Document · PDF

Eindejaarsrapportage 2022

commissie Samenleving en Bestuur 6 december 2022, gemeente HaaksbergenBij agendapunt: Voorstel tot het nemen van diverse besluiten in het kader van de Eindejaarsrapportage 202215.911 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ....................................................................................... 2 Aanbieding .............................................................................................. 3 Inleiding en financiële samenvatting ...................................................... 4 Ontwikkelingen ....................................................................................... 7 Programma’s ........................................................................................... 9 0.

Bestuur en ondersteuning ............................................................ 9

Veiligheid ................................................................................... 14

Verkeer, vervoer en waterstaat .................................................. 15

Economie ................................................................................... 16

Onderwijs................................................................................... 17

Sport, cultuur en recreatie ......................................................... 20

Sociaal domein ........................................................................... 22

Volksgezondheid en milieu ......................................................... 28

Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening .................................. 29

Meerjarige effecten begroting 2023-2026 ............................................. 31 Budgetten overhevelen ......................................................................... 33 Restant kredietenlijst ............................................................................ 36 Interbestuurlijk toezicht ....................................................................... 38 Rekenkameronderzoeken opvolging aanbevelingen .............................. 43

2 Eindejaarsrapportage 2022

Aanbieding Aan de gemeenteraad, In deze bestuursrapportage informeren wij u over de beleidsmatige en financiële ontwikkelingen in de tweede helft van 2022. De wereld wordt geconfronteerd met diverse crises die een grote impact hebben op onze inwoners en op onze organisatie. De oorlog in de Oekraïne leidt tot een grote vluchtelingenstroom. Haaksbergen neemt hierin verantwoordelijkheid door opvang te verzorgen. Ook leidt de oorlog tot hoge energieprijzen, die impact heeft op onze inwoners en op de gemeentelijke energielasten. In de zomer van 2022 ontstond een acute situatie rondom de opvang van vluchtelingen uit andere landen dan Oekraïne. Ook legde het Rijk gemeenten een taakstelling op om versneld statushouders op te vangen. In al deze situaties pakt Haaksbergen haar verantwoordelijkheid door crisisopvangplekken en woningen beschikbaar te stellen. De problematiek rondom de klimaatverandering heeft impact op onze gemeente en stelt ons voor uitdagingen in het kader van verduurzaming. De dynamiek en grilligheid van de verschillende crises en de mate waarin en de wijze waarop het Rijk compenseert bemoeilijkt het prognosticeren van de baten en lasten gedurende het boekjaar. In de raadsvergadering van 29 juni 2022 heeft u de eerste Bestuursrapportage 2022 vastgesteld.

Bij deze eerste bestuursrapportage zijn de mutaties 2022, die structureel doorwerken, verwerkt in de meerjarenraming 2023-2026. Dit betekent dat in deze eindejaarsrapportage de afwijkingen worden gerapporteerd ten opzichte van de Begroting 2022 na verwerking van de mutaties van de eerste bestuursrapportage 2022. Bij de afwijkingen hebben we onderscheid gemaakt tussen incidentele en structurele effecten. De structurele effecten van de in deze bestuursrapportage vermelde afwijkingen leiden tot financiële effecten voor de jaren 2023-2026. Deze effecten verwerken wij in de meerjarenraming 2023-2026. Naast de afwijkingen, doen wij in deze rapportage voorstellen tot het overhevelen van budgetten en het verlengen van kredieten. Het saldo van de Begroting 2022 inclusief de structurele mutaties uit de Eerste bestuursrapportage is € 954.000 positief. Met de actualisatie van de budgetten stijgt het positieve saldo met € 4.746.000 waardoor de begroting na wijziging in deze bestuursrapportage sluit met een positief saldo van € 5.700.000. In twee aparte hoofdstukken doen wij voorstellen voor het overhevelen van budgetten en het verlengen van beschikbaar gestelde krediet, die wij graag aan u willen voorleggen. Het college van burgemeester en wethouders, Rob Welten Johan Niemans Pieter van Zwanenburg Jan-Herman Scholten

3 Eindejaarsrapportage 2022

Inleiding en financiële samenvatting Inleiding In november 2021 heeft uw raad de begroting 2022 vastgesteld, die vervolgens is goedgekeurd door de provincie. In deze eindejaarsrapportage lichten wij afwijkingen groter dan € 15.000 op de vastgestelde budgetten toe. Dit is conform de financiële verordening. In deze rapportage zijn de gegevens tot en met half oktober verwerkt. Met deze informatie hebben wij een prognose gemaakt tot het einde van dit jaar. De (sub)totalen van tabellen zijn in sommige gevallen niet gelijk aan op de som van de cijfers daarboven. Dat komt doordat we hebben afgerond op duizendtallen en de correcte (sub)totalen willen presenteren. Om de leesbaarheid van deze rapportage te vergroten hebben wij de wijzigingen toegelicht bij het onderdeel financiële ontwikkelingen. Daarbij maken wij onderscheid tussen incidentele en structurele effecten. Dit effect vermelden wij in de programma’s achter de afwijkingen. Een samenvatting van de incidentele en structurele meerjarige effecten is separaat opgenomen in deze eindejaarsrapportage. Wij stellen u voor deze mutaties in de meerjarenbegroting 2022 – 2025 te verwerken, zodat ook daar een actueel en passend meerjarenbeeld ontstaat. Resultaat Het totale voordeel in deze eindejaarsrapportage bedraagt € 6.151.000. Van dit voordeel stellen wij voor om maximaal € 1.405.000 over te hevelen naar het volgende jaar.

Dus resteert een voordeel van € 4.746.000. Het totale resultaat van de begroting 2022 van € 954.000 (begroting na 1e berap) stijgt hiermee naar € 5.700.000. Verlengen kredieten Uw raad heeft de bevoegdheid tot het langer beschikbaar houden van geautoriseerde kredieten. In deze eindejaarsrapportage stellen we voor de kredietenlijst vast te stellen met de einddata voor het doen van uitgaven ten laste van de kredieten. Dit betekent dat een aantal kredieten wordt verlengd, die anders per 31-12-2022 zouden komen te vervallen. In het hoofdstuk ‘Restant kredietenlijst’ vindt u een toelichting op de verschillende kredieten. Budgetten overhevelen Activiteiten moeten worden uitgevoerd in het jaar waarin het budget beschikbaar is gesteld. Het kan voorkomen dat door omstandigheden activiteiten niet hebben kunnen plaatsvinden in het boekjaar, maar deze alsnog in het volgende boekjaar gedaan moeten worden. Ook zijn er activiteiten die gesubsidieerd worden, waarbij de verplichting doorloopt in 2023. Voor deze uitzonderingssituaties kan het bijbehorend budget overgeheveld worden naar het volgende boekjaar. Wij stellen voor om voor 2022 maximaal € 1.405.000 over te hevelen naar het volgende jaar. In het hoofdstuk “Budgetten overhevelen” vindt u een toelichting hierop.

4 Eindejaarsrapportage 2022

Taakveld / Programma

Afwijkingen Over te hevelen

Totaal

0.1 Bestuur

0.2 Burgerzaken

0.3 Gebouwen en gronden

0.4 Overhead

281.000

500.000

781.000

0.5 Treasury

67.000

-25.000

0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting

0.64 Belastingen overig

68.000

0.7 Algemene uitkering

3.800.000

0.8 Overige baten en lasten

104.000

0.9 Vennootschapsbelasting

781.000

0.10 Mutaties reserves (excl. Overhevelingen)

5.076.000

500.000

5.576.000

1.1 Crisibeheersing en brandweer

Totaal programma 0. Bestuur en ondersteuning

43.000

1.2 Openbare orde en veiligheid

-100.000

100.000

Totaal programma 1. Veiligheid

-57.000

100.000

43.000

2.1 Verkeer, wegen en water

148.000

48.000

2.2 Parkeren 2.5 Openbaar vervoer Totaal programma 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijfsloket en -regelingen 3.4 Economische promotie

196.000

-45.000

-45.000 -

-25.000

76.000

51.000

7.000

45.000

52.000

-63.000

121.000

58.000

4.1 Openbaar onderwijs

4.2 Onderwijshuisvesting

-99.000

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingz. Totaal programma 4. Onderwijsbeleid en leerlingz.

