Beantwoording technische vragen Begroting 2026 [G.25.03622]
Tekst van het document
Memo beantwoording inlichtingenrecht gemeenteraad
Verzonden op :
Dinsdag 4 november 2025 Commissievergadering : Donderdag 6 november 2025 Raadsvergadering : Donderdag 13 november 2025 Onderwerp : Beantwoording technische vragen begroting 2026
Van :
Het college van B&W Kenmerk : G.25.03622
*G.25.03622*
Geachte raads- en commissieleden, Naar aanleiding van de technische vragen betreffende de Begroting 2026-2029, treft u hierbij de beantwoording van de vragen aan. Nr. vraag
Pagina nr.
Technische vraag
Reactie college
Raadsvoorstel en Raadsbesluit
Voorwoord Leeswijzer Samenvatting Hoofdstuk 1 Hoofdstuk 2 Bijlages Samenvatting B1
13
Hoe wil het college het tekort van €110.000 in het structurele onderhoudsbudget opvangen?
G.25.03622
Dit zit al in de begroting verwerkt.
1
B2
13
Wat is de actuele stand van de investeringsplanning voor Het Durpshoes, Sporthal Gulpdal en Patronaat? Kunt u uitleggen hoe bedrag van € 228298,00 herrekening kapitaallasten tot stand gekomen is?
B3
13
B4
15
Zijn alle ondernemers op de hoogte van de voorgestelde verhoging van de toeristenbelasting vanaf 2026?
B5
15-17
Kan de stijging van €1 miljoen in reserves worden ingezet om de belastingverhoging te compenseren?
D1
4
College heeft gekozen tegen ingrepen aan kostenkant hoewel raad daar juist positief tegenover stond en daaraan actief wilde bijdragen. Waarom heeft het college desondanks besloten om alleen aan de inkomstenkant te sleutelen?
G.25.03622
Dit is geen vraag in het kader van de begroting. Dit is het verschil tussen de kapitaallasten begroting 2025, jaarlaag 2026 en de begroting 2026; basis voor de kapitaallasten 2026 is de boekwaarde op peildatum 1-1-2026; hierop van invloed is de realisatie 2024 (jaarrekening 2024) die ten tijde van het opstellen van de begroting 2025 nog niet, maar ten tijde van het opstellen van de begroting 2026 wel bekend was. Ja, de ondernemers hebben op 17 juli een brief ontvangen met daarin aangegeven dat de toeristenbelasting mogelijk verhoogd wordt per 1 januari 2026. Een tarief is daarin niet genoemd aangezien uw raad hierover een besluit dient te nemen. De belastingverhoging kan niet worden gedekt door de inzet van de algemene reserve. Aangezien de algemene reserve alleen kan ingezet worden voor incidentele uitgaven. Incidenteel zou dit wellicht mogelijk zijn voor het jaar 2026, echter in het jaar 2027, 2028 en 2029 dienen wij een structureel sluitende begroting te hebben. Zonder belastingverhoging is er geen sluitende begroting in 2028 en 2029, en dit is wel een voorwaarde van de provincie om niet onder toezicht te komen staan Dit is geen technische vraag.
2
D2
4
D3
5
D4
9
Het college stelt: “continuering zwembad kan leiden tot dekkingsproblemen in de begroting”. “Besluit tot openhouden heeft mede invloed gehad op kostenkant begroting”. Graag een cijfermatige toelichting op deze beide veronderstellingen. Graag een toelichting op de persoonlijke noot van de wethouder, ihb wie de feiten heeft verdraaid, wie er bedreigingen aan wiens adres heeft geuit, wie er zonder kennis van de feiten maar puur vanuit een onderbuikgevoel van alles de wereld in heeft geslingerd, en hoe dat klaarblijkelijke gebrek aan kennis te verklaren valt? Beleidskader is de facto een lijst van beleidstukken. Belangrijk is wat uit die beleidsstukken het bereiken van de doelstellingen beperkt, danwel het bereiken van bepaalde doelstellingen benadrukt. Waarom wordt dit niet op die manier aangegeven zodat duidelijk is waar doelstellingen en beperkingen daarop vandaan komen behalve dan ergens uit die lijst van stukken? De organisatie heeft hier een informatievoorsprong op de raad en het zou van respect voor de raad getuigen als de raad niet ter controle alles zelf bij elkaar zou hoeven harken.
G.25.03622
Bij continuering van het zwembad waren de kosten voor het zwembad jaarlijks € 256.860 (bron: begroting 2025-2028, vastgesteld 14 november 2024). Na besluitvorming om continuering zwembad zijn de kosten € 332.699. Conlcusie: een toename van € 75.000 euro Dit is geen technische vraag.
Dit is geen technische vraag.
3
D5
10
D6
12
Beleidsindicatoren: wanneer worden die gebruikt om te identificeren op welk gebied de prestaties van de gemeente GW afwijken van andere omliggende gemeenten, en wat daarvan de oorzaken zouden kunnen zijn, en wat daar desgewenst aan gedaan zou kunnen worden. Nu is het verzamelen van die gegevens alleen maar een kostenpost, terwijl tegen geringe meerkosten er daadwerkelijk nuttige inzichten mbt tot de effectiviteit van het beleid danwel de efficiëntie van de organisatie kan worden opgedaan, waardoor het verzamelen van dit soort gegevens nuttig zou kunnen blijken te zijn ipv alleen maar een verplicht nummer. Dit soort analyses zouden uitgezet kunnen worden bij de economische faculteit van de UM of een andere onderwijsinstelling. Graag een serieuze reactie. Tabel de Uitkomst. Bij nieuw beleid vallen in 2026 de kosten bijna 6 ton hoger uit dan kennelijk was voorzien, en vanaf 2027 bijna 3 ton per jaar lager. Kennelijk is er t.o.v. de oorspronkelijke plannen een aantal uitgaven naar voren gehaald? Graag een toelichting.
G.25.03622
Dit kan een politieke keuze zijn, maar dit is geen technische vraag.
Dit wordt toegelicht in de tabel nieuwe ontwikkelingen op pagina 14.
4
D7
12
D8
14
Tabel autonome ontwikkelingen. De meicirculaire is gemiddeld 1.25 miljoen positief. Hoe komt dat en hoeveel hiervan is structureel? De tekorten op personeelslasten lijken behoorlijk structureel. Hoe kan dat? Wordt er te voorzichtig begroot en blijft daardoor de behoefte aan een herziening van de kostenkant niet onderbelicht? En als die herziening er niet komt blijft eigenlijk alleen maar ingrijpen aan de inkomstenkant over als er TOCH iets gedaan moet worden aan een negatief begrotingssaldo na de zoveelste begrotingswijziging? Graag een serieuze reactie. Onder hoofdje duurzaamheid. Spuk-uitkeringen tbv klimaat en energiebeleid zitten nu in algemene uitkering ipv SPUK. Het is wel de bedoeling om met die gelden de gemeentelijke capaciteit voor klimaat en energiebeleid te versterken. Betekent dat dat deze middelen in een voorziening met dit doel terechtkomen?
