) De gemeenschappelijke regelingen waaraan Haaksbergen deelneemt zijn gebaseerd op de bepalingen uit de Wet gemeenschappelijke regeling (Wgr). Deze wet heeft per 1 juli 2022 een belangrijke wijziging ondergaan. Met als doel een verbeterende positie voor de raden van de deelnemende gemeenten. Belangrijk daarin is dat het dagelijks bestuur van een openbaar lichaam of het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie vóór 30 april van het jaar voorafgaande aan het begrotingsjaar de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de voorlopige jaarrekening aan de raden van de deelnemende gemeenten stuurt. Verder bepaalt artikel 35 Wgr dat de raden van de deelnemende gemeenten gedurende 12 weken de gelegenheid krijgen zienswijzen over de ontwerpbegroting bij het dagelijks bestuur, dan wel het bestuur in te dienen. De ontwerpbegrotingen van de gemeenschappelijke regelingen waaraan Haaksbergen deelneemt zijn 12 weken voordat deze in de onderscheidenlijke algemeen besturen, dan wel bestuur worden behandeld ontvangen. Onderstaand een overzicht, per gemeenschappelijke regeling, van de belangrijkste aspecten van de ontwerpbegroting 2026 en voorlopige jaarrekening 2024. Daarbij is tevens aangegeven of wij adviseren een zienswijze in te dienen en zo ja hoe deze zienswijze zou kunnen luiden.

Indien van toepassing wordt voorgesteld al dan niet (technische) vragen over de ontvangen voorlopige jaarrekening te stellen. Ten behoeve van de integraliteit en overzichtelijkheid wordt uw raad dit in een overzicht voorgelegd.

Naam: Gemeentelijk Belastingkantoor Twente Portefeuillehouder: wethouder J.H. Niemans (lid AB)

Samenwerking op gebied van: Waarderen, heffen en innen van gemeentelijke belastingen.

Deelnemers: Gemeenten Almelo, Borne, Enschede, Haaksbergen, Hengelo, Losser, Oldenzaal en Twenterand. GBT voert werkzaamheden uit voor de gemeenten Bronckhorst en Berkelland.

Ontwerpbegroting 2026

Korte inhoud: 1. De begroting 2026 is structureel sluitend en laat voor 2026 een overschot zien van € 59.000. 2. Voor Haaksbergen zal de gemeentelijke bijdrage voor 2026 gelijk blijven aan die van 2025. Daarnaast ontvangen we een jaarlijks bedrag van ongeveer € 25.000 aan rente opbrengsten schatkistbankieren van GBTwente. Dit bedrag is afhankelijk van het daadwerkelijke rentepercentage voor het schatkistbankieren. 3. Er zijn geen nieuwe beleidsaspecten. Het bestaand beleid, visie en missie, wordt de komende jaren doorontwikkeld.

Voorstel aan/van college over eventueel in te brengen zienswijzen door gemeenteraad

Daarnaast de volgende zienswijze kenbaar maken: Geen zienswijzen in te brengen

Voorlopige jaarstukken 2024

Korte inhoud: Het jaarrekening resultaat 2024 van GBTwente als volgt te verdelen: 1. de toevoeging van € 17.264 aan de reserve “Jaarresultaten”; 2. het laten vrijvallen van de bestemmingsreserve voor specifieke doelen 2023 voor een totaal van € 158.933; 3. het laten vrijvallen van de bestemmingsreserve ‘verwachte tekorten voor toekomstig begrotingsjaar’ 2023 voor een totaal van € 719.471; 4. het vormen van een reserve voor specifieke doelen vanuit de resultaatbestemming 2024 voor een totaalbedrag van € 370.000 en deze reserve te bestemmen voor de uitvoering van volgende zaken: I. € 75.000 voor archivering II. € 100.000 voor nadere uitwerking IT visie III. € 100.000 voor fase 2 van de pilot “Check uw woning” IV. € 50.000 eenmalige kosten ombouw ETL V. € 25.000 voor BIO2 / NIS2 VI. € 20.000 voor privacy borging HR-database 5. het uitkeren van het resterende deel van het voordelig saldo na mutaties in de diverse reserves van € 1.724.350 aan de deelnemende gemeenten. Dit naar rato van de

gemeentelijke bijdrage in 2024. Voor Haaksbergen komt dit neer op een bedrag van € 88.000.

Te stellen technische vragen met betrekking tot de (voorlopige) jaarstukken 2024

Kengetallen: • Algemene reserve in % van de salariskosten: niet bekend • Ratio weerstandsvermogen: n.v.t. • Netto schuldenquote: -12,15% • Netto schuldenquote voor alle verstrekte leningen -12,15% • Solvabiliteitsratio: 21,96% • Structurele exploitatieruimte: 7,60% De ingediende jaarstukken 2024 geven geen redenen tot het stellen van technische vragen.