-41.000

Totaal programma 3. Economie

-140.000

5 Eindejaarsrapportage 2022

Taakveld / Programma

Afwijkingen Over te hevelen

Totaal

5.1 Sportbeleid en activering

5.2 Sportaccomodaties

5.3 Cultuur

53.000

5.4 Musea

5.5 Cultureel erfgoed

5.6 Media

-299.000

5.7 Openbaar groen en recreatie

-45.000

Totaal programma 5. Sport, cultuur en recreatie

-291.000

6.1 Samenkracht en burgerp.

-1.386.000

309.000

-1.077.000

6.3 Inkomensregelingen

407.000

6.4 Begeleide participatie

6.2 Wijkteams

11.000

6.5 Arbeidsparticipatie

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

440.000

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

280.000

160.000

440.000

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

184.000

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

100.000

Totaal programma 6. Sociaal domein

36.000

469.000

505.000

7.1 Volksgezondheid

7.2 Riolering

7.3 Afval

-111.000

7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen Totaal programma 7. Volksgezondheid en milieu

-111.000

71.000

215.000

286.000

29.000

100.000

215.000

315.000

4.746.000

1.405.000

6.151.000

-1.405.000

4.746.000

8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie 8.3 Wonen en bouwen Totaal programma 8. Wonen en bouwen Subtotaal eindejaarsrapportage Storting in bestemmingsreserve Overhevelingen (taakveld 0.10) Totaal eindejaarsrapportage

4.746.000

Structureel effect Op 9 november 2022 heeft de raad de begroting 2023-2026 vastgesteld. De structurele effecten van de in deze eindejaarsrapportage vermelde afwijkingen in 2022 leiden tot de volgende financiële effecten voor de jaren 2023-2026. De structurele effecten zullen wij in de meerjarenraming 2023-2026 verwerken. Bedragen in euro’s Saldo primitieve begroting 2023-2026 Structureel effect eindejaarsrapportage 2022 Saldo begroting 2023-2026 na wijziging EJR

2023

2024

2025

2026

-117.000

1.848.000

2.919.000

-792.000

1.203.000

1.161.000

1.081.000

2.271.000

1.086.000

3.009.000

4.000.000

1.479.000

6 Eindejaarsrapportage 2022

Ontwikkelingen In deze eindejaarsrapportage hebben wij een hoofdstuk ontwikkelingen opgenomen. In dit hoofdstuk behandelen wij onderwerpen, waarover wij u specifiek willen informeren. Opvang Oekraïense ontheemden en crisisnoodopvang De oorlog in Oekraïne duurt nog voort. Dagelijks melden zich nog nieuwe ontheemden in Nederland om de oorlog te ontvluchten. Ook de instroom bij de crisisnoodopvang blijft bovengemiddeld hoog en de doorstroom in het reguliere asielproces verloopt stroef. Omdat het hier om een acute (oorlogs)crisis en crisisnoodopvang gaat, zagen alle voorzitters hier een rol voor de veiligheidsregio’s weggelegd. Op 7 april 2022 hebben wij besloten tot het opvangen van Oekraïense ontheemden in de voormalige Ariënsschool. Aanvullend ontstond in de zomer van 2022 opnieuw een acute situatie rondom de opvang van vluchtelingen uit andere landen, waarvoor bij het aanmeldcentrum in Ter Apel geen plaats was. De situatie in de migratieketen staat al enige tijd onder druk. Bij herhaling hebben mensen in tenten en of andere noodvoorzieningen moeten slapen. Naar aanleiding van deze situatie is een structuur voor nationale crisisbesluitvorming geactiveerd. Het Rijk heeft de veiligheidsregio’s de opdracht gegeven tijdelijk additionele capaciteit van 225 opvangplekken per veiligheidsregio te realiseren voor de periode van drie maanden (vanaf juli, 2022).

De Veiligheidsregio Twente heeft besloten de 225 opvangplekken te verdelen over de 14 Twentse gemeenten op basis van inwoneraantal. De gemeente Haaksbergen zag hierin ook een verantwoordelijkheid en heeft een locatie aangedragen als opvanglocatie. Momenteel biedt Haaksbergen 135 opvangplaatsen voor ontheemden uit Oekraïne en 23 opvangplaatsen voor asielzoekers. De gemeente ontvangt hiervoor een vergoeding van het Rijk. Naast de vele vrijwilligers en extern ingehuurde opvangmedewerkers is er ook veel werk verricht door eigen medewerkers van de gemeente. Ook deze inzet wordt vergoed door het Rijk. Doordat er prioriteit moest worden gegeven aan het realiseren van de opvang zijn er onvermijdelijk werkzaamheden blijven liggen. In deze rapportage wordt dan ook voorgesteld om deze personeelsgelden over te hevelen naar 2023 om in te zetten in het wegwerken van achterstanden. Statushouders De inzet op versnelde opzet statushouders vraagt het nodige van onze organisatie, we werken er hard aan met verschillende partijen om aan deze opgave te kunnen voldoen. Dit betekent wel dat we andere keuzes maken in de uitvoering van onze taken.

Flexwonen De mondiale situatie heeft effect op onze lokale ontwikkelingen, de opvang van ontheemden vraagt veel van ons en we zijn gestart met een project voor flexwonen om sneller in te kunnen spelen op de behoefte aan extra woningen voor verschillende doelgroepen, Oekraïners, statushouders, spoedzoekers en jongeren. De capaciteit die we hier op inzetten is wel ten koste gegaan van andere bouwprojecten, waar mogelijk huren we wel extra in. Ontwikkelingen Prijsstijgingen

7 Eindejaarsrapportage 2022

Lopende gascontract valt onder EU sancties Ten gevolge van EU-regelgeving werden aanbestedende diensten verplicht om per 10 oktober alle lopende contracten met Russische partijen op te zeggen en Russische entiteiten uit te sluiten van toekomstige aanbestedingen. Het contract dat onze gemeente heeft met SEFE Energy (voorheen Gazprom), valt onder de reikwijdte van de sancties. Daarop is afgelopen zomer een Europees aanbestedingsprocedure doorlopen voor CO2 gecompenseerd aardgas samen met 11 samenwerkende Twentse gemeenten, bedrijfsvoering organisatie Noaberkracht, de VRT en de Twentse crematoria. Omdat er geen geldige inschrijving op aardgas was ontvangen, is er een-op-een onderhandeld met Vattenfall binnen de juridische kaders van Europese aanbesteding en met het bestek als uitganspunt. Dit heeft uiteindelijk toch nog geresulteerd in een marktconform aanbod dat wij op 2 september 2022 hebben geaccepteerd. Het contract heeft een looptijd van 4 jaar en kan met 3 jaar verlengd worden. We kwamen met Vattenfall overeen dat zij ons met ingang van 1 oktober 2022 van aardgas zouden gaan voorzien.

Alsnog tijdelijke ontheffing sancties De minister voor Klimaat en Energie heeft in een brief van 6 september vervolgens medegedeeld aan de Tweede Kamer, dat er vragen waren gerezen over de effectiviteit van de sanctiebepalingen van de genoemde verordening en de toepassing daarvan door andere lidstaten. In dezelfde publicatie gaf de minister aan dat hij tot die tijd aan partijen ontheffing verleend op bestaande leveringscontracten met SEFE Energy Limited tot in ieder geval 1 januari 2023. Dat heeft college doen besluiten om ingangsdatum contract Vattenfall uit te stellen tot 1 januari 2023, vanwege de leveringszekerheid tegen de laagst mogelijke kosten. Daarop heeft de ambtelijke werkgroep afspraken gemaakt met zowel Vattenfall, SEFE en het ministerie over verlenging van het bestaande contract met SEFE voor het 4e kwartaal 2022. Tevens wordt er bij het ministerie een claim neergelegd, vanwege de meerkosten die zijn ontstaan, doordat we van meet af aan de lijn van de minister hebben gevolgd. Met de reactivering profiteren we dit begrotingsjaar in ieder geval nog van relatief gunstiger tarieven. Overige Ontwikkelingen prijsstijgingen We zien nog altijd dat de prijzen van grondstoffen en energie hun effect hebben op (de kosten voor) aanleg en onderhoud van o.a. wegen en riolering. Wij volgen deze ontwikkelingen nauwgezet en zullen u informeren als hiertoe aanleiding is.

8 Eindejaarsrapportage 2022

Programma’s 0.