De mei-circulaire is vooral positief door de extra gelden voor de tekorten bij de jeugd en de hervormingsagenda € 943.000 (2026) tot € 603.637 (2029). Dit zijn de grootste structurele bijstellingen. De personeelskosten zijn berekend conform de nieuwe CAO (looptijd 2025-2027 hier was nog geen rekening gehouden bij het opstellen van de begroting 2025-2028. Iedere begrotingswijziging wordt voorgelegd aan de Raad, en het raadsbesluit wordt verwerkt.
De decentrale uitkering CDOKE voor de jaarschijf 2026 is bestemd voor de uitvoering van projecten binnen de 3 programma's van duurzaamheid; de energie- & warmtetransitie, de verduurzaming van de gebouwde omgeving & de circulaire landbouwtransitie. Concreet worden de volgende projecten uitgevoerd: • • • • • •
G.25.03622
Ontsteen je tuin. Communicatie & participatie in de energie- & warmtetransitie. Klimaatadaptatie / vergroening wijken. Energie-opwekprojecten. Agro Energy. Warmteprogramma.
5
D9
14,13
Kapitaallasten besparing van 227 duizend euro in 2026 door vertraging in investeringen. Maar waar komen dan die extra lasten van 13,6 en 13 duizend euro in de jaren daarna vandaan? Worden die uitgestelde investeringen maar zeer mondjesmaat in de daarop volgende jaren uitgevoerd?
D10
14
Wat is Solido?
D12
16
Bij structureel begrotingssaldo. Waar komt in de tabel ineens het positieve saldo van bijna 1.2 miljoen in 2029 vandaan?
G.25.03622
We besparen geen kapitaallasten, we activeren ze in een later stadium. Er is geen sprake van extra lasten van € 13.600 in 2027, € 13.000 in 2028 etcetera. Wat wordt weergegeven is het effect op de kapitaallasten van het doorschuiven van investeringen; dat levert in 2026 een voordeel van € 227.000 op (voordeel begroting 2026 ten opzichte van begroting 2025, meerjarenlaag 2026). In de jaren daarna is er nauwelijks sprake van een effect (nadeel € 13k). Het college heeft de raad bij raadsinformatiebrief d.d. 24 juni 2025, kenmerk IB.25.0134/U.25.03139 geïnformeerd over het voornemen tot toetreding tot de GR Solido. Dit begrotingssaldo is de rekenkundige uitkomst van de uitvoering van het door de raad vastgestelde beleid wat in 2026 en eerder is genomen.
6
FF1
14
Welke projecten in het kader van duurzaamheid staan nog op de planning en wat zijn de hierbij behorende kosten?
In 2026 continueren we de reeds ingestoken programma's; de energie- & warmtetransitie, de verduurzaming van de gebouwde omgeving & de circulaire landbouwtransitie. Binnen deze programma's zullen de volgende projecten worden uitgewerkt. • • • • • •
FF2
16
Waarom heeft de toezichthouder onze gemeente opgedragen dat er specifiek ook in het jaar 2028 sprake moet zijn van een reëel evenwicht?
G.25.03622
Ontsteen je tuin – € 10.000 Communicatie & participatie in de energie- & warmtetransitie – € 10.000 Klimaatadaptatie / vergroening wijken – € 50.000 Energie-opwekprojecten - € 100.000 Agro Energy – € 50.000 Warmteprogramma – € 50.000
Alle voorgenoemde kosten worden gedekt middels de CDOKE middelen – een decentrale uitkering die vanuit het Rijik wordt uitgekeerd ten behoeve van het uitvoeren van projecten in het kader van het Nationale klimaatbeleid. Dat heeft te maken met de begroting van 2025-2028. De algemene regel is dat het laatste jaar van de meerjarenplanning structureel sluitend moet zijn. In de begroting van 2025-2028, was het laatste jaar (i.e. 2028) structureel sluitend. Voor de huidige begroting (2026-2029) betekent dit dat de toezichthouder aangeeft dat als de begroting voor het jaar 2028 sluitend was in de vorige meerjarenraming, dat 2028 dan ook in een volgende meerjarenraming sluitend moet zijn.
7
FF3
13
Waar zitten de stijgingen van ruim 4 ton in de jeugdzorg in. Welke taken zijn duurder geworden en zitten hier beïnvloedbare taken bij?
P1
14
Wat zijn de structurele lasten van het nieuwe zaaksysteem?
P2
16
Waarom wil de toezichthouder dat er ook al in de begroting 2028 sprake moet zijn van een structureel en reel evenwicht?
P3
26
Wat betekent onderaan 7.1 Het actualiseren van Ivisie?
G.25.03622
De stijging heeft te maken met de extra ontvangen gelden voor de uitvoering van de hervormingsagenda jeugd, de indexeringen voor zorg in natura en de verhoging van de PGB budgetten op basis van reële tarieven. Dit maakt dat de jeugdhulp duurder wordt. Echter zet het college niet enkel geïndiceerde jeugdhulp in maar wordt er eigen hulpverlening en schoolmaatschappelijk werk gesprekken aangeboden. Voor verschillende hulpvragen is dit voldoende en belanden deze jongeren niet in de geïndiceerde jeugdhulp (de trajecten waar de gemeente arrangementen voor betaald). Voor deze kostenstijging zijn we wel gecompenseerd via het Gemeentefonds (Meicirculaire 2025). Dit is begroot op € 60.000 per jaar. Ter vergelijking zijn de kosten voor het huidige DMS Corsa + hosting gemiddeld € 200.000 per jaar. Dat heeft te maken met de begroting van 2025-2028. De algemene regel is dat het laatste jaar van de meerjarenplanning structureel sluitend moet zijn. In de begroting van 2025-2028, was het laatste jaar (i.e. 2028) structureel sluitend. Voor de huidige begroting (2026-2029) betekent dit dat de toezichthouder aangeeft dat als de begroting voor het jaar 2028 sluitend was in de vorige meerjarenraming, dat 2028 dan ook in een volgende meerjarenraming sluitend moet zijn. De huidige i-visie dateert uit 2021.
Door de snel veranderende ontwikkelingen in de techniek en aankomende wetgeving mbt informatiemanagement is het evalueren van een visie op informatie noodzakelijk.
8
P4
26
Wat betekent onderaan 7.2 Het onderzoeken van Changemanagement?
P5
27
De Algemene Uitkering Gemeentefonds en OZB behoren tot de baten van programma 0. Waarom geldt dit niet ook forensenbelasting? De gedachte achter de forensenbelasting is immers dat forensen profijt hebben van allerlei activiteiten en voorzieningen van een gemeente, zonder dat de gemeente hiervoor een tegemoetkoming uit het Gemeentefonds ontvangt. Hoofdstuk 1: Beleidsbegroting 1.1. Programmaplannen 1.1.1. Programma 0: Bestuur en Ondersteuning B6
23
B7
26
Hoe wordt de verdeling van onderhoudsbudgetten per kern bepaald, en op basis van welke criteria? Wat betekent zaakgericht werken?
