AB Primitieve begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 SON

Primitief 2024

Primitief 2025

Primitief 2026

Primitief 2027

0.4 Overhead

5.720.900

5.894.600

6.067.300

6.256.900

0.5 Treasury

-

-

-

-

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+, onderdeel Schuldhulpverlening

7.575.700

7.875.000

8.137.600

8.439.900

TOTAAL LASTEN

13.296.600

13.769.600

14.204.900

14.696.800

0.4 Overhead

-

-

-

-

0.5 Treasury

-

-

-

-

13.520.600

13.939.400

14.335.900

14.706.600

13.520.600

13.939.400

14.335.900

14.706.600

13.296.600 13.520.600

13.769.600 13.939.400

14.204.900 14.335.900

14.696.800 14.706.600

BATEN (bedragen in €)

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+, onderdeel Schuldhulpverlening TOTAAL BATEN TOTAAL LASTEN TOTAAL BATEN GEPROGNOSTICEERD SALDO VAN BATEN EN LASTEN Toevoeging/onttrekking aan reserves

224.000

169.800

131.000

9.800

-224.000

-169.800

-131.000

-9.800

TE REALISEREN RESULTAAT

-

-

-

-

3. Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen De salarissen, sociale lasten en overige personeelslasten zijn op basis van de vastgestelde uitgangspunten voor de periode 2024 - 2027 in beeld gebracht. De salarissen van het tijdelijk personeel zijn op basis van dezelfde uitgangspunten opgenomen. De meerjarenraming 2024-2027 2024 Personele formatie (fte) Salarissen en sociale lasten van het vaste personeel (€) Salarissen van het tijdelijke personeel (€) Totaal (€)

2025

2026

2027

138,7

138,7

138,2

138,2

6.847.841

7.130.219

7.376.432

7.665.655

3.075.618

3.203.581

3.333.392

3.461.945

9.923.459

10.333.800

10.709.824

11.127.600

30

Om snel te kunnen anticiperen op veranderingen in de huidige dienstverlening en met het oog op de toekomstige personele invulling van het door de deelnemende gemeenten gevraagde dienstverleningsmodel, werkt de Stadsbank met een flexibele schil. Deze flexibele schil kent een ondergrens van 10%.

4. Vervangingsinvesteringen 2024-2027 Er is een inschatting gemaakt van de noodzakelijke (vervangings-)investeringen die de Stadsbank de komende jaren zal moeten doen (zie bijlage 3). Het betreft hier reguliere vervangingen die vanuit de vrijval van de huidige afschrijvingslast kunnen worden gedekt. De vervangingsinvesteringen op installaties en gebouwen binnen de Stadsbank Oost Nederland geschieden conform het Meerjarig-onderhoudsbeheersplan. Uiteraard zal bij concrete aanschaf of vervanging gekeken worden naar nut en noodzaak van de investering en zal eventuele gezocht worden naar andere innovatieve oplossingen. Er zijn ontwikkelingen in de toekomstige invulling van de omgeving Stadsbank en bij de realisatie hiervan is de aankoop van parkeerplaatsen aan de orde. Volgens de huidige verwachtingen zal de aankoop in het jaar 2024 gaan plaatsvinden. Het gaat om een aankoop ineens.

5. Geprognosticeerde balans 2024 - 2027 (bedragen in €) ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa TOTAAL ACTIVA (bedragen in €) PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Totaal vaste passiva Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva TOTAAL PASSIVA

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

1.598.600 4.093.400

1.600.600 4.093.400

1.539.400 4.093.400

1.435.500 4.093.400

5.692.000

5.694.000

5.632.800

5.528.900

346.200 1.016.800 25.000

346.200 716.600 25.000

292.300 538.200 25.000

292.300 268.900 25.000

1.388.000 7.080.000

1.087.800 6.781.800

855.500 6.488.300

586.200 6.115.100

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

1.289.900 23.900

1.459.700 2.900

1.590.700 400

1.600.500 14.400

4.451.600

4.079.600

3.707.600

3.335.600

5.765.400

5.542.200

5.298.700

4.950.500

901.700 412.900

901.700 337.900

901.700 287.900

901.700 262.900

1.314.600 7.080.000

1.239.600 6.781.800

1.189.600 6.488.300

1.164.600 6.115.100

31

2.4. Voorstel tot vaststelling van de begroting De begroting 2024 - 2027 toont het volgende geprognosticeerd saldo van de baten en lasten en totaal te realiseren resultaat: De meerjarenraming 2024-2027 (bedragen in €) Begrotingsjaar 2024 2025 2026 2027