Bestuur en ondersteuning

Taakveld 0.4

Overhead

Ontwikkelingen verzuim 2022 Verzuimpercentage Jan - april 2022

4,3 %

April - juli 2022

4,2 %

Juli – okt 2022

5,5 %

Jan - okt 2022

4,6 %

De oorzaken van verzuim kan in zijn algemeenheid in grote lijnen onderverdeeld worden in fysieke klachten (medisch gerelateerd), psychische klachten, werk gerelateerde klachten of verzuim wegens privéproblemen. Veel vaker is het echter een combinatie van klachten. Doordat het evenwicht werk, privé, persoon verstoord raakt, dreigt of ontstaat verzuim. Het verzuimpercentage lag voor gemeenten landelijk in 2020 op 5,5%. Over 2021 is het verzuimpercentage landelijk 5,8%. Over 2022 zijn deze op landelijk niveau nog niet bekend. Het verzuimpercentage binnen Haaksbergen tot en met het derde kwartaal blijft binnen de landelijke cijfers van de afgelopen 2 jaar. Binnen Haaksbergen is veelal sprake van ‘wit’ verzuim, oftewel verzuimmeldingen met klachten die medisch goed te duiden zijn. Er is in mindere mate sprake van psychisch verzuim dat ontstaat door het ‘zijn’ in combinatie met psychosociale klachten (ervaren werkdruk) en/of privé-omstandigheden. De coach arbeid en gezondheid wordt goed bezocht, ook op eigen verzoek van medewerkers. In principe ontvangt de leidinggevende hiervan geen spreekuurrapportage, tenzij de medewerker dit wenst. Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Onderuitputting afschrijving automatisering (zie 0.5)

43.000

Adviseur inwonersbetrokkenheid

-12.000

Personeelskosten

250.000

Totaal taakveld 0.4 Overhead

281.000

Adviseur inwonersbetrokkenheid (N € 12.000, budgetneutraal met 0.10) In november 2022 is de adviseur inwonersbetrokkenheid gestart, die ingezet wordt om de verbinding met de samenleving op te pakken en om onder andere een start te maken met het participatietraject voor het integraal veiligheidsplan die vanwege de nodige

9 Eindejaarsrapportage 2022

aandacht voor de coronapandemie eind 2022 wordt opgepakt. De lasten worden onttrokken uit de bestemmingsreserve corona. Personeelskosten - (V € 250.000) Vanwege de krapte op de arbeidsmarkt verwachten we een onderbesteding op de salarislasten. De hoogte van het bedrag is nog onzeker door de ontwikkelingen in 2022. Uitgaande van het voorzichtigheidsbeginsel, kunnen we met enige zekerheid een voordeel verwachten van € 250.000 door het niet invullen van openstaande vacatures.

Taakveld 0.5

Treasury

Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Lagere rentelasten leningen

67.000

Totaal taakveld 0.5 Treasury

67.000

Rentekosten langlopende geldleningen (V € 67.000) Op de rentekosten langlopende geldleningen is een voordeel ontstaan van € 67.000. We hebben geen nieuwe lening hoeven af te sluiten omdat een aantal geplande investeringen is uitgesteld. Onderuitputting afschrijvingskosten (V € 135.000) Een aantal geplande investeringen worden later uitgevoerd dan gepland. Daarom wordt er ook later begonnen met afschrijven. Het gaat hier met name om de investeringen in wegen en automatisering. Het voordeel is verwerkt op diverse taakvelden. Hieronder is een overzicht opgenomen op welke taakvelden deze verwerkt zijn: Nr. Taakveld Omschrijving taakveld

Omschrijving

Bedrag

0.4 Overhead

Automatisering

-43.000

2.1 Verkeer, wegen en water

Wegen onderhoud

-139.000

4.2 Onderwijshuisvesting

Schoolgebouwen

79.000

8.3 Wonen en bouwen

Herinrichting centrum en woningen

-32.000

Totaal onderuitputting afschrijvingen

-135.000

10 Eindejaarsrapportage 2022

Taakveld 0.6

OZB en overige belastingen

Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Oninbare debiteuren belastingen

54.000

Overige afwijkingen

-11.000

Totaal taakveld 0.6 OZB en overige belastingen

43.000

Oninbare debiteuren belastingen (Neutraal € 46.000) De ontvangsten voor aanmaningskosten, invorderingsrente en betekeniskosten voor belastingaanslagen worden niet meer verrekend met de uitvoeringskosten. Ze worden als aparte post opgenomen. Hierdoor worden zowel de inkomsten als de uitgaven met € 46.000 verhoogd. Oninbare belastingen (V € 54.000) Op de geraamde oninbare belastingen is een voordeel ontstaan van € 42.000. De nadelige corona effecten vielen mee. Ook de kosten voor diensten van derden geeft om deze reden een meevaller van € 12.000.

Taakveld 0.7

Algemene Uitkering

Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Algemene uitkering gemeentefonds

3.800.000

Totaal taakveld 0.7 Algemene Uitkering

3.800.000

Effecten mei- en septembercirculaire (V € 3.800.000) De effecten van de meicirculaire die verwerkt worden bij deze eindejaarsrapportage bedragen € 2.388.000 voordeel. Vanuit de septembercirculaire bedraagt het voordeel € 1.412.000. Het voordeel is inclusief de ontvangen bijdrage voor de energietoeslag van € 1.455.000.

Taakveld 0.8

Overige baten en lasten

Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Compensatie inkomstenderving 2021

104.000

Totaal taakveld 0.8 Overige baten en lasten

104.000

Compensatie inkomstenderving 2021 van het rijk (V € 104.000) In de zomer van 2022 hebben wij een conceptberekening van het rijk ontvangen voor de compensatie van inkomstenderving in het jaar 2021 als gevolg van corona. De compensatie is gebaseerd op het verschil tussen de primitieve begroting 2021 en de jaarrekening 2021. De conceptberekening komt voor onze gemeente uit op € 104.000 aan compensatie voor voornamelijk lagere leges burgerzaken. In het najaar wordt een definitieve berekening verwacht.

11 Eindejaarsrapportage 2022

Taakveld 0.10

Mutaties reserves

Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Storting in bestemmingsreserve Corona Onttrekkingen uit bestemmingsreserve Corona Vrijval bestemmingsreserve Corona

-51.000 208.000 624.000

Totaal taakveld 0.10 Mutaties reserves

781.000

I I I

Storting in bestemmingsreserve corona (N € 51.000) In de decembercirculaire 2021 zijn door het Rijk middelen beschikbaar gesteld voor de gevolgen van de Coronacrisis in 2022. In dit geval ging het specifiek over de verwachte extra kosten bij de gemeenteraadsverkiezingen in maart 2022. Conform afspraken worden alle rijksmiddelen die we via de algemene uitkering voor Corona ontvangen gestort in de bestemmingsreserve corona. De storting van deze middelen is per abuis nog niet meegenomen bij de 1e bestuursrapportage. Onttrekkingen uit bestemmingsreserve corona (V € 208.000, neutraal binnen begroting) In deze bestuursrapportage neemt het bedrag van de onttrekkingen uit de bestemmingsreserve corona per saldo met € 208.000 toe. In de onderstaande tabel is de mutatie op de onttrekking gespecificeerd. De onderbouwing van de mutaties zijn beschreven bij de genoemde taakvelden.

Onderwerp Adviseur inwonersbetrokkenheid Achterstand actualiseren beleid Veiligheid (voorstel in de maak) Compensatie reclamebelasting raadsbesluit 2-3-2022 Ondersteuning recreatieve sector via Twente Marketing (voorstel in de maak) Subsidieregeling Corona 2021 - lagere toekenning dan subsidieplafond Lagere restitutie kaarten voorstellingen De Kappen Budgetsubsidie 't Meuken tekort 2021 boven de 50.000 - raadsbesluit 26-10-2022 Budgetsubsidie De Kappen tekort 2021 en 2022 uit Corona - collegebesluit 30-08-2022 na motie raad 7-7-2022 Schuldhulpverlening - lagere meerkosten op autonoom beleid dan verwacht Totaal

Bedrag

Taakveld

12.000

0.4

100.000

1.2

45.000

3.1

45.000

3.4

-79.000

5.3

-20.000

5.3

24.000

5.3

100.000

5.6

-19.000

6.71

208.000

Met deze mutatie wijzigt de ontwikkeling van de bestemmingsreserve corona in het jaar 2022 als volgt.