G.25.03622
Changemanagement is een risicobeheersproces voor de Informatievoorziening. Het kan toegepast worden op diverse aspecten zoals Informatiebeveiliging, de ICT-omgeving en Informatiebeheer. Door te onderzoeken wat de mogelijkheden van changemanagement zijn en op welke manier we het voor onze gemeente zouden kunnen toepassen zetten we een stap richting het beperken van risico's. Dat heeft te maken met de doelstelling en beleidscontext van deze belasting. De forensenbelasting valt onder programma 3 omdat het een beleidsinstrument is dat direct bijdraagt aan de doelstellingen van dit programma, met name het bevorderen van permanente bewoning en het tegengaan van leegstand. Conform de voorschriften IV-3 (Informatie voor derden, CBS)
De onderhoudsbudgetten worden per accommodatie en niet per kern bepaald op basis van de opgestelde (D)MJOP's. Zaakgericht werken is een procesgeoriënteerde en digitale manier van werken. De methode helpt gemeenten om meer grip te krijgen op de informatiehuishouding en om de dienstverlening en bedrijfsvoering te verbeteren. Hierbij wordt een zaak gedefinieerd als “een samenhangende hoeveelheid werk met een gedefinieerde aanleiding en een gedefinieerd resultaat waarvan kwaliteit en doorlooptijd bewaakt moeten worden”.
9
B8
27
D13 D14
22 22
D15
23
D16
23
D17
24
Worden ICT-kosten voor zaaksysteem en Solido ook toegerekend aan vastgoedbeheer of volledig als overhead? Hoe gaat u de bestuurskracht vergroten? Hoeveel inwoners reageren gemiddeld via het inwonerspanel? Is dat representatief? Inbesteding vastgoedbeheer. Positieve resultaten, hoe positief en wat zijn de verwachtingen hiervan voor de toekomst? Migratie ICT infrastructuur. Wat levert dit op? En is dit verplicht? Hoe hoog zijn de aanpassingskosten, en worden die (meer dan) gecompenseerd door de productiviteits/kwaliteits winsten die gepaard gaan met die migratie?
Hoeveel geeft onze gemeente uit per inwoner aan ICT en hoe verhoudt dit bedrag zich tot de uitgaven per inwoner in omliggende gemeentes?
G.25.03622
Volledig als overhead. Dit is geen technische vraag. Dit is geen vraag in relatie tot de begroting. Door de inbesteding van het vastgoedbeheer is er o.a. bespaard op onderhoudscontracten, zijn er meer lokale (en regionale) partijen betrokken bij het onderhoud van ons vastgoed, is er meer zicht op onderhoud en zijn er korte lijnen met onze gebruikers. Graag verwijzen wij naar de Raadsinformatiebrief d.d. 24 juni 2025, kenmerk IB.25.0134/U.25.03139. De inschatting zoals gemaakt in de begroting 2026-2029 is het meest actueel. In de begroting is een incidenteel budget opgenomen van € 250.000 in 2026 en is ingaande 2028 een structureel voordeel opgenomen van € 150.000. De meer nauwkeurige financiële consequenties zijn op dit moment nog niet bekend en zullen op een later moment (na formele goedkeuring toetreding) in een begrotingswijziging worden verwerkt. ICT kosten van de gemeente GW zijn 2.1 mio. Gedeeld door 14.017 inwoners, dan kom je op ongeveer 157 euro per inwoner. De vergelijking met omliggende gemeentes is enkel mogelijk indien we de details van hun ICT kennen.
10
D18
27
D19
27
FF4
28
Personele lasten voor 2026 zijn iets meer dan 9 miljoen. Zit hier ook externe inhuur bij? In een presentatie tijdens begrotingswerkgroep over mogelijke bezuinigingen voor de begroting van 2026 kwamen bedragen van totale loon en salariskosten (dus inclusief externe inhuur) voorbij van 13 miljoen of meer. Hoe zit dat precies? Graag het totale bedrag aan externe inhuur. Kapitaallasten lopen behoorlijk op, vooral in 2027 en 2028, t.o.v. 2025 en 2024, terwijl materiele lasten met een half tot 1 miljoen per jaar dalen vanaf 2017. Hoe komt dat?
Klopt het dat de GR Solido na begrotingsjaar 2026 jaarlijks een besparing van 150k oplevert. Mogen we de eenmalige uitgaven in dit geval niet spreiden gezien we voornemens zijn voor langere tijd in deze GR deel te nemen?
De personele lasten zijn de salariskosten die betrekking hebben op programma 0. (management en ondersteunende afdelingen, griffie, raad, wethouders). Op pagina 131 staan de totale salariskosten. Het genoemde bedrag in de begrotingswerkgroep is inclusief raad, B&W en griffie) Het bedrag voor de externe inhuur staat ook op pagina 131, € 1.274.945. Kapitaallasten: dit is een technisch verhaal; de kapitaallasten bestaan uit rente en afschrijving; rente betreft het rondpompen van geld en is niet van invloed op het begrotingssaldo; de betreffende kapitaallasten 2027 bij programma 0 ad -/-€ 550.868 betreffen het saldo van kapitaallasten programma 0 ad € 520.571 en negatieve lasten op treasury ter grootte van de rentelasten totale begroting ad € 1.078.273 De daling van de materiële lasten zit voornamelijk op het gebied van ICT; nieuwe aanbieders ICT-middelen met gunstigere voorwaarden. Ja, het levert een beparing op. De eenmalige kosten hebben te maken met de toetreding. Deze kosten worden gemaakt op het moment dat we formeel toetreden tot de GR. Het is niet rechtmatig ze over meerdere jaren te spreiden, omdat kosten altijd moeten worden genomen in het jaar waarin ze worden gemaakt. Verder verwijzen we naar het raadsvoorstel wat in december 2025 behandeld zal worden.
1.1.2. Programma 1: Veiligheid
G.25.03622
11
B9
31
Wat is de actuele stand van zaken van de brandweerpost Gulpen-Wijlre in relatie tot de samenwerking binnen de Veiligheidsregio ZuidLimburg? Zijn er al concrete plannen of afspraken gemaakt? Heeft Gulpen-Wittem gezien de brandweerpost in Gulpen(/Wijlre) dekking opgenomen voor ontwikkelingen in de meerjarenplanning? Hoe kan het dat in 2026 ca. € 330642,00 minder personeelslasten zijn? Baten en lasten van ACT interventieteam zijn ons niet duidelijk, graag uitleg?
B10
31
B11
31
B12
32
D20
30
Hoe scoort de gemeente op de subjectieve veiligheidsbeleving?