Lasten 13.296.600 13.769.600 14.204.900 14.696.800

Geprognosticeerd Te realiseren saldo van baten resultaat en lasten 13.520.600 224.000 13.939.400 169.800 14.335.900 131.000 14.706.600 9.800 Baten

Het geraamde saldo van lasten en baten zal zowel voor 2024 als voor de jaren 2025-2027 leiden tot een positief resultaat. Deze saldi betreffen de bijdrage van de gemeente Aalten voor de dienstverlening conform de overeengekomen regeling voor het uittreden van deze gemeente uit de gemeenschappelijke regeling en de terugverdieneffecten van het Project Procesoptimalisatie BBR. Na het toevoegen van de positieve saldi aan de Algemene Reserve sluit elke jaarschijf van de begroting 2024-2027 op nul.

32

Bijlagen

33

Bijlage 1: Categoriale begroting en meerjarenraming

LASTEN (bedragen in €)

Primitief 2024

Primitief 2025

Primitief 2026

Primitief 2027

9.923.459 253.600 10.177.100

10.333.800 259.500 10.593.300

10.709.824 264.400 10.974.200

11.127.600 269.400 11.397.000

Rente en Afschrijvingen

562.200

562.800

572.400

593.500

Huisvesting

213.200

218.400

222.600

226.900

Bureaukosten

286.200

289.900

292.600

298.000

Beheerskosten

1.848.300

1.892.500

1.927.900

1.963.600

Mutaties voorzieningen

80.000

80.000

80.000

80.000

Onvoorzien

129.600

132.700

135.200

137.800

13.296.600

13.769.600

14.204.900

14.696.800

5.324.300 997.900 854.000 385.500 2.234.600 2.189.500 994.500 439.900 100.400

5.492.900 1.038.700 889.100 389.200 2.326.300 2.279.300 989.200 457.900 76.800

5.645.500 1.079.200 923.800 393.100 2.417.000 2.368.100 980.800 475.800 52.600

5.802.300 1.121.300 959.800 397.200 2.511.300 2.460.500 933.100 494.300 26.800

13.520.600

13.939.400

14.335.900

14.706.600

13.296.600 13.520.600

13.769.600 13.939.400

14.204.900 14.335.900

14.696.800 14.706.600

224.000

169.800

131.000

9.800

-224.000

-169.800

-131.000

-9.800

-

-

-

-

Personeelslasten totaal - Eigen personeel - Voormalig personeel - Externe inhuur - Overige personeelskosten Personeelslasten totaal

TOTAAL LASTEN

BATEN (bedragen in €) Bijdrage bestaanskosten Bijdrage Klantreis Preventie & Voorlichting Indicatiestelling Kredietverstrekking Stabilisatie & Herstel (excl. BW) Beschermingsbewind Minnelijk schuldregelen Additionele afspraken Overige Baten TOTAAL BATEN TOTAAL LASTEN TOTAAL BATEN GEPROGNOSTICEERD SALDO VAN BATEN EN LASTEN Toevoeging/onttrekking aan reserves TE REALISEREN RESULTAAT

34

Bijlage 2: Staat van reserves en voorzieningen

Overzicht Reserves 2024-2027 Reserves

2023

2024

2025

2026

2027

Algemene Reserve Boekwaarde per 1-1

700.000

1.065.900

1.289.900

1.459.700

1.590.700

36.400 187.600 -

28.100 141.700 -

19.300 111.700 -

9.800 -

1.289.900

1.459.700

1.590.700

1.600.500

Bestemmingresultaat vorig boekjaar

365.900

Toevoeging via resultaatbestemming - uittredingsvergoeding Aalten - project Procesoptimalisatie Onttrekking via resultaatbestemming