12 Eindejaarsrapportage 2022

Intern gericht 234.000

Extern gericht 806.000

1.040.000

51.000

79.000

130.000

Totaal beschikbare coronamiddelen 2022 (incl. reserve) 285.000

885.000

1.170.000

Compensatie inwoners geannuleerde tickets Kulturhus 2020

5.000

Inkomenstoeslag 2022 (uit saldo TONK 2021)

35.000

Tarieven sportaccommodaties

15.000

Subsidie Wijkracht

62.000

Bestemmingsreserve Corona per 31-12-2021 Ontvangen rijksmiddelen 2022

Meerkosten gemeenteraadsverkiezingen 2022

20.000

Totaal

20.000

Schuldhulpverlening

12.000

Subsidieregeling Corona 2021 - werkelijk verleend

71.000

Compensatie reclamebelasting - raadsbesluit 2-3-2022 Budgetsubsidie De Kappen tekort 2021 en 2022 uit Corona collegebesluit 30-08-2022 na motie raad 7-7-2022 Budgetsubsidie 't Meuken tekort 2021 boven de 50.000 raadsbesluit 26-10-2022 Adviseur inwonersbetrokkenheid Achterstand actualiseren beleid Veiligheid (voorstel in de maak) Ondersteuning recreatieve sector via Twente Marketing (voorstel in de maak) Prognose kosten 2022

45.000

100.000

24.000

12.000

Bestemmingsreserve Corona per 31-12-2022

100.000

100.000 45.000

45.000

120.000

426.000

546.000

165.000

459.000

624.000

Vrijval bestemmingsreserve corona (V € 624.000) Conform de afspraken bij het instellen van de bestemmingsreserve corona bij de Eindejaarsrapportage 2020, wordt de bestemmingsreserve corona beëindigd per 31 december 2022. Dit betekent een vrijval van het restantbedrag in de algemene middelen. Op basis van de huidige verplichtingen en de voorstellen die nog in de maak zijn, verwachten wij een restantbedrag van € 624.000. Aangezien Corona op het moment van schrijven geen grote maatschappelijke impact meer heeft, zien wij geen aanleiding om de bestemmingsreserve te verlengen. Veel van onze inwoners hebben te leiden onder de huidige economische situatie. In de begroting 2023 is door uw raad daarom een noodfonds energie opgenomen. Het college onderzoekt of aanvullende maatregelen noodzakelijk zijn en, indien dit het geval is, aanvullende voorstellen aan uw raad doen. In de tabel hieronder hebben wij op hoofdlijnen over de hele looptijd van 2020-2022 geanalyseerd welke onderwerpen het saldo veroorzaken.

De raad is op verschillende momenten op een gedetailleerder niveau geïnformeerd over het verloop en saldo van de reserve, voor het laatst bij het op 8 juni 2022 behandelde raadsvoorstel over de subsidieverordening coronamaatregelen (specifiek de bij dat voorstel opgenomen bijlage financieel overzicht Corona), welke door uw raad niet is vastgesteld Uiteraard zijn de cijfers 2022 sinds dat overzicht gewijzigd. De tabel hierboven over de ontwikkeling van de bestemmingsreserve 2022 is bevat de actuele cijfers.

13 Eindejaarsrapportage 2022

Baten Rijk

Lasten gemeente

Participatie: TONK-uitgaven, incl. ITT 2021 en 2022

277.000

115.000

162.000

Participatie: overige maatregelen (incl. schuldenbeleid)

482.000

217.000

265.000

Jeugd en wmo: zorgaanbieders meerkosten en noodopvang

196.000

160.000

36.000

Jeugd en wmo: overige maatregelen

231.000

92.000

139.000

Culturele sector Tarieven sportaccommodaties 2022 (Eindejaarsrapportage 2021) Compensatie reclamebelasting (Raad 2 maart 2022)

420.000

458.000

-38.000

15.000

-15.000

45.000

-45.000

45.000

-45.000

1.606.000

1.147.000

459.000

513.000

235.000

278.000

74.000

100.000

-26.000

587.000

335.000

252.000

2.193.000

1.482.000

711.000

2.193.000

1.482.000

624.000

Analyse saldo bestemmingsreserve ultimo 2022

Saldo

Externe werking:

Ondersteuning recreatieve sector (voorstel in de maak) Subtotaal extern Interne werking: Organisatie (incl. toezicht en handhaving, extra kosten verkiezingen, achterstand actualisatie beleid Veiligheid) Gederfde inkomsten gemeente Subtotaal intern Subtotaal extern en intern Vrijgevallen saldo in 1e bestuursrapportage 2021 Subtotaal

-87.000

1. Veiligheid Taakveld

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Restitutie resultaat Veiligheidsregio Twente

43.000

Totaal taakveld 1.1 Crisisbeheersing en brandweer

43.000

Restitutie resultaat Veiligheidsregio (V € 43.000 ) De Veiligheidsregio heeft een deel van het resultaat over 2021 uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Door (deels onverwachte) maatregelen rondom Covid-19 is onder andere een groot deel van de vakbekwaamheidsactiviteiten en sociale activiteiten niet doorgegaan. Zo hebben er slechts in enkele gemeenten systeemoefeningen plaatsgevonden. Dit heeft geleid tot minder kosten en een positief resultaat.

Taakveld

1.2 Openbare orde en veiligheid

Mutaties in euro’s Afwijking per taakveld

Achterstand actualiseren beleid veiligheid Totaal taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid

Bedrag Inc./Str. -100.000 I -100.000

Achterstand actualiseren beleid veiligheid (N € 100.000, budgetneutraal met 0.10)

14 Eindejaarsrapportage 2022

De Coronacrisis heeft veel ambtelijke inzet gevraagd. Met name op het gebied van veiligheid waren de jaren 2020 en 2021 hierdoor hectisch. Net uit de coronacrisis, kwam de opvang van ontheemden op ons af, waardoor de werkdruk hier onverminderd hoog bleef. Opgelopen achterstanden, met name op het gebied van actualisering van beleid en andere regels aangaande veiligheid, kunnen binnen de reguliere capaciteit niet worden ingelopen. Om een inhaalslag te maken en het Integraal Veiligheidsprogramma (IVP) te actualiseren, verder te gaan met ondermijning en enkele overige beleidsregels te actualiseren, is extra inzet boven op de bestaande capaciteit nodig. Hiervoor wordt een beroep gedaan op de bestemmingsreserve corona. De extra inzet wordt immers ook vanwege corona gepleegd. Een startnotitie om met een participatief traject het IVP te actualiseren is in voorbereiding, alsmede een plan van aanpak Ondermijning. Op korte termijn is behoefte aan de inzet van (beleids)medewerkers om hiermee verder te gaan. Een meer gedetailleerd beeld van de benodigde inzet en kosten zal in de betreffende voorstellen worden gegeven. De totale tijdelijke extra inzet wordt nu geraamd op € 100.000, waarvan het grootste deel in 2023 zal worden uitgegeven.

Daarom wordt voorgesteld dit bedrag over te hevelen naar 2023 voor het nieuwe IVP en de actualisatie van het Bibob-beleid (als onderdeel van de aanpak ondermijning), zie hoofdstuk Budget overhevelen.

2. Verkeer, vervoer en waterstaat Taakveld

2.1 Verkeer, wegen en water

Mutaties in euro’s

Afwijkingen taakveld

Bedrag Inc./Str.

Lagere energieafrekening verlichting

25.000

Hogere onderhoudskosten verkeerslichten

-16.000

Onderuitputting afschrijvingen Wegen en onderhoud (zie 0.5)

139.000

Totaal taakveld 2.1 Verkeer en vervoer

148.000

Verlichting (V €25.000) Het voordeel wordt veroorzaakt door een lagere afrekening van de energie door het toepassen van meer Led armaturen met een lager energieverbruik. En door het verhalen van kosten van meer schades aan de openbare verlichting bij het waarborgfonds en/of de veroorzaker van de schade Verkeerslichten (N €16.000) Het nadeel wordt met name veroorzaakt door de hogere onderhoudskosten op de van RWS overgenomen verkeerregelinstallaties. Daarnaast zijn er kosten gemaakt voor het herstel van de beveiligingsinstallatie van de overwegen in de Wiedenbroeksingel en de Noordsingel.

Taakveld

2.5 Openbaar vervoer

Mutaties in euro’s

15 Eindejaarsrapportage 2022

Afwijkingen taakveld

Bedrag Inc./Str.

Verkeer- en parkeeronderzoek

48.000

Totaal taakveld 2.5 Openbaar vervoer

48.000

Verkeer en vervoer (V € 48.000) Het voordeel ontstaat door het lager uitvallen van de kosten € 30.000 van het parkeeronderzoek. En in 2022 zijn er geen kosten € 17.500 gemaakt voor de voorbereiding van verkeerskundige projecten.