D21
31
D22
32
Wat willen we bereiken? Doelen zijn niet SMART geformuleerd (geldt voor veel meer doelen, trouwens). Waarom niet? Personele lasten vanaf 2026 ineens 300K lager dan in 2025. Hoe komt dat?
Dit is geen vraag in relatie tot de begroting.
De huisvesting van de brandweer is een aangelegenheid voor de Veiligheidsregio Zuid Limburg en niet de gemeente. Dit heeft te maken dat taken verplaatst zijn naar programma 8 tbv omgevingswet. Er is voor wat betreft het ACT een budget vanuit het Rijk aan de beheergemeente (lees Gulpen-Wittem) toegekend. Alle kosten (incl. personeel) worden hieruit betaald. Aan het einde van het jaar moeten restanten worden terugbetaald. Cijfers omtrent openbare orde en veiligheid -- inclusief de indices inzake onveiligheidsbeleving --kunt u per gemeente terugvinden op de website waarstaatjegemeente.nl Dit is geen technische vraag. De verklaring hiervoor is dat bepaalde taken/werkzaamheden uitgevoerd worden in programma 8, door de invoering van de omgevingswet.
1.1.3. Programma 2: Verkeer, Vervoer en Waterstaat B13 B14
36 36
Hoeveel smiley borden zijn in bezit van de gemeente? Wat is de inconveniententoeslag van Enexis?
G.25.03622
2 Dit is een bedrag wat we ontvangen voor de afwaardering van de kwaliteit van de verharding van wegen, veroorzaakt door werkzaamheden door Enexis.
12
B15
36
B16
36
B17
36
D23
34
D24
36
D25
36
P6
36
Is er een verkeersveiligheidsanalyse gemaakt per kern binnen het Mobiliteitsplan? Is er een fietsknelpunten overzicht opgesteld zodat de raad mee kan denken kijkend naar de prioritering van het aanpakken en verbeteren van gevaarlijke situaties. Waar zit de daling van de baten in? Waar zit de daling van de personele lasten in? Waar zit de stijging van de kapitaallasten in?
Op de eerste plaats staat een verkeersveilig wegennet, waarbij rekening wordt gehouden met de leefbaarheid voor onze inwoners. 1) Is deze voorkeursordening (verkeersveiligheid eerst, daarna leefbaarheid) consistent met de wensen van het inwonerspanel? 2) Op welke manier wordt er rekening gehouden met leefbaarheid voor de inwoners? Personele lasten in 2026 en daarna bijna 200K lager dan in 2025. Hoe komt dat? Kapitaallasten nemen aanzienlijk toe tov 2025 en 2024, zeker vanaf 2027. Hoe komt dat? Vanwaar de grote mutaties in personeelslasten als we kijken naar 2024, 2025 en 2026?
G.25.03622
Dit is geen technische vraag. Dit is geen vraag in relatie tot de begroting. Het verschil in baten 2025 en 2026 ad € 32.000 betreft de vergoeding door Glaspoort aan de gemeente ivm aanleg glasvezelnetwerk. In 2025 is er rekening gehouden met inhuur personeel voor aanleg glasvezel en ondersteuning verkeersmaatregelen. Stijging kapitaallasten zit voornamelijk bij aanleg en onderhoud wegen. Dit is geen technische vraag.
In 2025 is er rekening gehouden met inhuur personeel voor aanleg glasvezel en ondersteuning verkeersmaatregelen. Stijging kapitaallasten zit voornamelijk bij aanleg en onderhoud wegen, vanwege doorschuiven investeringen. In 2025 is er rekening gehouden met inhuur personeel voor aanleg glasvezel en ondersteuning verkeersmaatregelen. 2024 tov 2026 zijn CAO ontwikkelingen.
13
P7
36
P8
37
Wat houdt het verkeersmeetwerk in. Welk verkeer wordt er gemeten en waar? Op basis waarvan is het bedrag van de dotatie voorzieningen groot onderhoud vastgesteld?
Dit is geen technische vraag. Voor de onderhoudsvoorzieningen onderhoud kunstwerken en vervoermiddelen geldt dat de lijn van de begroting 2025 is doorgetrokken; De dotaties van het wegenfonds en de voorziening onderhoud veldwegen zijn op basis van de door de vakafdelingen voor de begrotingsjaren geplande werkzaamheden. Tenslotte de dotaties in het onderhoudsfonds accommodaties en de voorziening groot onderhoud Kindercirkel; deze corresponderen met de betreffende DMJOPS.
1.1.4. Programma 3: Economie B18
41
B19
42
FF5
42
Wat heeft de bijdrage als partner van Michelin aan de BBB horecabedrijf gekost? Betekent de bedragen van ca. € 84000,00 bij de baten en lasten van de forensenbelasting dat afwikkeling hiervan helemaal afgehandeld is? Er is een Budget Bevordering toerisme à €64K geraamd, waar wordt dit budget voor gebruikt?
G.25.03622
De bijdrage als partner van Michelin bedraagt €5.000,- per jaar. Neen, forensenbelasting voor afgelopen jaren is nog niet afgewikkeld. Alle mogelijke bezwaren zijn bekend en de termijn voor indienen bezwaarschriften is reeds verstreken. Afhandeling van FB vindt plaats bij BsGW. Dit budget is bedoeld voor diverse projecten/thema’s/onderwerpen ter bevordering van het toerisme in Gulpen-Wittem. Te denken valt aan: herdruk van wandelbrochures, het beleefweekend, het opstellen van nieuw kampeerbeleid, 2x per jaar een inspiratiesessie voor toeristische ondernemers, kosten faciliteren OPT, bijdrage aan het routepunt, het opzetten van de datahub, enz.
14
P9
P10
40
40
Waarom staat in het lijstje Beleidskader wél het Strategisch Actieplan Middengebied en niet de Regio Deal en artikel 3 van de statuten van de Stichting Samenwerking Zuid-Limburg? Bij oprichting van deze laatste is ons medegedeeld (G.25.01863) dat het Middengebied daarin is opgegaan. Bijbehorende vraag: wat is de rolverdeling tussen genoemde stichting en de op de op pagina 39 genoemde ESZL (Economische Samenwerking Zuid-Limburg)
In het lijstje Beleidskader staat ook de Agenda ZuidLimburg. Waar vinden wij hierin de voor GulpenWittem relevante informatie?