Naam: Stadsbank Oost Nederland

Samenwerking op gebied van: Schuldhulpverlening

Portefeuillehouder: Wethouder P. van Zwanenburg (lid AB)

Ontwerpbegroting 2026

Deelnemers: 21 gemeenten uit Twente en de Achterhoek. Haaksbergen, Almelo, Berkelland, Borne, Bronckhorst, Dinkelland, Enschede, Hellendoorn, Hengelo (ov), Hof van Twente, Lochem, Losser, Montferland, Oldenzaal, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Rijssen-Holten, Tubbergen, Twenterand, Wierden, Winterswijk

Korte inhoud: Doorbouwen aan een klant- en resultaatgerichte dienstverlening De maatschappelijke blik op schulden en de aanpak daarvan is veranderd. Van financieel technische dienstverlening naar het goede gesprek en het duurzaam oplossen van onderliggende financiële problematiek. meer behoefte is aan begeleiding en intensievere dienstverlening om onze inwoners (weer) meer grip op hun geld te laten krijgen. De basisdienstverlening vraagt ook dat begeleiding naar redzaamheid duurzaam wordt ingevuld. De basisdienstverlening is ontwikkeld door het Ministerie van SZW, VNG, Divosa en NVVK om de schuldhulpverlening in Nederland, ten aanzien van het bereik en de kwaliteit en de wijze om onze inwoners (weer) meer grip op hun geld te laten krijgen. waarop begeleiding en nazorg wordt vormgegeven, te verbeteren en de verschillen tussen gemeenten te verkleinen. In 2025 wordt financiële begeleiding ontwikkeld en in de praktijk gebracht samen met gemeenten. Afhankelijk van de ervaring en resultaten en besluitvorming door het bestuur wordt dit ingevoegd in het dienstenprogramma. Ontwerpbegroting 2026 In de ontwerpbegroting is een positief resultaat geraamd ter grootte van € 75.300. In het meerjarenperspectief is een sluitende begroting opgenomen voor de jaren 2027 tot en met 2029. De begroting laat een stijging zien van de lasten ten opzichte van de voorgaande begroting ter grootte van .

Dit wordt veroorzaakt door de autonome loonprijsontwikkelingen. Hierbij zijn de richtlijnen van de deelnemende gemeenten gevolgd.

Voorstel aan/van college over eventueel in te brengen zienswijzen door gemeenteraad

Wij hebben voorts kennisgenomen van de Quick scan gemeenschappelijke regelingen 2025 die in opdracht van de rekenkamer(commissie)s respectievelijk de gemeenteraden van de 14 Twentse gemeenten is opgesteld. Deze quick scan geeft geen aanleiding tot een zienswijze. Op grond van het vorenstaande stellen wij voor geen zienswijze in te dienen.

Voorlopige jaarstukken 2024

Financieel resultaat 2024 Het gerealiseerd resultaat van 2024 bedraagt € 656.800 positief. Hierin zijn de reeds door het algemeen bestuur geaccordeerde mutaties in de reserves verwerkt. Het positieve resultaat wordt met name veroorzaakt door lagere beheerskosten (€ 207.000) en lagere personeelslasten (€ 143.000). De lagere beheerskosten worden met veroorzaakt door lagere automatiseringskosten en het niet volledig besteden van het innovatiebudget. Dit wordt met name veroorzaakt door uitgestelde (innovatie)projecten. De lagere personeelskosten wordt veroorzaakt doordat vacatures binnen de bedrijfsvoering op een later moment zijn ingevuld en vervang voor verlof intern zoveel mogelijk is ingevuld. Het voorstel van de Stadsbank luidt om het positief gerealiseerd resultaat over 2024 van € 656.800 toe te voegen aan de Algemene Reserve. Hiermee komt de weerstandratio op 2,14 en wordt gekwalificeerd op ‘uitstekend’.

Kengetallen: • Algemene reserve in % van de salariskosten: N.v.t. • Ratio weerstandsvermogen: 2,14 • Netto schuldenquote: -6% • Netto schuldenquote voor alle verstrekte leningen: 24% • Solvabiliteitsratio: 18% • Structurele exploitatieruimte: N.v.t. Te stellen technische vragen met betrekking tot de (voorlopige) jaarstukken 2024

In de Kaderbrief Twentse gemeenten, die door de Twentse gemeenteraden is verzonden richting alle GR’s, is een uitgangspunt opgenomen dat het aanhouden van een hoger risicobuffer dan het risicoprofiel bij de verbonden partij niet noodzakelijk is. In dit verlengde is opgenomen dat als bij de jaarrekening de weerstandsratio groter blijkt dan

1,0, dan in principe een afstorting naar de deelnemende gemeenten dient plaats te vinden van het teveel aan gereserveerde middelen. In de Kaderbrief van de Stadsbank Oost Nederland wordt ook gesteld te overwegen om de bovengrens van de weerstandsratio mogelijk te verlagen. In de jaarrekening 2024 wordt voorgesteld om het totale positieve resultaat € 656.800 toe te voegen aan de Algemene Reserve. Door deze toevoeging komt de weerstandsratio op 2,14 (niveau ‘uitstekend’). Zoals ook in de Quick Scan van de gemeenschappelijke regelingen 2025 is opgenomen, is dit conform de eigen regels (Nota Reserves en Voorzieningen 2024). Hierin is gesteld dat de ratio voor twee jaar boven de grens ‘voldoende’ (tussen 1,0-1,4) mag uitkomen, waarna die kan worden afgebouwd. Technisch is dit dus correct. Wij wachten de reactie van de Stadsbank op de quick-scan af en zullen die u overleggen. Mocht deze na behandeling van de zienswijzen worden ontvangen, kunnen wij deze in de vergadering van het AB betrekken.