3. Economie Taakveld 3.1

Economische ontwikkeling

Mutaties in euro’s

Afwijkingen taakveld

Bedrag Inc./Str.

Corona compensatie reclamebelasting

-45.000

Totaal taakveld 3.1 Economische ontwikkeling

-45.000

Corona compensatie reclamebelasting (N € 45.000, budgetneutraal met 0.10) Op 11 maart 2022 heeft de raad besloten om ondernemers in de detailhandel en horeca, vanwege de lockdown door corona, tegemoet te komen. Ze hoeven in 2022 geen reclamebelasting te betalen. Hiervoor wordt een bedrag van € 45.000 bekostigd uit de Corona-compensatiemiddelen. Het bedrag wordt onttrokken uit de bestemmingsreserve corona.

Taakveld 3.3 Bedrijfsloket en -regelingen Mutaties in euro’s

Afwijkingen taakveld

Bedrag Inc./Str.

Ondersteuning ondernemers Molenstraat

-25.000

Totaal taakveld 3.3 Bedrijfsloket en -regelingen

-25.000

Ondersteuning ondernemers Molenstraat (N € 25.000) Conform voorstel welke op 28 september 2022 door uw raad is vastgesteld, wordt € 25.000 beschikbaar gesteld om collectief ondernemers uit de Molenstraat te ondersteunen.

Taakveld 3.4

Economische promotie

Mutaties in euro’s

Afwijkingen taakveld

Bedrag Inc./Str.

Definitieve aanslag toeristenbelasting 2021 Corona: extra ondersteuning recreatieve sector via Twente Marketing Overig

60.000

-45.000

-8.000

Totaal taakveld 3.4 Economische promotie

7.000

Toeristenbelasting (Voordeel € 60.000) Vorig jaar is, in verband met Covid19, besloten om de voorlopige aanslag toeristenbelasting 2021 niet voor het normale percentage van 80% maar voor 30% op te

16 Eindejaarsrapportage 2022

leggen. Dit om de ondernemers tegemoet te komen. In april 2022 is vervolgens de definitieve aanslag opgelegd voor de resterende 70%. Dit jaar stappen we weer over op de gebruikelijke wijze van invordering: een voorlopige aanslag van 80% in juli 2022 en de definitieve aanslag in april 2023. Hierdoor hebben we in 2022 een incidenteel voordeel van € 60.000. Recreatie en toerisme (N 45.000, budgetneutraal met taakveld 0.10) Door Corona is de sector vrijetijdseconomie zwaar geraakt. Door de diverse lockdowns hebben hotels, horeca, dagrecreatie, evenementen, groepsaccommodaties en cultuurpartijen de afgelopen jaren veel minder omzet kunnen genereren waardoor ze fors ingeleverd hebben op hun reserves. Ook dit jaar heeft Covid-19 nog volop impact op de sector. Weliswaar tot op heden niet in de vorm van een lockdown, maar wel als het gaat om zoek- en boekgedrag van de consument en het personeelstekort waarmee ondernemers te kampen hebben. Daarnaast moeten ondernemers ook starten met het terugbetalen van de coronagelden. Ook is er voor veel ondernemers een uitdaging bij gekomen op het gebied van energie. Dit betekent voor de sector klap na klap. Begin dit jaar heeft een HBO-afstudeerder voor ons de opdracht uitgevoerd om voor het gebied Groot Scholtenhagen tot een gebiedsontwikkeling komen, waarin een integrale voorziening voor sport en natuur te realiseren is.

Het uiteindelijke doel is om door meer samenwerking tussen sportverenigingen, horeca en verblijfsaccommodaties de kwaliteit van het park Groot Scholtenhagen te verhogen en een aanbod te creëren voor toerisme en (dag)recreatie. De horeca en verblijfsrecreatieve sector moeten hiermee een economische en kwalitatieve impuls krijgen. Hiervoor is al een vooronderzoek gedaan en dit heeft geleid tot het project ‘SportNatuur’. Er is gekeken naar wat nodig is om SportNatuur succesvol te kunnen implementeren in het gebied Groot Scholtenhagen. Deze opdracht heeft geresulteerd in een concreet implementatieplan waarin wordt voorgesteld om in ieder geval een kartrekker aan te stellen. Deze kartrekker kan worden ingezet om het concept van de grond te krijgen en te zorgen voor de continuïteit. Naast het implementatieplan is er ook een marketingcommunicatieplan opgesteld. Dit plan geeft aanbevelingen om het concept te implementeren in de maatschappij. De mensen kunnen de arrangementen dan echt boeken. In het verlengde van de website kan onderzocht worden of met het gebruik van andere (sociale) media de promotie van het concept vergroot kan worden. SportNatuur sluit uitstekend aan bij de kernwaarden van Haaksbergen: sport, natuur en duurzaam. Twente Marketing, als opvolger van Stichting Haaksbergen Promotie, zal kartrekker worden.

Zij zullen begin volgend jaar met een uitgewerkt plan komen om hier alsnog uitvoering aan te geven. Wij stellen voor om hiervoor € 45.000 uit de bestemmingsreserve corona te dekken en over te hevelen naar 2023 voor de economische versterking van het gebied Groot Scholtenhagen (zie hoofdstuk Budget overhevelen).

4. Onderwijs Taakveld 4.2

Onderwijshuisvesting

Mutaties in euro’s

17 Eindejaarsrapportage 2022

Afwijkingen taakveld

Bedrag Inc./Str.

Inhuur expertise Integraal Huisvestingsplan

-30.000

Materiële instandhouding "Het Palet"

16.000

Afschrijvingslasten schoolgebouwen (zie 0.5)

-79.000

Overige afwijkingen

-6.000

Totaal taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting

-99.000

Inhuur expertise Integraal Huisvestingsplan (N € 30.000) Voor het opstellen van het Integraal Huisvestingsplan (IHP) is externe expertise ingehuurd, omdat hiervoor specifieke deskundigheid benodigd was. De kosten voor de inhuur bedragen € 30.000. Het bedrag was in 2021 al gereserveerd in de begroting, echter toen kon nog niet worden aangevangen met het concreet opstellen van het plan. In het jaar 2022 is het plan opgesteld. Materiële instandhouding Het Palet (V € 16.000) Jaarlijks ontvangen wij van Stichting Keender een vergoeding voor de materiële instandhouding van Het Palet. Deze vergoeding wordt jaarlijks berekend door het Onderwijs Bureau Twente. Dit jaar komt het bedrag uit op € 110.414 en valt voor € 16.000 hoger uit, dan wij hadden verwacht in de begroting. Afboeken voorbereidingskrediet (N € 79.000) De uitgaven op het voorbereidingskrediet voor het schoolgebouw ’t Assink zijn afgeboekt, omdat het project vooralsnog niet wordt uitgevoerd. De (ver)bouw van het Assink is meegenomen in het Integraal Huisvestingsplan.

Taakveld 4.3

Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

Mutaties in euro’s

Afwijkingen taakveld

Bedrag Inc./Str.

Lagere huuropbrengsten voormailige peuterzaal "De Kiekenren"

-16.000

Bijstelling budget gemeentelijke onderwijsachterstandenbeleid

-177.000

Bijstelling budget gemeentelijke onderwijsachterstandenbeleid Lagere te verantwoorden Rijksbijdrage Nationaal Programma Onderwijs Lagere lasten Nationaal Programma Onderwijs (NPO)

177.000

-67.000

67.000

Leerlingenvervoer

-25.000

Totaal taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

-41.000

Huuropbrengsten voormalig Peuterzaal “De Kiekenren” (N € 16.000) Voor de verhuur van het pand van de voormalige peuterzaal “De Kiekenren” is in de begroting een te verwachten bate opgenomen ter grootte van € 18.000. De grootste huurder, Wijkracht, heeft haar activiteiten verhuist naar De Kappen. Dit betekent een nadelig effect ter grootte van € 16.000. Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) (Neutraal € 177.000) De specifieke uitkering gemeentelijk onderwijsachterstand (GOAB) is bestemd voor het faciliteren van opvang voor peuters met een VVE-indicatie (voor- en vroegschoolse educatie), afgegeven door de GGD-JGZ bij constatering van (risico op) een onderwijsachterstand. Sinds 2020 is er sprake van een terugloop in het aantal geplaatste VVE-peuters bij kinderopvangorganisaties in Haaksbergen als gevolg van de geldende coronamaatregelen. De GGD-JGZ heeft kinderen daardoor gedurende langere tijd niet of