G.25.03622
Het strategisch Actieplan Middengebied en de Agenda ZuidLimburg vormen de strategische kapstok welke vanuit een lange termijn perspectief de ontwikkelingen en samenwerking in de regio richting en focus geven. In de Agenda Zuid-Limburg is de gezamenlijke toekomstvisie vastgelegd op de regio, vertaald naar ambities en opgaven. Een integrale agenda die zowel het sociaalmaatschappelijke, economische als ruimtelijke domein raakt. De Regio Deal is onderdeel van het uitvoeringsprogramma van deze Agenda Zuid-Limburg. De drie pijlers uit Agenda Zuid-Limburg betreffen dan ook de pijlers van de Regio Deal Zuid-Limburg. De stichting Samenwerking Zuid-Limburg richt zich op de uitvoering van de Regio Deal Zuid-Limburg en het Nationale programma Vitale regio’s. ESZL is het samenwerkingsverband van overheden en vertegenwoordigers van onderwijsinstellingen en het bedrijfsleven. Inhoudelijk zijn er drie meerjarige programma’s vastgesteld: Onderwijs & Arbeidsmarkt, MKB & Innovatie en Economie & Vestigingsklimaat. De visie Vrijetijdseconomie (VTE) en de uitvoering hiervan is tevens onderdeel van deze programma’s. De programma’s en werkzaamheden van ESZL zijn complementair aan de stichting Samenwerking Zuid-Limburg en de regio deal. Dit betreft de basis voor de Regio deal. In de Regio deal is het grenzeloos Bocagelandschap een van de projecten waar GulpenWittem bij is aangesloten.
Zie ook de Beantwoording artikel 32 vragen inzake 'RIB 697 inz. Subsidieregeling Regio Deal Zuid-Limburg 2024' met nummer U.24.01515.
15
P11
42
Wat wordt gedaan met het budget bevordering toerisme?
Dit budget is bedoeld voor diverse projecten/thema’s/onderwerpen ter bevordering van het toerisme in Gulpen-Wittem. Te denken valt aan: herdruk van wandelbrochures, het beleefweekend, het opstellen van nieuw kampeerbeleid, 2x per jaar een inspiratiesessie voor toeristische ondernemers, kosten faciliteren OPT, bijdrage aan het routepunt, het opzetten van de datahub, enz.
1.1.5. Programma 4: Onderwijs D26
47
Materiele lasten dalen met ruim 8 ton tov 2025, terwijl kapitaallasten minstens verdubbelen. Hoe komt dat?
In 2025 hebben we eenmalig een betaling van 4 termijnen naar LVO overgemaakt omdat we dat in de afgelopen jaren niet hadden gedaan. Vanaf 2026 is deze weer als jaarlijkse betaling opgenomen. De kapitaallasten stijgen als gevolg van de aankoop Kindercirkel.
1.1.6. Programma 5: Sport, Cultuur en Recreatie
G.25.03622
16
D27
53
Bijdrage Optisport aan Mosaqua 100K. Hoe verhoudt dit bedrag zich tot de opmerking over de kosten van het openhouden van Mosaqua in het voorwoord van de begroting en de dekkingsproblemen die dit KAN opleveren. Als Mosaqua het enige probleem was geweest had de toeristen belasting slechts met ongeveer 0,10 euro hoeven worden verhoogd terwijl de WOZ belastingen niet verhoogd hadden hoeven worden. Op zijn zachtst gezegd lijkt Mosaqua dus niet de oorzaak van de dekkingsproblemen, en heeft het openhouden van Mosaqua die dekkingsproblemen niet verergerd, terwijl het noemen van alleen Mosaqua in het voorwoord suggereert dat alle dekkingsellende komt van het openhouden van Mosaqua. Waarom heeft u dit op deze manier opgeschreven? 1.1.7. Programma 6: Sociaal Domein
Zie het antwoord op vraag D2
D28
62
Betreffende baten de SPUK Oekraïne loopt tot maart 2027, bij de lasten geldt dat ook.
Totale baten lopen sterk terug vanaf 2026, gelukkig de materiele lasten ook. Toch resulteert een daling van ca 0.5 miljoen euro van het resultaat. Waar komen die beide dalingen vandaan? En waar komt de verdubbeling van de kapitaallasten in 2027 vandaan?
G.25.03622
Kapitaallasten nemen toe vanaf 2027 vanwege aanbrengen fasering in investeringsplan accommodatiebeleid/gemeenschapsvoorzieningen
17
FF6
61
Wordt in Gulpen-Wittem de sociale recherche ingezet, zo ja: wat kost de inzet hiervan en worden er ook opbrengsten gerealiseerd doordat missstanden worden rechtgezet?
G.25.03622
Ja, de kosten voor de inzet van sociale recherche bedragen € 28.000 per jaar (voor 2025). Deze som is gemaakt op basis van: -o.b.v. loontabel oktober 2025 -o.b.v. verdeelpercentage 3,23% -o.b.v. overheadpercentage van 58% -excl. overige materiele kosten. Bij vaststelling van fraude worden bedragen teruggevorderd en/of boetes opgelegd.
18
FF7
63
Wij hebben een regeling waarin inkomens tot 110%/120% Sociaal minimum op bepaalde onderwerken gemeentelijk gecompenseerd worden: 1. Wat houdt deze regeling in? 2. Uit welke pijlers bestaat deze regeling? 3. Wat zijn de bijbehorende kosten? 4. Wat zijn de gevolgen financieel als deze regeling omlaag wordt gebracht? Wat zijn de gevolgen financieel als deze regeling omlaag wordt gebracht?
1. Gemeente Gulpen-Wittem heeft twee gemeentelijke minimaregelingen voor inwoners met een inkomen tot 110% van de bijstandsnorm. Dat zijn de tegemoetkoming maatschappelijke participatie en de tegemoetkoming voortgezet onderwijs. De tegemoetkoming maatschappelijke participatie is bedoeld om inwoners met een inkomen tot 110% van de bijstandsnorm de mogelijkheid te geven deel te nemen aan sociale, culturele of sportieve activiteiten. De gemeente streeft ernaar dat mensen met beperkte financiële middelen dezelfde kans krijgen om mee te doen als anderen. Tegemoetkoming voortgezet onderwijs is voor kinderen die naar het voortgezet onderwijs gaan en extra kosten maken voor bijvoorbeeld gymkleding, materiaal en eigen bijdragen voor bijvoorbeeld uitstapjes. Het bevordert de gelijke kansen binnen het onderwijs, en voorkomt dat kinderen achterblijven of belemmerd worden vanwege schoolkosten. 2. Zie antwoord vraag 2. 3. Tegemoetkoming maatschappelijke participatie bedraagt €150,- per gezinslid per jaar. Tegemoetkoming voortgezet onderwijs bedraagt €155,- per kind in de leeftijd van 12 tot 18 jaar per jaar. 4. Het is van belang om te weten dat wij niet inzichtelijk hebben hoeveel mensen een inkomen tot 110% van de bijstandsnorm verdienen. Dit wordt bij de aanvraag ook niet geregistreerd.