Naam: Veiligheidsregio Twente Portefeuillehouder: Burgemeester G.J. van den Hengel

Ontwerpbegroting 2026

Voorstel aan/van college over eventueel in te brengen zienswijzen door gemeenteraad Voorlopige jaarstukken 2024

Samenwerking op gebied van: Deelnemers: Wet veiligheidsregio, Wet Almelo, Borne, Dinkelland, Enschede, geneeskundige hulpverlening en Wet Haaksbergen, Hellendoorn, Hengelo, Hof van rampen en zware ongevallen schrijven Twente, Losser, Oldenzaal, Rijssen-Holten, deze gemeenschappelijke regeling Tubbergen, Twenterand en Wierden. voor. Doel: bereiken van een adequaat veiligheids-niveau voor de bevolking. De brandweerzorg is volledig geregionaliseerd. Korte inhoud: Om de bedrijfscontinuïteit te borgen is het cruciaal dat de informatieveiligheid op orde is. Verder blijft duurzaamheid een belangrijk thema en probeert de VRT bij te dragen aan een duurzamere wereld. In totaal is er een verlaging van de gemeentelijke bijdragen met € 0,2 min (regio breed), ondanks loon- en prijsontwikkelingen. Voor Haaksbergen houdt dit een verhoging voor 2026 in van € 998,-(prijs indexatie). Daarnaast de volgende zienswijze kenbaar maken: Geen zienswijze in te dienen. Korte inhoud: (samenvatting van belangrijkste punten uit de jaarstukken en eventueel over de resultaten – bestemming) Het verslagjaar 2024 is afgesloten met een voordelig resultaat van € 2.763.258,-. Het saldo laat zich vooral verklaren door enkele tijdelijke meevallers (d.w.z. voordelen die één of enkele jaren aanhouden). Zo hebben veiligheidsregio’s extra middelen ontvangen van het Rijk om de crisisorganisatie te versterken.

De vacatures van deze nieuwe crisisfuncties zijn pas in het laatste deel van het jaar vervuld. De overgebleven rijksgelden vallen daardoor vrij in de jaarrekening. Het resultaat is wel vertekend: in de jaarrekening is een noodzakelijke correctie doorgevoerd op de waarde van onroerende activa. De afschrijvingsmethodiek voor een aantal kazernes is in het verleden niet verfijnd genoeg toegepast (denk bijv. aan het onderscheid tussen de levensduur van het gebouw en de levensduur van de installaties). Dit nadeel van ruim € 1,5 mln. is op aangeven van de accountant niet verwerkt in het resultaat, maar rechtstreeks in mindering gebracht op het eigen vermogen van de

organisatie. Vanwege de hierboven genoemde correctie zal er ruim € 1,5 mln. vanuit het voordelig resultaat worden toegevoegd aan de algemene reserve. Het resterende saldo komt uit op € 1.222.539 en is beschikbaar voor gemeenten. Voor Haaksbergen houdt dit in een restitutie van € 41.498. Kengetallen: • Algemene reserve in % van de salariskosten: niet bekend • Ratio weerstandsvermogen: 82% • Netto schuldenquote: 112,8% • Netto schuldenquote voor alle verstrekte leningen 112,8% • Solvabiliteitsratio: 0,1% • Structurele exploitatieruimte: 0,0% Eventueel te stellen technische vragen met betrekking tot de (voorlopige) jaarstukken 2024

Er is geen aanleiding tot het stellen van vragen.

Naam: Recreatieschap Twente Portefeuillehouder: Johan Niemans

Ontwerpbegroting 2026

Samenwerking op gebied van: Deelnemers: Recreatieparken Twente (exploitatie en Alle 14 Twentse gemeenten. (natuur)beheer: Het Hulsbeek, Het Rutbeek en Het Lageveld. Routenetwerken Twente: ontwikkeling, beheer en onderhoud van ca. 11.500 km routenetwerken met 153 ontvangstlocaties en informatielocaties. Korte inhoud: Naast de reguliere exploitatie en het beheer zijn de speerpunten voor 2026: Recreatieparken Twente: 1. Instandhouding en verbetering van basisvoorzieningen (goed onderhouden faciliteiten zoals sanitaire voorzieningen, paden en parkeerplaatsen) 2. Meer bezoekers trekken naar de parken door het aanbieden van steeds meer jaarrond voorzieningen en gerichte marketing. 3. Nieuw parkeersysteem op de recreatieparken (meer service en gebruiksgemak voor gasten). 4. Duurzaam investeren. Routenetwerken Twente: 1. Onderhoud en kwaliteitsverbetering (verbetering van kwaliteit om gebruikers een optimale beleving te bieden). 2. Actualisatie en uniformiteit van bewegwijzering. 3. Samenwerking met lokale gemeenschappen en ondernemers. 4. Duurzaam onderhoud (gebruik van milieuvriendelijke materialen en het minimaliseren van de ecologische voetafdruk). 5. Ontwikkelen van gerichte promotie- en marketingstrategieën om de bekendheid en het gebruik van de routenetwerken te vergroten, zowel onder lokale bewoners als toeristen. 6.

Balans tussen juridische beheersbaarheid en kosten van (MTB-)netwerken. Het streven is om een verantwoorde balans te krijgen tussen de juridische beheersbaarheid van mogelijke claims op de (MTB-)netwerken en de daarmee samenhangende kosten. Programma Vrije tijdseconomie Als het om vrijetijdseconomie gaat is Twente Marketing de partij die zich bezighoudt met

de destinatieontwikkeling en promotie van Twente. Het ‘Perspectief Vrijetijdseconomie Twente 2030’ vormt de basis voor de activiteiten van Twente Marketing. Speerpunten 2026: 1. Twente een natuurlijke magneet (leef & vestigingsklimaat) 2. Twente een plek waar je onderdeel van wilt zijn (Talent) 3. Het echte geheim van Twent: Tukkers (Tukkertrots) 4. Van VTE naar Vrij zijn economie (veerkrachtige en wendbare sector) Aandachtspunten ontwerpbegroting 2026: Er is de afgelopen jaren hard gewerkt om de opgelegde bezuiniging van € 603.885 op Recreatieve Voorzieningen volledig te realiseren. Door gerichte maatregelen is de resterende taakstelling stapsgewijs teruggebracht naar € 0,00, waardoor vanaf 2026 volledig wordt voldaan aan de opgelegde taakstelling. Het aandeel gemeentelijke bijdrage is geraamd op € 4,293 miljoen. Deze bijdrage is ten opzichte van de begroting 2025 gestegen met afgerond € 0,16 miljoen. De grootste stijging wordt veroorzaakt door aanpassingen binnen de cao SGO en het toepassen van de loon- en prijscompensatie-spelregels van de Twentse gemeenten voor verbonden partijen. Voorstel aan/van college over eventueel in te brengen zienswijzen door gemeenteraad Voorlopige jaarstukken 2024

Geen zienswijze kenbaar maken.