18 Eindejaarsrapportage 2022

beperkt kunnen onderzoeken op het consultatiebureau. In het afgelopen jaar zien wij dat het aantal geplaatste doelgroep-peuters weer licht is toegenomen. Over 2022 bedragen de baten € 461.645,38. Dit bedrag is het totaal van de definitieve specifieke uitkering GOAB over 2022 en de opgebouwde reserve over de periode 20192021. Wij verwachten over 2022 op dit moment circa € 285.000 aan uitgaven te doen. Naast de subsidie voor het aanbieden van VVE-opvang hebben wij uit het GOAB-budget de tijdelijke inzet gefaciliteerd van een extra pedagogisch medewerker op locaties waar voorschoolse educatie wordt aangeboden. We ramen het verschil tussen de baten en lasten, afgerond € 176.645 neutraal af. Het is toegestaan om maximaal 50% van de ontvangen specifieke uitkering over 2022, mee te nemen naar het tijdvak 2023-2026. Dit bedrag, ter hoogte van € 139.075 blijft beschikbaar voor uitgaven in 2023. De komende jaren zetten wij deze middelen in voor het tegengaan van (voorschoolse) onderwijsachterstanden. Het resterende bedrag, naar verwachting € 37.570 dienen wij na afloop van dit jaar terug te betalen aan de Rijksoverheid.

Nationaal Programma Onderwijs (NPO) (Neutraal € 67.000) In 2022 is het Herstelplan Nationaal Programma Onderwijs Gemeente Haaksbergen opgesteld in samenwerking met het onderwijs, kinderopvangorganisaties en andere maatschappelijke organisaties op het gebied van (zorg aan) jeugd. De gemeenteraad is geïnformeerd over de totstandkoming en inhoud van het plan door middel van een raadsinformatiebrief. Wij ontvangen in totaal € 387.223 vanuit het Nationaal Programma Onderwijs, waarvan € 274.283 in 2022 en de rest in 2023. Dit jaar wordt naar verwachting in totaal € 207.094 uitbetaald voor de uitvoering van in het Herstelplan opgenomen activiteiten. Het verschil tussen de inkomsten en uitgaven hevelen we over naar 2023. Leerlingenvervoer (N €25.000) In het schooljaar 2021-2022 zien we een stijging van het aantal leerlingen dat gebruik maakt van leerlingenvervoer. De stijging lijkt door te zetten in schooljaar 2022-2023. Daarnaast zien we dat het aantal nieuwkomers in onze gemeente is gestegen in verband met de verhoogde taakstelling huisvesting statushouders. Hiermee wordt ook meer gebruik gemaakt van aangepast leerlingenvervoer (voor kinderen onder de 9 jaar).

19 Eindejaarsrapportage 2022

5. Sport, cultuur en recreatie Taakveld 5.1

Sportbeleid en activering

Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Herziening SPUK Sportakkoord 2022

18.000

Hogere lasten SPUK Sportakkoord a.g.v herziening

-18.000

Lager te verantwoorden lasten SPUK Sportakkoord 2022

-38.000

Lager te verantwoorden Rijksbijdrage Sportakkoord 2022

38.000

Totaal taakveld 5.1 Sportbeleid en activering

Specifieke uitkering (SPUK) Sportakkoorden (Neutraal € 38.000) In het kader van de SPUK regeling Sportakkoord hebben wij in 2022 twee subsidies ontvangen, te weten € 20.000,- voor uitvoeringsbudget en € 17.716 voor professionaliseringsimpuls, in totaal € 37.716. De middelen uit de SPUK Sportakkoord regeling mogen maximaal 1 jaar worden doorgeschoven.

Taakveld 5.3

Cultuur

Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Subsidie Corona 2021: lagere toekenningen dan subsidieplafond

79.000

Corona; budgetsubsidie 't Meuken

-24.000

Restitutie kaarten voorstellingen De Kappen

20.000

Externe onderzoek De Kappen basisvoorzieningendiscussie

-22.000

Totaal taakveld 5.3 Cultuur

53.000

Lagere toekenningen voor Coronasteun dan subsidieplafond (V € 79.000, budgetneutraal met 0.10) In het jaar 2022 zijn voor € 150.000 aan middelen toegevoegd vanuit de bestemmingsreserve corona voor te verstrekken Coronamaatregelen 2020-2021 aan gesubsidieerde instellingen. Op basis van de door de instellingen ingediende jaarrekeningen is € 71.000 aan steunmaatregelen uitgekeerd. Daarmee is op dit taakveld een voordelig resultaat geboekt ter grootte van € 79.000, maar dit is neutraal met een lagere onttrekking uit de bestemmingsreserve corona op taakveld 0.10. Budgetsubsidie ’t Meûken (N € 24.000, budgetneutraal met 0.10) In de raadsvergadering van 26 oktober 2022 is een raadsvoorstel aangenomen voor het toekennen van een aanvullende subsidie aan het gemeenschapshuis ’t Meûken in verband met de effecten van Corona in 2021. Deze subsidie wordt gedekt via een onttrekking uit de bestemmingsreserve corona. Restitutie kaarten voorstellingen De Kappen (V € 20.000, budgetneutraal met 0.10) Als gevolg van de sluiting tijdens de Coronapandemie zijn voorstellingen niet doorgegaan. Bezoekers hebben de mogelijkheid om de gelden voor de kaarten terug te vragen. Voor deze restitutie is vanuit de bestemmingsreserve € 25.000 beschikbaar gesteld. Op dit moment is een bedrag ter grootte van € 2.554 aan aanvragen voor restitutie binnengekomen en terugbetaald.

In december volgt een nieuwe aanvraagronde. Wij verwachten, net als in het voorjaar, € 2.500 aan aanvragen binnen te krijgen. Het restant kan vrijvallen en levert op dit taakveld een voordeel op ter grootte

20 Eindejaarsrapportage 2022

van € 20.000, maar dit is neutraal met een lagere onttrekking uit de bestemmingsreserve corona op taakveld 0.10. Extern onderzoek De Kappen (N € 22.000) Om de toekomst van De Kappen te onderzoeken wordt in de periode van november 2022 tot en met februari 2023 een extern onderzoek uitgevoerd. De noodzaak voor een tijdige uitvoering van dit onderzoek is gelegen in de motie van 29 juni 2022 ‘Voorkomen (ongecontroleerde) faillissement coöperatie De Kappen’ in relatie tot de te voeren voorzieningendiscussie op basis van de raadsafspraken. De opdracht voor het onderzoek is naar de raad verzonden per brief. In deze brief hebben wij aangegeven dat wij in de eindejaarsrapportage zullen aangeven wat de kosten hiervoor zijn. De kosten voor het onderzoek bedragen in totaal € 41.000 (inclusief btw), waarvan € 22.000 in 2022 en € 23.000 in 2023. Het bedrag van € 23.000 is reeds opgenomen in de begroting van 2023.

Taakveld 5.6

Media

Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Budgetsubsidie De Kappen tekort 2021 en 2022 Corona

-299.000

Totaal taakveld 5.6 Media

-299.000

Budgetsubsidie De Kappen voor tekorten 2021 en 2022 a.g.v. Corona (N € 299.000, waarvan € 100.000 budgetneutraal met 0.10) Zoals in de raadsinformatiebrief (d.d. 8 september 2022, kenmerk 3-139255) aan u is medegedeeld, is het subsidieplafond 2022 voor de activiteit bibliotheekwerk incidenteel verhoogd met € 299.000. De kosten worden voor € 100.000 onttrokken aan de bestemmingsreserve corona en € 199.000 wordt onttrokken uit de algemene middelen.

Taakveld 5.7

Openbaar groen en recreatie

Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Minder inzet groenuitgiften

-45.000

Totaal taakveld 5.7 Openbaar groen en recreatie

-45.000

Onderwerp Groenuitgifte (N € 45.000 ) Vanwege de toename van werkzaamheden bij ruimtelijke ordening kon er minder inzet gepleegd worden op de groenuitgifte. Hierdoor blijven de opbrengsten achter. Dit leidt tot een nadeel van € 45.000.

21 Eindejaarsrapportage 2022

6. Sociaal domein Taakveld 6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

Mutaties in euro’s

Afwijkingen taakveld

Bedrag Inc./Str.