Kijkend naar de aantal aanvragen in 2024 van bovengenoemde regelingen zal het ons financieel niet veel opleveren. In 2024 ging het om 108 aanvragen voor de tegemoetkoming maatschappelijke participatie en 7 aanvragen voor de
G.25.03622
19
tegemoetkoming voortgezet onderwijs. P12
55
Wat is het verschil tussen Samenkracht en burgerparticipatie (bovenste bolletje) en Samenkracht
5. Zie antwoord vraag 4 Er zit geen verschil. Dit zijn categorieën die gebaseerd zijn op BBV voorschriften in het kader van de begroting.
en burgerparticipatie / Gulpen-Wittem helpt (het bolletje eronder)? P13
55
Wat is het verschil tussen Maatwerkdienstverlening 18+ en 18- (achtste en negende bolletje) en Geëscaleerde zorg 18+ en 18- (twaalfde en dertiende bolletje)?
P14
55
Volksgezondheid wordt in beide lijstjes op deze pagina gepresenteerd als onderdeel van het Sociaal Domein = Programma 6. Daarna komt Programma 7 = Volksgezondheid. Graag toelichting.
Dit zijn verouderde termen. Bij maatwerkdienstverlening mag gedacht worden in de richting van zorg in natura waarbij 18- wijst naar jeugd en 18+ naar volwassenen. Dit geldt ook voor de geëscaleerde zorg maar dan gericht op crisis inzet.
Conform de voorschriften IV-3 (Informatie voor derden, CBS) zijn in 2023 de budgetten volksgezondheid / GGD verplaatst van programma 7 naar programma 6. De namen van de programma's zijn niet aangepast. Conclusie: de naam van programma 7 dekt gedeeltelijk (volksgezondheid) de lading niet meer.
1.1.8. Programma 7: Volksgezondheid en Milieu B20
71
Wat is een energie hub (voor de kern Gulpen)
Dit is geen vraag in het kader van de begroting.
G.25.03622
20
D29
65
Gemeenten zijn primair beheerder bodemkwaliteit, dus komen kosten voor bodemsanering voor rekening van gemeente. Voorheen was dat denkelijk een provinciale verantwoordelijkheid, met bijbehorende saneringsbudgetten. Worden die budgetten ook naar de gemeente overgeheveld of alleen de saneringsverantwoordelijkheid? Gemeente moet in 2050 beschikken over een energiesysteem dat aansluit bij lokale kracht en identiteit. Wat betekent dit in concreto? Materiele lasten dalen met ca 250K tov 2025 in 2026. Kapitaallasten nemen toe met ca 400K vanaf 2027 tov 2026 en eerder. Hoe komt dat?
Nee, de budgetten worden niet overgeheveld.
D30
66
D31
72
B21
80
Welke bouwprojecten verwacht u in 2026 te kunnen afronden?
80
Kunt u al aangeven welke bouwprojecten in 2026 definitief kunnen starten?
Als u hiermee op gemeentelijke bouwplannen doelt, is de verwachting dat geen enkel project volledig zal worden gerealiseerd, opgeleverd en/of afgerond. Bouwplannen, grondexploitaties en/of bouwprojecten starten met een geruime tijd aan voorbereidende activiteiten. Eerst nadat alle voorbereidingen van verkenning, haalbaarheid, ontwerp en het vergunningsprocedure is sprake van de feitelijke start van realisatie. Indien bedoeld wordt de start van de realisatie van een gemeentelijk project dan blijft dat beperkt tot de verwachte start van het CPO-project te Mechelen. Alle andere ontwikkelingen bevinden zich nog in de eerdere voorbereidende fasen.
B22
Deze vraag heeft geen betrekking op de begroting.
Daling in materiele lasten tgv niet verwachte uitkering van subsidies vanaf 2026. Kapitaallasten nemen toe vanaf 2027 vanwege doorschuiven investering in riolering en verduurzaming gemeentehuis. 1.1.9. Programma 8: Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing
G.25.03622
21
B23
80
Bestaand beleid; Totaal baten stijgen met € 105.000,00 t.o.v. 2025, waar komt deze stijging vandaan?
B24
80
Waar zit de stijging in van € 450.894,00 in bij de personele lasten?
D32
80
Grote stijging personele lasten van ca 450K vanaf 2026. Vervijfvoudiging kapitaallasten vanaf 2027. Hoe komt dat?
P15
76
P16
76
Er staat Voor 2026 zal in ieder geval invulling gegeven gaan worden aan VHVP en HVV . Bedoelt u misschien dat dit In 2026 zal gebeuren? Er staat ook In het onderzoek is uitgegaan. Over welk onderzoek gaat dat?
P17
80
Wat zijn Werkbudgetten Ruimtelijke Ordening en Volkshuisvesting?
P18
80
De begrote personele lasten stijgen met meer dan 40% ten opzichte van 2025. Hoe kan dat?
P19
81
Wat houden de materiele lasten omgevingswet in.
G.25.03622
Stijging per saldo € 105.000 bestaat uit 2 componenten: 1. daling opbrengst leges met € 120.000; 2. stijging, incidentele baat 2026 € 225.000 verkoop kavels Partij Oost. Voor de verdere implementatie van de omgevingswet is er in personeel ingehuurd, daarnaast zijn er ook taken van programma 1 verschoven naar programma 8 (zie ook antwoord D22). Voor de verdere implementatie van de omgevingswet is er in personeel ingehuurd, daarnaast zijn er ook taken van programma 1 verschoven naar programma 8 (zie ook antwoord D22). Kapitaallasten nemen toe vanaf 2027 vanwege doorschuiven Herontwikkeling Sophianum. Wij verwijzen u naar de RIB (U.25.03538) van 17 september 2025. De begeleidende tekst in de begroting is niet correct en dient als volgt geïnterpreteerd te worden: "Qua voorbereidingen geldt dat deze worden vormgegeven vanuit de situatie dat alle wetswijzigingen en wetsvoorstellen uiteindelijk doorgang vinden". Dit betreft onder andere kosten onderzoeken op gebied van RO; ter vergelijking onderzoek; ter vergelijking woningbouwonderzoek en schaarste onderzoek in 2025; bij Volkshuisvesting gaat het om beheerskosten Stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting NL. Voor de verdere implementatie van de omgevingswet is er personeel ingehuurd, daarnaast zijn er ook taken van programma 1 verschoven naar programma 8. Dit betreft 100.000 euro aan uitbestede werkzaamheden
22
P20
81
Zijn deze kosten structureel? Dekking uit reserve Omgevingswet is niet structureel. Hoe kan daar dan op lange termijn voor dekking worden voorzien? 1.1.10. Totale baten en lasten
Ja, dit betreft structurele kosten; hiervoor dient structureel in dekking te worden voorzien binnen de begroting (op totaalniveau).
B25
82
De baten binnen het sociaal domein levert al een aantal jaren in op de begroting, waar komt dit door?