Het jaar 2024 heeft in het teken gestaan van verandering en herstructurering van het Recreatieschap Twente. Hoewel deze koerswijziging heeft geresulteerd in een financieel positief jaar, moet er benadrukt worden dat deze zwarte cijfers geen structurele meevallers zijn. De investeringen die in 2024 zijn uitgesteld, zullen in de komende jaren alsnog moeten worden gedaan. Dit betekent dat de huidige balans geen garantie biedt voor toekomstige overschotten, maar eerder een weerspiegeling is van de strategische keuzes die het afgelopen jaar zijn gemaakt. Ambities 2024 Het versterken van de Twentse economie, waar de vrijetijdseconomie een belangrijk onderdeel van is. Het marketingcommunicatieplan draagt hiertoe bij en heeft als doel het aantal toeristen en de toeristische bestedingen in Twente te verhogen.

Deze ambitie is behaald. In 2024 heeft Twente Marketing voortgebouwd op het fundament dat in 2023 is gelegd om de ambitie uit de visie 'Perspectief Vrijetijdseconomie Twente 2030' te realiseren. Dit jaar markeerde een verdere integratie van de vrijetijdseconomie binnen de bredere economische strategie van Twente. In 2024 heeft de vrijetijdseconomie in Twente een opmerkelijke groei doorgemaakt. Ondanks een lichte afname van het aantal Nederlanders dat in eigen land op vakantie ging, steeg het aantal overnachtingen in Nederlandse logiesaccommodaties met meer dan 4% ten opzichte van 2023. Stimuleren van een veilig en zo intensief mogelijk gebruik van de recreatieparken en het verbeteren van het financiële rendement van de recreatieparken. Deze ambitie is gehaald. Ook in 2024 blijkt dat de populariteit van Het Rutbeek, Het Hulsbeek en Het Lageveld onverminderd groot is. Hiermee leveren de drie recreatieparken een aanzienlijke bijdrage aan het Twentse vertier en vermaak, zowel voor de Tukker zelf als voor toeristen die Twente ontdekken. Ondanks de minder gunstige weersomstandigheden in juli 2024 is het opnieuw een prachtig jaar geweest. Er zijn belangrijke stappen gezet om de recreatieparken Het Rutbeek, Het Hulsbeek en Het Lageveld toekomstbestendig, aantrekkelijk en efficiënt te beheren.

Stimuleren van een veilig en zo intensief mogelijk gebruik van de toeristische routenetwerken, te weten het wandel-, fiets-, paardrijd- MTB-netwerken, alsmede de recreatieve fietspaden. De ambitie is behaald. In 2024 is middels een uitvoeringsagenda aan het werk gegaan. Allereerst om achterstanden in kwaliteit en onderhoud weg te werken. Daarnaast is er geïnvesteerd in personeel, professionaliteit en communicatie. De impasse in het MTBnetwerk is opgepakt en voorbereidende werkzaamheden uitgevoerd om dit weer op gang te krijgen. Kengetallen: • Algemene reserve in % van de salariskosten: 8,83% • Ratio weerstandsvermogen: 0,79 • Netto schuldenquote:30,7 • Netto schuldenquote voor alle verstrekte leningen: 30,7 • Solvabiliteitsratio:25,5 • Structurele exploitatieruimte:1,8% Voorstel van college aan gemeenteraad

Kennisnemen van de jaarrekening 2024 van het Recreatieschap Twente.

over eventueel te stellen technische vragen met betrekking tot de (voorlopige) jaarstukken 2024

Naam: OLCT Portefeuillehouder: Weth. Niemans

Samenwerking op gebied van: Exploiteren van drie crematoria in Twente

Deelnemers: De gemeenten Almelo, Borne, Dinkelland, Enschede, Haaksbergen, Hengelo, Hof van Twente, Losser, Oldenzaal,Tubbergen, Wierden

Ontwerpbegroting 2026

Korte inhoud: De ontwerpbegroting 2026 wijkt af van voorgaande jaren en gaat uit van een meerjarig hoger batig saldo van € 400.000,= (+40K), afkomstig uit de winstbestemming van de vennootschap CT BV. Dit is mogelijk doordat deze in 2024 € 551.000,= hoger was. In de meerjarenbegroting wordt, als gevolg van stijgende personeelslasten en hogere kosten, een lagere dividenduitkering verwacht. Er wordt voorgesteld om deze hogere uitkering in een egalisatiereserve op te nemen om de jaarlijkse uitkering aan gemeenten op peil te houden.

Voorstel aan/van college over eventueel in te brengen zienswijzen door gemeenteraad

Geen zienswijze in te dienen.

Voorlopige jaarstukken 2024

In 2024 heeft CT BV voor €927.000,= aan dividend uitgekeerd aan de GR in plaats van de begrote € 375.000,= . Dit als gevolg van meer crematies en hogere tarieven.