Lokale Inclusie Agenda

25.000

Inzet vrijwilligers Humanitas

20.000

Aanpak personen Verward Gedrag

12.000

Energietoeslag

-1.455.000

Ontvangen rijksbijdrage opvang Oekraïners en vluchtelingen

2.547.000

Kosten opvang Oekraïners en vluchtelingen

-2.547.000

12.000

I/S

Overige afwijkingen Totaal taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-1.386.000

Lokale Inclusie Agenda (V € 25.000) In 2022 is geen uitvoering gegeven aan het opstellen van een LIA. Door toegenomen inzet op reguliere werkzaamheden was er onvoldoende capaciteit beschikbaar voor dit project. Wij ramen daarom dit incidentele budget voor 2022 volledig af. Inzet vrijwilligers Humanitas (V € 20.000) In 2022 zijn de vrijwilligers van Humanitas minder vaak dan verwacht door De Noaberpoort ingeschakeld om inwoners te begeleiden. In ieder geval zijn de naweeën van de coronapandemie hier debet aan. Aanpak Personen Verward Gedrag (V €12.000,-) We ramen een bedrag ter hoogte van €12.000 af vanwege de verminderde uitgaven voor inzet van de wijk-GGD. De verminderde uitgaven worden veroorzaakt doordat dit jaar minder uren zijn ingezet door de Wijk-GGD’er. Energietoeslag (N € 1.455.000, budgetneutraal met 0.7) De eenmalige tegemoetkoming voor de gestegen energieprijzen aan huishouden met een laag inkomen (maximaal 120% van het sociaal minimum) bedraagt voor het jaar 2022 in totaal € 1.300. De verstrekking van de uitkering van de energietoeslag is een verplichting en de kosten hiervoor worden gedekt door de in de mei- en septembercirculaire ontvangen rijksbijdrage voor energietoeslag van in totaal € 1.455.000. Zie ook taakveld 0.7 Algemene uitkering.

Wij stellen voor zoals door de portefeuillehouder aangekondigd in de raadsvergadering over de begroting 2023-2026 van 9 november 2022 om het verschil tussen de baten en lasten, ter hoogte van € 254.000, over te hevelen naar 2023 ten gunste van het budget Noodfonds energie (zie hoofdstuk Budget overhevelen). Opvang Oekraïners en vluchtelingen (Neutraal € 2.547.000) Voor de dekking van de kosten voor het opvangen van Oekraïners en vluchtelingen ontvangen we naar verwachting een bedrag van in totaal € 2.547.000. Dit bedrag is gebaseerd op de vergoeding van € 100 per persoon per dag, vanaf 16 oktober door het Rijk verlaagd naar € 83 per persoon per dag. We gaan ervan uit dat de kosten gelijk zijn aan de opbrengsten.

22 Eindejaarsrapportage 2022

Taakveld 6.3

Inkomensregelingen

Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Bijstand aan thuiswonende personen < 65 jaar

405.000

Lagere kosten uitvoeringsorganisatie

206.000

Lagere uitkering van het Rijk

-314.000

Minder aanvragen kwijstscheldingen gemeentelijke belastingen

26.000

Hogere terugvordering bijzondere bijstand

20.000

Lagere onderzoekskosten Bijstand Zelfstandigen (Bbz)

35.000

Lagere kosten bijstand startende zelfstandigen (Bbz)

18.000

Lagere kosten bijstand gevestigde zelfstandigen (Bbz)

28.000

Hogere kosten bijstand voor oudere werkelozen (IOAW)

-17.000

Totaal taakveld 6.3 Inkomensregelingen en armoedebestrijding

407.000

Lagere bijstand aan thuiswonende personen < 65 jaar (V € 405.000) Door minder instroom en hogere uitstroom van bijstandsgerechtigden komen de lasten lager uit dan begroot. Lagere kosten uitvoeringsorganisatie (V € 206.000) De kosten bij de uitvoeringsorganisatie vallen in 2022 lager uit dan begroot. Het gaat hierbij om een bedrag van € 206.000. Dit is te verklaren doordat er een grotere uitstroom is geweest in de bijstand. Lagere ontvangen Rijksuitkering (N € 314.000) De uitkering die wij ontvangen van het Rijk is lager uitgevallen dan begroot en levert daardoor een tekort op van € 314.000. Minder aanvragen kwijtscheldingen gemeentelijke belastingen (V € 26.000) In 2022 zijn minder aanvragen binnengekomen voor kwijtscheldingen van gemeentelijke belastingen. Hogere terugvordering bijzondere bijstand (V € 20.000) Er is in 2022 meer bijzondere bijstand teruggevorderd, wat een incidenteel voordeel oplevert. Lagere onderzoekskosten bijstand zelfstandigen (Bbz) (V € 35.000) Het bedrag dat voor onderzoekskosten was opgenomen in de begroting (€ 90.000) was geraamd op de jaren voor de coronapandemie. Als gevolg van corona zijn minder aanvragen voor bijstand binnengekomen, doordat minder zelfstandigen een bedrijf wilden starten. Daarom hoefden minder onderzoeken te worden uitgevoerd en daarmee vallen de kosten lager uit.

Lagere kosten bijstand startende zelfstandigen (Bbz) (V € 18.000) Als gevolg van de coronapandemie zijn minder aanvragen voor bijstand aan zelfstandigen binnengekomen. Lagere kosten bijstand gevestigde zelfstandigen (Bbz) (V € 28.000) Doordat er minder aanvragen waren, in verband met de coronaperiode is er een incidenteel voordeel opgetreden ter grootte van € 28.000.

23 Eindejaarsrapportage 2022

Taakveld 6.4

Begeleide participatie

Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Lagere personeelskosten Wsw

23.000

Overige afwijkingen

-12.000

Totaal taakveld 6.4 Begeleide participatie

11.000

Wsw (V €23.000 ) De personeelskosten voor de Wsw zijn in 2022 52.000 lager uitgevallen dan begroot. Dat is te herleiden uit de uitstroom van mensen die in de Wsw zaten.

Taakveld 6.5

Arbeidsparticipatie

Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld Lagere verantwoording rijksbijdrage Wet inburgering nieuwkomers (WIN) 2022 Lager lasten Wet inburgering nieuwkomers (WIN) 2022

Bedrag Inc./Str. -151.848

151.848

Totaal taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie

Inburgering (Neutraal €151.848) Het betreft hier een SPUK-regeling voor de bekostiging inburgeringsvoorzieningen. Daarom worden de gelden automatisch overgeheveld naar volgend jaar. Overschot is te verklaren doordat er nog geen facturen zijn ingediend na ingang van de nieuwe wet inburgering. De eerste inburgeraars zijn dit najaar gestart. Verwachting is dat de eerste facturen aan het einde van het jaar zullen worden ingediend ten laste van dit bedrag.

Taakvelden 6.71-6.72-6.81-6.82: Prognose Jeugd en Wmo In aanvulling op de in deze eindejaarsrapportage vermelde afwijkingen bij programma 6 willen wij het volgende melden over de prognose op het maatwerk Jeugd en Wmo. Op basis van de toegekende en gefactureerde maatwerkzorg schatten wij in dat wij voor het maatwerk Jeugd en Wmo binnen de vastgestelde begroting blijven. Deze inschatting betreft de taakvelden 6.71, 6.72, 6.81 en 6.82 met uitzondering van het maatwerkvervoer en de andere onderwerpen waarop wij bij deze taakvelden afwijkingen hebben beschreven. Wij houden hierbij echter een flinke slag om de arm. Ten tijde van het opstellen van deze Eindejaarsrapportage (medio/eind oktober) konden wij voor onze prognose gebruik maken van de gefactureerde zorg tot en met juni voor Jeugd en tot en met augustus voor Wmo. Uiteraard kijken wij ook naar de toegekende zorg, maar omdat de ‘verzilveringspercentages’ erg fluctueren in de afgelopen jaren kunnen wij de toekenningen slechts in beperkte mate gebruiken bij de prognoses. Voor nu gaan wij er dus van uit dat we binnen de begroting blijven. De prognose die we tot nu toe gemaakt hebben laat een positief resultaat zien bij zowel Jeugd als Wmo. Dit voordeel hebben wij voor een deel geboekt.

De ervaring van de afgelopen jaren leert dat we in het eerste kwartaal 2023 nog een groot aantal declaraties over 2022 van met name jeugdzorgaanbieders zullen ontvangen. Uiteindelijk blijven we afhankelijk van de eindverantwoordingen met accountantsverklaringen van de zorgaanbieders die we gedurende het jaarrekeningproces ontvangen.