D33
83
P21
79
Post onvoorzien is teruggebracht van 25K naar 15K vanaf 2026. De onttrekkingen aan de reserves van 2 miljoen in 2024 en 2025 waren ook niet voorzien. Het verschil tussen werkelijke tekorten en de post onvoorzien is dus minstens een factor honderd. Waarom is deze post onvoorzien zo laag ingeschat? En waarom is deze post ook nog eens met 10K verlaagd? Waarom is de bijdrage NV BNG verminderd t.o.v. de ontwerpbegroting 2025
Zie pagina 62 begroting; het verschil zit in de SPUK Oekraïne; dat is een incidentele baat die jaarlijks daalt; laatste baat ad € 280.000 in 2027, vanaf 2028 geen begrote baat meer. De post onvoorzien is bedoeld voor uitgaven waarvoor geldt onvoorzien, onvermijdelijk en onuitstelbaar; op basis van ervaringscijfers is deze verlaagd van € 25.000 naar € 15.000; dit mag volgens de geldende voorschriften.
Dit is een bijstelling op basis van de te verwachten dividenden.
1.2. Paragrafen 1.2.1. Lokale heffingen B26
86
Wat is de verwachte meeropbrengst van de 5% OZBverhoging en 10% toeristenbelasting, en welk deel dekt het tekort?
G.25.03622
Staat vermeld op pagina 15 tabel Dekking.
23
B27
86-90
Wat betekent het in financieel opzicht wanneer het amendement A2424 aangenomen zal worden?
B28
86-90
B29
88-90
B30
86
Wat betekent het in financieel opzicht wanneer we het tarief van toeristenbelasting voor campings/kampeerboerderijen handhaven op 2,40 en overige accommodaties op 2,75? Hoe hoog is de kostendekkingsgraad per heffing (afval, riool) en voldoet dit aan de BBV-norm? Hoe verhoudt de stijging van de lokale lastendruk (5,8%) zich tot omliggende gemeenten?
B31
86
Hoeveel procent van de belastingopbrengst komt uit toerisme versus inwoners?
G.25.03622
Dit betekent logischerwijs lagere inkomsten via de toeristenbelasting. Dit zou op een andere manier gecompenseerd moeten worden. Het alleen terugdraaien van de leeftijdsgrens voor groepsaccommodaties waar groepen kinderen verblijven is niet werkbaar. Het is onduidelijk waar precies de scheidingslijn ligt en onder welke categorie je valt. Dit is moeilijk uit te leggen aan gasten maar ook aan de ondernemers. We hebben circa 7.500 overnachtingen onder 14 jaar (we hebben geen inzicht in leeftijden binnen deze groep) en dat komt neer op circa 25.000 euro per jaar. Minder baten. Staat vermeld op pagina 15 tabel Dekking. 205.241 euro Dit staat als laatste regel in de tabellen. Dit voldoet aan BBV Deze vraag kunnen we pas beantwoorden wanneer de begroting bij de omliggende gemeentes is vastgesteld. Op pagina 97 treft u bedragen van omliggende gemeentes voor 2025 aan. OZB = 4.9 mio/ 13.7 mio = 36% Riool = 2.7 mio/ 13.7 mio = 20% Afval = 2.3 mio/ 13.7 mio = 17% Leges = 788K/13.7 mio = 6% TB = 2.9 mio/ 13.7 mio = 21% FB = 84K / 13.7 mio = 1%
24
D34
87
D35
88
OZB belasting is extra met 5% verhoogd omdat dat NOODZAKELIJK zou zijn is om meer inkomsten te genereren en waarschijnlijk ook om een exploitatie tekort te dekken. Maar dat kan op twee verschillende manieren: inkomsten verhogen of kosten verlagen (of reserves gebruiken maar dat kan niet structureel, want dan raken die reserves op). Kosten verlagen kan weer op twee manieren: niveau van de voorzieningen omlaag of productiviteit omhoog. Waarom is niet onderzocht welke manier van dekking de kleinste nadelige effecten op onze inwoners zou hebben. En als dat wel is onderzocht, hoe groot zijn de welvaartsvoordelen voor onze inwoners van belastingverhoging in vergelijking met kosten verlaging? Kortom, waarom is gekozen voor belastingverhoging en voor belastingverhoging voor zowel toeristen als huizenbezitters? Een belastingverhoging voor toeristen lijkt meer voor de hand te liggen. Toeristen laten zich niet afschrikken door een half procentje meer of minder (dat is so wie so de stilzwijgende veronderstelling achter het belastingplan van het college). Een min of meer gelijke verdeling van extra belastingen over toeristen en huizenbezitters lijkt NIET voor de hand te liggen. Graag uitleg geven. Waar komt het verschil in OZB opbrengsten voor 2026 in tabel op p.88 met OZB opbrengsten in dekkingstabel op p.15 vandaan. Extra OZB opbrengsten volgens p.88 zijn 353K en niet 232K.
G.25.03622
Dit is geen technische vraag.
De 232K op p.15 betreffen de meeropbrengsten van 5% verhoging van de OZB. Daar zit nog niet de 2.6% verhoging als gevolg van de inflatiedekking bij (uit nota lokale heffingenG.23.00615). Als je deze meeneemt dan tot een stijging van 350K.
25
D36
89
FF8
89
FF9
89
Hoe hoog zijn de extra forensenbelastingeninkomsten geweest die nog niet zijn teruggevorderd? Wordt daar een voorziening voor gecreëerd ter dekking van die potentiële terugvorderingen?
De forensenbelasting lijkt niet te veranderen t.o.v. begrotingsjaar 2025. Klopt dit? Hoe kan dit? Hoe wordt de Forensenbelasting in onze gemeente berekend?
G.25.03622
De vraag betreffende de hoogte heeft geen betrekking op de begroting. De reserve lokale heffingen is in eerdere instantie al gevormd. Conform het collegebesluit en gecommuniceerd middels een raadsinformatiebrief wordt rekening gehouden met een bedrag van ongeveer € 100.000,-. Zie Raadsinformatiebrief U.25.02425. We baseren ons op de BsGW prognose en deze wijkt nauwelijks af. Gelet op de uiteenzetting in het belastingvoorstel 2025 (G.24.0442) en de memo tariefstelling forensenbelasting (G.24.04408) wordt op basis van de gemiste inkomsten vanuit het Gemeentefonds de belastingtarieven bepaald. Hierbij wordt ook rekening gehouden met de laatst afgegeven BsGW prognose en zo kunnen de nieuwe tarieven worden bepaald.
26
FF10
89
P22
87
Mag de forensenbelasting ingezet worden om forenzen mee te laten betalen aan het voorzieningenniveau in onze gemeente? Zo ja, in welke mate mag dit en in hoeverre doen wij dit nu als gemeente?