Kengetallen: • Algemene reserve in % van de salariskosten: 3000 • Ratio weerstandsvermogen: nvt • Netto schuldenquote: 1% • Netto schuldenquote voor alle verstrekte leningen: 1% • Solvabiliteitsratio: 100% • Structurele exploitatieruimte: 100% Voorstel van college aan gemeenteraad over eventueel te stellen technische

Nvt

vragen met betrekking tot de (voorlopige) jaarstukken 2024

Naam: Samen Twente Portefeuillehouder: wethouder Van Zwanenburg

Ontwerpbegroting 2026

Samenwerking op gebied van: Deelnemers: de 14 Twentse gemeenten Gezondheid (GGD), zorg en jeugdhulp (OZJT) en huiselijk geweld en kindermishandeling (VTT) GGD Voor 2026 hanteert de GGD de volgende speerpunten in haar uitvoeringsactiviteiten: Zo hoog mogelijke vaccinatiegraad in Twente Bereiken van Twentse jongeren en hun ouders om bij te dragen aan gezond opgroeien, versterken van de pedagogische basis en inzetten van passende zorg om te voorkomen dat zwaardere zorg nodig is. Adequate dienstverlening en continuïteit op forensische zorg en de meldpunten Passend (on)gevraagd integraal adviseren aan inwoners en gemeenten voor gezondheidsbescherming– en bevordering Voorbereid zijn op een crisis. Het visiedocument ‘Gezonde generaties in Twente’ is kader stellend voor de speerpunten en ambities van GGD Twente. OZJT Voor 2026 hanteert OZJT de volgende speerpunten in haar uitvoeringsactiviteiten: • Voorbereiding nieuwe inkoop Jeugdhulp. • Sturen en monitoren van de transformatieve beweging op basis van de prestatie indicatoren. • In samenwerking met gemeenten en aanbieders sturen op de inrichting van het zorglandschap. • De regionale taken uit de Hervormingsagenda Jeugd implementeren. De Regiovisie Jeugdhulp 2022-2028, het Strategisch inkoopdocument Jeugdhulp en het Meerjarenperspectief OZJT zijn kaderstellend voor OZJT.

VTT Voor 2026 hanteert VTT de volgende speerpunten in haar uitvoeringsactiviteiten: “Kwaliteit op tijd’’. VTT stelt zich ten doel haar wettelijke maatschappelijke opdracht kwantitatief en kwalitatief goed uit te voeren. Eén van de belangrijkste speerpunten in 2026 blijft het wachtlijstvrij werken. Na de structurele uitbreiding van 6 fte vanaf 2020, heeft VTT tot medio 2022 nagenoeg wachtlijstvrij gewerkt

-

-

-

(pieken zijn binnen redelijke termijnen weggewerkt). Intussen bleek dat niet meer mogelijk, maar is het dankzij meerdere wachtlijstoffensieven en het inzetten van tijdelijke extra middelen sinds het najaar van 2023 gelukt om de wachtlijst beperkt te houden. Doorontwikkeling samenwerking in de keten, versterken netwerkpositie VTT met name ook op straf en zorg. De samenwerking met het Veiligheidshuis, Informatieknooppunt, Expertise centrum mensenhandel en samenwerking in MDA++2, samenwerking met politie, reclassering en justitie zal verdere doorontwikkeling krijgen onder meer door samenwerking in het Regionaal Netwerk Zorg en Straf. Ook de ontwikkelingen op zorg en straf vanuit het landelijke (Justitie en Veiligheid en Landelijk netwerk Veilig Thuis) zullen regionale/lokale implementatie vragen. Deze samenwerking is ondersteunend aan de uitvoering van de wettelijke taken. VTT zal zich actief inzetten voor de deelname in de beweging van het toekomstscenario, de hervormingsagenda jeugd en de brede aanpak huiselijk geweld en kindermishandeling in Twente. Wat dit vraagt van VTT en of dit binnen de huidige financiële kaders mogelijk is, moet nader onderzocht worden. Uitvoering van de toetsing tijdelijk huisverbod (THV).

Veilig Thuis voert op basis van tijdelijke middelen van Centrumgemeente Enschede sinds 2021 de toetsing van het tijdelijk huisverbod uit in samenwerking met politie en andere ketenpartners. Dit is in 2024 geëvalueerd. In 2025 zal VTT met de Twentse gemeenten tot nieuwe samenwerkingsafspraken en financiële dekking voor de uitvoering THV moeten komen.

“Samenwerkingsafspraken gemeenten regio Twente-Veilig Thuis Twente 2020’’ is de kader stellende beleidsnota voor de speerpunten van VTT. Ontwerpbegroting 2026 Het geraamde saldo van baten en lasten zal voor het jaar 2026 als voor de jaren 20272029 op nul sluiten. Conform het besluit van het Algemeen Bestuur is in de begroting voor het jaar 2026 een post onvoorzien geraamd ter grootte van € 41.000 met een even hoge onttrekking uit de algemene reserve. Hiermee rekening houdende is de verwachting dat het weerstandsratio op 0,7 uitkomt. De ratio bevindt zich hiermee wel onder het door het algemeen bestuur gewenste norm van 1,0, maar wel binnen de afgesproken bandbreedte van 0,8 – 1,0. De begroting 2026 laat een stijging zien van de lasten ten opzichte van de begroting 2025

ter grootte van € 1,75 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door de onderstaande ontwikkelingen: Autonome ontwikkelingen: Loon- en prijscompensatie (€ 1.310.000) De verwerking van de loon- en prijscompensatie heeft plaatsgevonden conform de richtlijnen van de deelnemende gemeenten. Veilig Thuis Twente (€ 990.000) In 2024 en 2025 zijn incidenteel extra middelen beschikbaar gesteld om wachtlijsten weg te werken. Het AB heeft op 26 maart 2025 besloten om de begroting van Veilig Thuis Twente structureel uit te breiden met € 990.000. Forensische geneeskunde van incidenteel naar structureel (€ 474.000) Om de inzet van forensisch artsen in de regio te kunnen behouden is sprake van en kostenstijging die structureel is, o.a. door een stijging van beschikbaarheid vergoeden. Voor de jaren 2024, 2025, 2026 zijn incidenteel extra middelen beschikbaar gesteld. Het AB heeft op 26 maart besloten om de begroting structureel uit te breiden met € 496.000. Het verschil van € 22.000 wordt veroorzaakt door de loon- en prijscompensatie die onder de kop “Loon- en prijscompensatie” is opgenomen. Invoering HR21-functiewaarderingssysteem (€ 332.000) In 2023 is onderzoek gedaan naar een nieuw functiewaarderingssysteem. HR21 bleek het meest geschikt te zijn voor de GR Samen Twente. Alle functies zijn opnieuw beschreven en gewaardeerd.