-

Boekwaarde per 31-12

1.065.900

Reserve Procesoptimalisatie Boekwaarde per 1-1

283.300

-

-

-

-

Bestemmingresultaat vorig boekjaar

-

Toevoeging via resultaatbestemming Onttrekking via resultaatbestemming

-283.300

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Boekwaarde per 31-12

Totaal Reserves

1.065.900

1.289.900

1.459.700

1.590.700

1.600.500

2023

2024

2025

2026

2027

Groot onderhoud Boekwaarde per 1-1 Dotatie Aanwending Boekwaarde per 31-12

15.200 27.700 -25.500 17.400

17.400 30.000 -23.500 23.900

23.900 30.000 -51.000 2.900

2.900 30.000 -32.500 400

400 30.000 -16.000 14.400

Totaal Voorzieningen

17.400

23.900

2.900

400

14.400

Overzicht Voorzieningen 2024-2027 Soort Voorziening (bedragen in €) Egalisatievoorzieningen

35

Bijlage 3: Investeringen 2024 – 2027 Programma: Algemeen Bestuur (bedragen in €)

2024

2025

2026

2027

Investeringen - Gronden en terreinen - Renovatie -en verbouw bedrijfsgebouw - Machines, apparaten en installaties - Overige materiële vaste activa

137.000 27.000 90.000 176.000

40.000 15.000 280.000

100.000 193.000

75.000 25.000 183.000

Totaal investeringen

430.000

335.000

293.000

283.000

Budgettaire lasten

Afschr.termijn

2024

2025

2026

2027

- Gronden en terreinen - Renovatie- en verbouw bedrijfsgebouw - Machines, apparaten - Overige materiële vaste activa

geen afschrijving 25 jaar 15 jaar 3 - 10 jaar

1.100 6.000 41.700

2.700 7.000 97.500

6.700 7.000 151.600

9.700 8.700 193.500

48.800

107.200

165.300

211.900

2024

2025

2026

2027

Totaal Investeringen

430.000

335.000

293.000

283.000

Totaal Budgettaire lasten

48.800

107.200

165.300

211.900

2024

2025

2026

2027

Vrijval vervangingsinvesteringen Ten laste van de exploitatie

48.800 -

107.200 -

165.300 -

211.900 -

TOTAAL

48.800

107.200

165.300

211.900

Totaal budgettaire lasten

Dekking budgettaire lasten

36

Bijlage 4: Primitieve begroting 2024 per gemeente Deze begroting is gebaseerd op de bekostigingssystematiek die door het Algemeen Bestuur is vastgesteld op 24 november 2022. De gemeentelijke bijdrage in de exploitatie van de Stadsbank Oost Nederland is gebaseerd op de declaratie van de verzorgde dienstverlening – variabele bijdrage – en het aandeel in de kosten van het programma Algemeen Bestuur (= bestaanskosten) – vaste bijdrage. De verzorgde dienstverlening bestaat uit de basisdienstverlening en de optionele (= additionele) dienstverlening. De basisdienstverlening wordt in rekening gebracht op basis van aantal x standaardtarief met een bandbreedte van 10% en op basis van beschikbaarheid (Klantreis). Met betrekking tot de optionele dienstverlening worden maatwerkafspraken gemaakt. Het gemeentelijke aandeel in de begrote kosten van het programma Algemeen Bestuur wordt voor 75% naar rato verdeeld op basis van de afgenomen dienstverlening en het overige 25% naar rato op basis van het aantal huishoudens per gemeente. Het aandeel van de gemeenten in de afgenomen dienstverlening was bevroren met de bekostiging in 2016 en wordt in deze Primitieve begroting herijkt op basis van de geraamde basisdienstverlening. Deze herijking geeft herverdeeleffecten tussen gemeenten.