Taakveld 6.71

Maatwerkdienstverlening 18+

Mutaties in euro’s

24 Eindejaarsrapportage 2022

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Wmo vervoersvoorzieningen

200.000

Wmo Huishoudelijke ondersteuning

74.000

Wmo maatwerkvoorzieningen

147.000

Schuldhulpverlening

19.000

Totaal taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

440.000

Wmo Vervoersvoorzieningen (V € 200.000) Het voordeel kan worden uitgesplitst in lagere lasten voor de voorzienig Regiotaxi (V € 160.000) en lagere lasten voor vervoer naar dagbesteding (V € 40.000). Beide voordelen worden veroorzaakt in een lager aantal vervoersbewegingen dan verwacht, als gevolg van Covid19. Daarnaast was er vorig jaar een voorziening opgenomen voor nabetaling aan de vervoerder vanwege de compensatie voor het gedaalde volume (ook als gevolg van Covid19). Daarvoor was € 27.363 opgenomen, terwijl de werkelijke afrekening € 25.000 bedroeg. Dit verschil wordt veroorzaakt doordat de vervoerder slechts over een deel van het jaar 2021 aanspraak wenst te maken op de compensatie. De aframing is incidenteel omdat er vanaf 1 juli 2023 sprake zal zijn van een nieuwe vervoersovereenkomst. De verwachting is dat de tarieven hoger zullen uitvallen dan de huidige tarieven. Huishoudelijke ondersteuning (V € 74.000) Het aantal inwoners dat een beroep doet op huishoudelijke ondersteuning stijgt. Ten opzichte van 2021 is er dit jaar sprake van een stijging van 5%. Met een stijging van het aantal cliënten is in de begroting rekening gehouden. Tegelijkertijd zien we dat de gemiddelde kosten voor huishoudelijke ondersteuning per inwoner per jaar daalt. De oorzaak hiervan is dat minder inwoners een beroep hoeven te doen op de duurdere vorm van huishoudelijke ondersteuning met regie.

Uiteindelijk leidt dit tot een financieel voordeel. Maatwerkvoorzieningen 18+ (V € 147.000) De maatwerkvoorzieningen bestaan uit groepsbegeleiding (dagbesteding) en individuele begeleiding. Bij de groepsbegeleiding zien we in 2022 een dalend aantal deelnemers ten opzichte van voorgaande jaren. De oorzaak hiervan is dat er in het voorliggende veld meer alternatieven beschikbaar zijn in Haaksbergen. Voorbeelden hiervan zijn de algemene voorzieningen voor dagbesteding op het Ontmoetingspark De Greune en de algemene voorziening van Livio. Daarnaast is er een nieuwe senioren-ontmoetingsgroep opgestart vanuit De Noaberpoort. Bij de individuele begeleiding is zichtbaar dat de gemiddelde indicatie-omvang daalt. De regisseurs van De Noaberpoort onderzoeken regelmatig welke ondersteuning voor de inwoner nodig is. Wanneer dat mogelijk is wordt er afgeschaald of andere ondersteuning ingezet, dit resulteert uiteindelijk in gemiddeld kleinere indicaties voor de Wmo. Ten opzichte van 2021 zien we dit jaar ook een dalend aantal inwoners dat gebruik moet maken van individuele begeleiding. In de Corona-periode in 2021 is in een aantal gevallen individuele begeleiding ingezet omdat groepsbegeleiding niet mogelijk was. Schuldhulpverlening (V €19.000, budgetneutraal met 0.10) Voor Schuldhulpverlening zijn de uitgaven in 2022 €19.000 hoger dan in de begroting 2022 opgenomen.

Het gaat om Corona gerelateerde uitgaven en is budgetneutraal doordat een lagere onttrekking uit de bestemmingsreserve corona volgt. Doordat landelijke steunmaatregelen Corona zijn gestopt en veel betalingsverplichtingen (Belastingdienst etc.) weer zijn opgestart, was de verwachting dat veel kleine MKBbedrijven en zzp’ers in de problemen zouden gaan komen. Vanwege een langzame

25 Eindejaarsrapportage 2022

stijging van het aantal aanvragen voor schuldhulpverlening aan ondernemers bij ROZ zijn in 2022 de kosten voor ROZ hoger dan in 2021. Daarnaast is mede vanwege de stijging van het aantal aanvragen voor schuldhulpverlening door Corona bij particulieren een investering gedaan voor een registratie en monitoringssysteem voor inwoners met schulden. Deze is in 2022 ingericht en geïmplementeerd.

Taakveld 6.72

Maatwerkdienstverlening 18-

Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Nieuw woonplaatsbeginsel

280.000

Totaal taakveld 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

280.000

Nieuwe woonplaatsbeginsel (V € 280.000) In verband met de implementatie van het nieuwe woonplaatsbeginsel per 1 januari 2022 hebben wij eenmalig € 291.000 van het rijk gekregen. Op grond van de in- en uitstroom van cliënten hebben wij berekend ruim € 2 ton extra kosten te maken in verband met de invoering van het nieuwe woonplaatsbeginsel (de waarde van de indicaties van instromende cliënten is ruim € 2 ton hoger dan de waarde van de indicaties van uitstromende cliënten). Op basis van prognoses van zorgaanbieders over hun totale omzet in 2022, informatie uit ons registratiesysteem en onze eigen prognoses verwachten wij de extra kosten in verband met het nieuwe woonplaatsbeginsel binnen de voor maatwerkdienstverlening 18- geraamde middelen te kunnen opvangen. De reden hiervoor is dat wij vooral voor enkele zware en daarmee dure jeugdzorgvormen, zoals de beschikbaarheidsvoorzieningen en het LTA, aanzienlijk minder cliënten verwachten en daarmee lagere uitgaven. Wij ramen daarom de voor het nieuwe woonplaatsbeginsel gereserveerde middelen af.

26 Eindejaarsrapportage 2022

Taakveld 6.81

Geëscaleerde zorg 18+

Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Reserve beschermd wonen afrekening 2021

35.000

Nog te ontvangen afrekening Beschermd wonen 2022

138.000

Lagere indexatie Maatschappelijke opvang en vrouwenopvang

11.000

Totaal taakveld 6.81 Geëscaleerde zorg 18+

184.000

Definitieve afrekening 2021 Enschede uit Reserve Beschermd wonen (V €35.000) Indien de regionale reserve voor Beschermd Wonen de vooraf vastgestelde bovengrens bereikt heeft, krijgt de gemeente Haaksbergen een proportioneel deel van het overschot. Voor de afrekening over 2021 hadden wij in de begroting een bedrag opgenomen ter grootte van € 388.405 gebaseerd op de voorlopige afrekening. De definitieve afrekening laat een terug te ontvangen bedrag zien ter grootte van € 423.514. Hierdoor is een voordelig resultaat geboekt van € 35.109. Bijdrage 2022 Enschede uit Reserve Beschermd wonen (V 138.000) Naar verwachting zal voor het jaar 2022 het resultaat minder omvangrijk zijn dan voorgaande jaren. Dit wordt veroorzaakt doordat:  In 2022 meerder plekken voor beschermd wonen in de regio zullen worden gerealiseerd (concrete uitbreiding);  Daarnaast zal in 2022 stappen worden gezet met het plan van aanpak voor het terugdringen van de wachtlijst. Lagere indexatie voor Maatschappelijke opvang (MO) en Vrouwenopvang (VO) en (V € 11.000) Via de algemene uitkering hebben wij een bedrag ontvangen ter grootte van € 72.920 voor de indexatie van Maatschappelijke opvang en Vrouwenopvang. Deze taken worden door de gemeente Enschede voor de gemeente Haaksbergen uitgevoerd. De feitelijke indexatie is met € 11.000 lager uitgevallen dan wij van het Rijk hebben ontvangen.

Taakveld 6.82

Geëscaleerde zorg 18-

Mutaties in euro’s

Afwijking per taakveld

Bedrag Inc./Str.

Lager kosten Jeugdzorg Plus

100.000

Totaal taakveld 6.82 Geëscaleerde zorg 18-

100.000

Jeugdzorgplus (Voordeel € 100.000) Op basis van prognoses van zorgaanbieders en gecertificeerde instellingen over hun totale omzet in 2022, informatie uit ons registratiesysteem en onze eigen prognoses verwachten wij dit jaar minder uitgaven voor maatregelhulp dan begroot. Vooral voor de Jeugdzorg+, een zware en daarmee dure vorm van jeugdzorg, verwachten wij aanzienlijk minder cliënten en daarmee lagere uitgaven.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12094019/1