Deze indeling heeft in een aantal gevallen tot een hogere functiewaardering geleid. Scherpe bedrijfsmatige keuzes – bezuinigingsmaatregelen (-/- € 525.000) In het kader van de bezuinigingen is scherp gekeken naar waar de organisatie kan bezuinigen zonder door de ondergrens te zakken. Bij het formuleren van de maatregelen is onder meer gekeken naar plekken in de begroting waar sprake is van onderbesteding. Dit heeft geresulteerd in een bezuinigingspakket die naar verwachting tot een structurele besparing leidt ter grootte van € 525.000. Inhoudelijke keuzes Kerntakendiscussie (-/- € 274.000) Het AB heeft besloten om de Gezonde School Aanpak niet meer structureel op te nemen in de begroting maar incidenteel op te nemen tot en met 2026. Hierdoor verbetert het

structureel saldo voor de gemeenten. De begroting 2026 van SamenTwente wijzigt hierdoor niet ten opzichte van 2025. De uitvoering van Seksuele Gezondheid wordt gehandhaafd. Deze uitvoering zit al structureel in de begroting en daarom wijzigt er financieel niets. Daarnaast is besloten om de uitvoeringen bij Milieu & Gezondheid, Gezondheidsbevordering en uitvoeringen bij de meldpunten Woningvervuiling en Zorgwekkend gedrag te handhaven. Het handhaven van de uitvoeringen bij Milieu & Gezondheid en het Meldpunt Woningvervuiling leiden in de begroting 2026 van SamenTwente niet tot een stijging van de bijdrage ten opzichte van 2025. Dit komt omdat deze uitbreiding al voor 2024 en 2025 in de begroting waren opgenomen. Structureel en voor de begrotingen van gemeenten leidt dit wel tot een uitzetting. Het algemeen bestuur heeft verder besloten de pijler ‘Jeugd’ buiten de scope van de kerntakendiscussie te houden. In het eindrapport zijn voorstellen gemaakt die een relatie hebben met deze brede opdracht en daarin meegenomen worden. Ook is in de kerntakendiscussie gesproken over effectieve en efficiënte samenwerking in Twente. De verwachting is dat hier nog winst te behalen is. In het eindrapport is een opdrachtformulering opgesteld waarin een aantal aandachtspunten naar voren zijn gekomen die geadresseerd zullen worden binnen deze opdracht.

Het algemeen bestuur heeft besloten om de samenwerkingsopdracht door het dagelijks bestuur verder uit te laten werken. Incidentele meevallers (-/- € 552.000) Er zijn twee incidentele meevallers meegenomen in de begroting van 2026. Een vrijval van het resterend bedrag in de MKB-reserve (-/- € 413.000) en een vrijval van de nawettelijke WW-voorziening (-/- € 139.000). Voorstel aan/van college over eventueel in te brengen zienswijzen door gemeenteraad

Op 14 februari 2024 heeft het Algemeen Bestuur (AB) van SamenTwente opdracht gegeven een Kerntakendiscussie uit te voeren. Majeure inhoudelijke opgaven en financiële knelpunten in combinatie met de financiële realiteit van het Ravijnjaar 2026, zijn hiervoor de aanleiding geweest. In de Kerntakendiscussie is onderzocht wat de kerntaken van SamenTwente zijn. Het algemeen bestuur heeft de kerntaken zoals beschreven in het eindrapport van Lysias op 26 maart 2025 vastgesteld. Haaksbergen erkent de maatschappelijke meerwaarde van de taken van SamenTwente en begrijpt de keuze om op alle thema’s de huidige inzet te handhaven. Tegelijkertijd maken wij ons zorgen over de structurele lastenstijging in de begroting 2026. Deze komen bovenop de reeds bestaande budgettaire druk in het sociaal domein. Bij de besluitvorming

over de Kerntakendiscussie hebben wij daarom niet ingestemd met de voorstellen binnen de door Lysias bestempelde ‘autonome ontwikkelingen’ vanuit scenario ‘Kern’ dat wil zeggen a. Forensische geneeskunde op niveau brengen zonder rekening te houden met tegenvallende kosten en b. Veilig Thuis Twente in staat stellen om haar wettelijke taken op een minimumniveau uit te kunnen voeren. Een meerderheid van het AB heeft echter ingestemd met deze twee voorstellen. Verder hebben wij bij de stemming in het AB op drie van de zes voorliggende thema’s gestemd voor scenario Kern, dat wil zeggen het beëindigen of versoberen van de uitvoering van deze taken waarmee een bezuiniging op de kosten SamenTwente gerealiseerd wordt. Een meerderheid van het AB heeft echter op deze zes thema’s gekozen voor scenario Koers, dat wil zeggen het ongewijzigd voortzetten van deze taken. Op grond van de gemeenschappelijke regeling SamenTwente zijn wij gehouden een besluit van het AB uit te voeren inclusief de financiële gevolgen ervan. Wij stellen daarom voor om een generieke korting aan de gemeenschappelijke regelingen, waaronder SamenTwente, op te leggen. Voorlopige jaarstukken 2024