Zoals bestuurlijk in november 2022 is afgesproken worden de effecten van de herijking met een gedempte invoering van 40% in 2024 en 100% in 2025 in deze begroting verwerkt.

Huishoudens* abs.

Standaard dienstverlening Primitief 2024

Bijdrage bestaanskosten Primitief 2024

Additionele dienstverlening Primitief 2024

Almelo Berkelland Borne Bronckhorst Dinkelland Enschede Haaksbergen Hellendoorn Hengelo OV Hof van Twente Lochem Losser Montferland Oldenzaal Oost Gelre Oude IJsselstreek Rijssen - Holten Tubbergen Twenterand Wierden Winterswijk

33.063 19.040 10.037 15.632 10.520 80.537 10.300 14.853 38.777 15.055 15.103 9.608 15.938 14.183 12.564 17.197 14.461 8.300 13.360 9.759 12.995

569.661 135.150 73.128 90.271 43.619 1.527.592 59.305 93.472 294.271 145.793 101.514 79.806 148.576 151.695 88.142 120.002 82.455 42.187 75.378 55.242 183.660

659.147 194.551 104.425 139.830 77.716 1.739.886 92.142 140.375 414.234 190.977 148.813 109.355 196.777 194.001 127.397 173.506 128.260 68.567 117.726 86.308 220.308

203 14.557 2.938 5.877 5.058 163.944 6.358 14.277 6.527 15.565 13.477 12.438 25.061 2.119 2.119 109.607 40.775

Totaal

391.282

Gemeente

€

4.160.918

€

5.324.300

€

440.901

Subotaal bijdrage gemeenten Primitief 2024 1.229.011 344.258 180.491 235.978 126.393 3.431.423 151.447 233.847 708.505 343.129 264.603 195.687 360.917 359.173 227.976 318.570 212.835 112.873 302.711 141.550 444.743 €

9.926.119

Totaal bijdrage gemeenten Primitief 2024

Demping herijking 40% 43.4462.3964.792 8.9452.39610.3828.306 1.43845.682 5.59113.737 6.8683.674 6.5494.15321.404 1.4383.9931.118 7.6676.549 €

0

1.185.565 341.862 185.283 227.033 123.997 3.421.040 159.753 232.409 754.187 337.539 278.340 188.819 364.591 352.624 223.823 339.973 211.397 108.879 303.829 133.883 451.292 €

9.926.119

* * bron CBS 2022

37

Bijlage 5: Meerjarenraming per gemeente

Huishoudens* abs.

Totaal bijdrage gemeenten jaarschijf 2025

Totaal bijdrage gemeenten jaarschijf 2026

Totaal bijdrage gemeenten jaarschijf 2027

Almelo Berkelland Borne Bronckhorst Dinkelland Enschede Haaksbergen Hellendoorn Hengelo OV Hof van Twente Lochem Losser Montferland Oldenzaal Oost Gelre Oude IJsselstreek Rijssen - Holten Tubbergen Twenterand Wierden Winterswijk

33.063 19.040 10.037 15.632 10.520 80.537 10.300 14.853 38.777 15.055 15.103 9.608 15.938 14.183 12.564 17.197 14.461 8.300 13.360 9.759 12.995

1.273.270 356.561 186.918 244.351 130.851 3.563.569 156.797 242.127 733.689 355.417 274.065 202.693 375.412 372.091 236.137 330.013 220.364 116.861 314.023 146.549 460.926

1.315.305 368.216 193.000 252.263 135.054 3.690.368 161.846 249.946 757.513 367.070 283.034 209.333 389.365 384.360 243.873 340.877 227.475 120.625 324.907 151.266 476.354

1.358.757 380.262 199.285 260.438 139.397 3.821.841 167.062 258.025 782.142 379.115 292.302 216.195 403.860 397.043 251.868 352.113 234.824 124.514 336.181 156.138 492.312

Totaal

391.282

Gemeente

€

10.292.685

€

10.642.052

€

11.003.675

* * bron CBS 2022

38