GGD: Veel van de (wettelijke) taken en activiteiten van de GGD bewegen mee met de veranderde samenleving. Door blijvende toename van (publieke) zorg voor vluchtelingen en nieuwkomers die geen vluchteling zijn, maar die zich hier vestigen, is ook in 2024 grote inspanning op deze dienstverlening verricht. Binnen het vaccinatieprogramma probeert de GGD onverminderd de landelijke achteruitgang in de vaccinatiegraad tegen te gaan en is het rijksvaccinatieprogramma aangepast op het ROTA- (2024) en RS-virus (vanaf 2025), ook is een stijgende lijn te zien in het beroep op inzet van de GGD op scholen vanuit schoolziekteverzuim en is actief ingezet op de aanbesteding en voorbereiding van de implementatie van het nieuw digitaal dossier JGZ. De krapte in de zorg maakt dat de GGD steeds vaker een vangnet verzorgt. Bij GGD Twente was dit in 2024 terug te zien in een toename in SOA-consulten ter ontlasting van de huisartsen, een toename in het aantal vaccinaties op verzoek (huisarts of inwoner), een toename in (politie)meldingen bij het meldpunt zorgwekkend gedrag en een toename in het aantal meldingen bij het meldpunt woningvervuiling. Ook is een stijging te zien in het aantal vragen voortvloeiend uit de Omgevingswet en een toename aan crisissituaties als gevolg van extreme weersomstandigheden, waarbij de GGD in haar adviesrol betrokken wordt. De toename van jongeren die op de wachtlijst

staan voor jeugdzorg heeft gevolgen voor de dienstverlening van de JGZ, deze jongeren worden indien nodig regelmatig opgeroepen. Door het afschalen van kraamzorg werd er door ouders een stijgend beroep op de ondersteuning van de GGD gedaan. OZJT Vanwege de vele ontwikkelingen in de jeugdhulp en bij aanbieders is er in 2024 veel gebeurd bij OZJT. De inkoop Jeugdhulp 2025 is afgerond en geïmplementeerd. Dit heeft om veel inzet gevraagd van zowel medewerkers van OZJT als gemeenten. Hierbij is ook voor het eerste het Kwaliteit en Integriteitsinstrument Twente (KIT) toegepast waarbij aanbieders vooraf zijn getoetst op de kwaliteitseisen en of er een juiste besteding van zorggelden is. Bij de afronding van de inkoop is er in 2024 een analyse gedaan op de dekkendheid van het zorglandschap. Uit deze analyse is gebleken dat er geen dekkend zorglandschap was op het perceel gezinshuizen. Ook is eind 2024 duidelijk geworden dat er meerdere gezinshuizen zijn die vanaf 2025 te maken hebben met een sterke daling in de omzet. Daarom is er eind 2024 door het bestuur ingestemd met het toepassen van een noodmaatregel totdat er een structurele oplossing is georganiseerd. In 2025 zal er verder worden gewerkt aan de structurele oplossing. Naast de afronding van de inkoop is er ook gestart met het project Indicatoren, dat mede voortkomt uit de inkoop.

Het doel is om met de indicatoren die worden opgesteld in het project te kunnen sturen op de ontwikkelingen in het zorglandschap. Ook hier wordt in 2025 verder uitwerking aan gegeven. VTT VTT heeft opnieuw een druk jaar gehad met een stijging in het aantal meldingen en adviezen. Ondanks extra middelen en de inzet van extra personeel, is het niet gelukt om alle wettelijke taken wachtlijstvrij en binnen de wettelijke termijnen uit te kunnen voeren. Deels door het niet tijdig kunnen invullen van tijdelijke formatie en een verdere toename van de werkvoorraad. Om de wachtlijsten te verminderen, heeft VTT tijdelijk een wachtlijstteam ingezet. Daarnaast heeft VTT haar ISO-certificering behaald en werd er een nieuw systeem aanbesteed wat in 2025 in gebruik wordt genomen. VTT heeft zich voornamelijk gericht op de uitvoering van de wettelijke taken en kon minder deelnemen aan werkgroepen en nieuwe ontwikkelingen.

Voorstel resultaatbestemming 2024 Over het jaar 2024 is een positief resultaat geboekt ter grootte van € 1.398.000. Het resultaat wordt fors beïnvloed door twee majeure ontwikkelingen, te weten de cao ontwikkelingen (€ 530.000 Nadeel) en de rentopbrengsten op schatkistbankieren (€ 791.000 Voordeel). Het laatste voordeel wordt veroorzaakt door de hoge saldi in de schatkist, waardoor relatief hoge renteopbrengsten zijn gerealiseerd. Als men deze posten elimineert uit het geboekte resultaat, kom je op het reguliere bedrijfsresultaat ter grootte van € 1.133.000 positief. Voor ca. 90% wordt dit positieve resultaat veroorzaakt door later of goedkopere invulling van personeelsformatie en externe inhuur (€ 486.000 Voordeel), hogere ontvangen gelden van het Rijk (€ 252.000 Voordeel) en een voordeel op de forensische geneeskunde (€ 260.000 Voordeel). Het laatste voordeel wordt veroorzaakt doordat lagere gemaakte kosten zijn gemaakt ten opzichte van de gemeentelijke incidentele bijdrage, als gevolg van het positieve effect van de samenwerking met andere regio’s. Aan het Algemeen Bestuur wordt voorgesteld om het positief resultaat ter grootte van € 1.398.000 voor een gedeelte toe te voegen aan de bestemmingsreserve Veilig Thuis Twente (€ 450.000).Hiermee komt het weerstandsratio uit op de met het algemeen bestuur afgesproken norm van 1,0.

Daarnaast wordt voorgesteld om een bedrag ter grootte van € 665.000 te reserveren voor de frictiekosten die mogelijk voortvloeien uit de Kerntakendiscussie. Hierop is door het algemeen bestuur op 26 maart 2025 toe besloten. Tot slot wordt voorgesteld om het resterende bedrag ter grootte van € 283.000 uit te keren aan de Twentse gemeenten. Voor de gemeente Haaksbergen zou dit een incidenteel voordeel bedragen ter grootte van € 10.800. Kengetallen: • Algemene reserve in % van de salariskosten: N.v.t. • Ratio weerstandsvermogen: 0,96 • Netto schuldenquote: -4,0% • Netto schuldenquote voor alle verstrekte leningen: -4,0% • Solvabiliteitsratio: 19% • Structurele exploitatieruimte: -1,7% Voorstel van college aan gemeenteraad over eventueel te stellen technische vragen met betrekking tot de (voorlopige) jaarstukken 2024

Wij hebben kennisgenomen van de Quick scan gemeenschappelijke regelingen 2025 die in opdracht van de rekenkamer(commissie)s respectievelijk de gemeenteraden van de 14 Twentse gemeenten is opgesteld. Deze quick scan geeft geen aanleiding tot het stellen van technische vragen.

Naam: Omgevingsdienst Twente Portefeuillehouder: Jan Herman Scholten Behandelend ambtenaar: Job Delfgou Ontwerpbegroting 2026

Samenwerking op gebied van: Milieu

Deelnemers: 14 Twentse gemeenten en de provincie

Korte inhoud:

Laatste stappen richting de robuustheid eisen worden doorgevoerd en verwachting is dat de OD Twente hier medio 2026 aan zal voldoen. Uurtarief gaat van €110,97 naar €113,59. Door opname van baten in het uurtarief word de stijging van het uurtarief verminderd.

Meerjaren perspectief naar beneden bijgesteld: 2025 2026 2027 2028 2029 Begroting 2025 994 1.047 1.099 1.154 Begroting 2026 994 1.023 1.042 1.086 1.109 Voorstel aan/van college over eventueel in te brengen zienswijzen door gemeenteraad

Daarnaast de volgende zienswijze kenbaar maken: Zienswijze Haaksbergen 2025: Vorig jaar is de algemene zienswijze op GR’s ook naar de OD Twente gestuurd met een taakstelling van 300.000 op alle GR’s voor Haaksbergen, het verzoek om binnen de besturen een (kern)takendiscussie te voeren en de resultaten te betrekken bij de begroting van 2026. Tot slot is verzocht om bestuurlijk te reageren op de quick-scan van de gezamenlijke rekenkamers. In reactie op de zienswijzen is aangegeven dat de zienswijzen extra aandacht krijgen tijdens de aanloop naar de kadernota 2026. Tijdens de behandeling van de kadernota 2026 zijn drie scenario’s voorgelegd aan het AB OD Twente. Geen van deze scenario’s leidde tot een structurele besparing op de begroting 2026. Uiteindelijk is er door het algemeen bestuur gekozen voor scenario 2 waarin werd gestreefd naar een nullijn met uitzondering van nieuwe wettelijke taken waar een vergoeding van rijksgeld tegenover

staat. Door de OD Twente werd gesteld dat er geen ruimte was voor structurele besparingen door verplichtingen die zijn vastgelegd in het PHO VTH en het behalen de robuustheidcriteria vastgelegd in het AB. Overigens heeft onze vertegenwoordiger in het AB tegen de begroting van 2025 gestemd.

Voorlopige jaarstukken 2024

De uren en ambities zijn vastgelegd in het AB / PHO VTH. De OD Twente werkt op basis van output financiering, waarbij de bijdrage van Haaksbergen een voorschot is. Bij extra vraag naar producten bijv vergunningen zullen er extra uren en kosten gerealiseerd. worden. financiering Korte inhoud: (samenvatting van belangrijkste punten uit de jaarstukken en eventueel over de resultaten – bestemming) OD Twente heeft een positief resultaat gerealiseerd van €1.892.832, het positieve resultaat is vooral het resultaat van extern gefinancierde projectopbrengsten. Voor extern gefinancierde projectopbrengsten was €466.000 begroot en is €1.617.000 gerealiseerde. Dit resulteerde in totaal tot een positief resultaat van €1.151.000 op extern gefinancierde projecturen. De restant van het positieve resultaat is afkomstig van ontvangen rentebaten en vrijval van saldo van in het verleden bestemde bestemmingsreserves. Er word voorgesteld om €450.000 van het positieve resultaat vast te leggen in bestemmingsreserves (€250.000 voor nieuwe wetgeving €200.000 voor stikstofproblematiek). Het voorstel is de rest van het positieve resultaat terug te storten op na ratio van bijdrage (€77,468 voor Haaksbergen). Naast dit bedrag ontvangen we in Haaksbergen ook nog €67.434 door verrekening voor ongebruikt ingebrachte uren. In totaal levert dit een incidentele teruggave op van €144.902 voor boekjaar 2024.

Kengetallen: • Algemene reserve in % van de salariskosten: 15,58% • Ratio weerstandsvermogen: 1,24 • Netto schuldenquote: -27% • Netto schuldenquote voor alle verstrekte leningen -27% • Solvabiliteitsratio: 40% • Structurele exploitatieruimte: 0%

Voorstel van college aan gemeenteraad over eventueel te stellen technische vragen met betrekking tot de (voorlopige) jaarstukken 2024

Niet van toepassing