Hoeveel euro levert de extra verhoging met 5% van de OZB op? 1.2.2. Weerstandsvermogen en Risicobeheersing
G.25.03622
De forensenbelasting kent vanuit de invoering in 1970 het karakter van een algemene directe belasting. Samen met de toeristenbelasting werd door de wetgever destijds aan gemeenten een bevoegdheid tot het heffen van belasting gegeven die een extra inkomstenbron vormde voor gemeenten met veel tijdelijke verblijfhouders die niet tot de ingezetenen van de gemeente werden gerekend. Voor deze verblijfhouders (aangeduid als toeristen/forensen) treft de gemeente ook of mede voorzieningen, terwijl de verblijfhouders niet leiden tot een hogere uitkering uit het Gemeentefonds. De forensenbelasting staat in artikel 223 van de Gemeentewet. In lijn met de beantwoording van vraag FF8 en FF9 kan worden aangegeven dat de forensen een financiële bijdrage leveren door het betalen van forensenbelasting. Immers de forensen maken ook gebruik van de voorzieningen die door de gemeente worden aangeboden. Het geheel wordt nu gemaximaliseerd door het gemis aan inkomsten vanuit het Gemeentefonds. Dit staat op pagina 15 tabel dekking. 232.000 euro
27
B32
98-101
Wat is de ratio van het weerstandsvermogen en hoe verhoudt deze zich tot de landelijke norm (minimaal 1,0)? Klopt het dat de algemene reserve van 7,9milj ruim boven de benodigde weerstandscapaciteit ligt?
D37
113
D38
113
Klopt de uitspraak van de trainer over gemeentefinanciën, we minimaal €3,5 miljoen als algemene reserve moeten hebben? Structurele exploitatieruimte is -1% in 2026 en 0% in 2027 en 2028. Wat is de streefwaarde voor dit kengetal, en hoe kan deze streefwaarde worden bereikt tegen zo laag mogelijk welvaartsverlies voor de inwoners?
Toelichten waarom de schuldquote in 2025 bijna verdubbeld is (179%) is tov 2024 (93%) en waarom deze in 2026 weer lager is. D39 113 Wat gaat u doen om de schuldquote terug te brengen naar de norm van 130% 1.2.3. Onderhoud Kapitaalgoederen
G.25.03622
Zie pagina 112 van de begroting 2026; de ratio bedraagt in totaal 2,50; de waardering is uitstekend (ten opzichte van de norm 1,0). Zie pagina 112 van de begroting 2026; de algemene reserve ad € 7,918 miljoen wordt daar vergeleken met de incidentele weerstandscap; benodigd is € 3,360 Zie pagina 112 van de begroting 2026; we moeten minimaal € 3.360.000 in de algemene reserve hebben.
Bij de structurele exploitatieruimte wordt uitgegaan dat 0% of hoger voldoende en weinig risico met zich meebrengt. Lager dan 0% wijst op risico. Uit de cijfers in tabel 'BBV indicatoren' blijkt dat we in 2026 risico lopen, echter vanaf 2027 we wederom weinig risico lopen. De structurele exploitatieruimte [(structurele baten - structurele lasten) / structurele baten] kan worden verbeterd door ofwel structurele baten te verhogen ofwel structurele lasten te verlagen. Dat is het verschil tussen vooruitkijken (begroting) en terugblikken (jaarrekening). In deze begroting handhaven we de schuldquote.
28
1.2.4. Financiering B33
121
Wat is de ontwikkeling van de schuldquote 2025–2029 en de verhouding tot de VNG-norm?
Zie pagina 113 en pagina 114 begroting 2026; de schuldquote verbetert licht vanaf 2027 maar overschrijdt in alle jaren de door de VNG geadviseerde maximum norm van 130%.
In 2025 hebben 5 medewerkers de organisatie verlaten, zijn op dit moment wel alle vacatures ingevuld? U zegt dat u door wilt gaan met medewerkers aantrekken die over de juiste mindset beschikken maar niet de benodigde opleiding hebben gevolgd. Vraag 1A: Kunt u een indicatie geven over hoeveel medewerkers het gaat in 2025? Vraag 1B: En hoeveel kost dit? Vraag 1C: Heeft het gebrek aan benodigde opleiding financiële voordelen voor onze gemeente, tenminste zodanig dat de extra opleidingskosten worden gedekt?
Dit betreft geen vraag in relatie tot de begroting.
1.2.5. Bedrijfsvoering B34
126
C1
127
G.25.03622
Dit is geen vraag in relatie tot de begroting.
29
C2
127
In het zelfde stuk hebt u het over AI. Zo wordt er beschreven dat er een strategische afweging moet worden gemaakt over de mogelijke inzet van AI binnen de processen van de gemeente. Vraag 2A: Kan er een indicatie worden gegeven of Gulpen-Wittem al software-licenties heeft waarbij AI in het pakket zit? Vraag 2B: Gaat de GR Solido (die op pagina 167 wordt benoemd) een actieve rol spelen in de het maken van de strategische afweging over de mogelijke inzet van AI binnen onze processen?
G.25.03622
a. In Windows, Edge en alle Microsoft 365-programma's (zoals Word, Excel. PowerPoint en Outook) is een Aiassistent geïntegreerd: Copilot. Hiervoor is geen aparte licentie nodig. Dit is onderdeel van de betreffende programma's. Andere software-licenties zijn op dit moment nog niet aangeschaft. Daarvoor wordt de komende maanden eerst nader onderzoek gedaan naar de meest geschikte Ai-software. Solido gaat geen strategische afweging maken over de inzet van Ai binnen onze processen. Daarvoor blijven we zelf verantwoordelijk. Bij Solido wordt wél onderzoek gedaan naar de meest gunstige Ai-software voor Solido zelf. Mocht daar op termijn een bepaalde keuze worden gemaakt, dan kunnen wij (als we de keuze steunen) wellicht aansluiten en daardoor profiteren van schaalvoordeel.
30
C3
131
D40
130
D41
130
D42
131
Onder het kopje “Cijfers over de bedrijfsvoering thema’s” staat geschreven: “Op basis van enkele indicatoren willen wij onze bedrijfsvoering ook objectief de maat nemen om op basis daarvan mogelijke verbetergebieden te verkennen.” De indicatoren betreffen externe inhuur, salarislasten personeel, en wedde en vergoedingen bestuur, gemeenteraad en griffie. Naast wat bedragen wordt er verder niets meer over gezegd. Met name externe inhuur is bij overheden vaak een enorme kostenpost wat de organisatie aan het einde ook kennis kost. Vraag 3A: Kun u ons een overzicht geven op welke afdelingen er met externe inhuur wordt gewerkt in 2025 en waar u verwacht met externe inhuur in 2026 mee door te moeten gaan, dan wel uit te moeten gaan zetten? Vraag 3B: Is er nog ruimte om verder te bezuinigen op inhuur in de jaren 2026-2029, door bijvoorbeeld harder in te zetten op het aantrekken van jonge mensen en die zelf op te leiden indien nodig? Zo ja, waar? Zo nee, waarom niet? Graag een uitgebreide toelichting geven. Hoeveel bezwaarschriften heeft u in 2025 ontvangen?
Dit is geen technische vraag in het kader van de begroting 2026.
Hoeveel van deze bezwaarschriften zijn geëindigd in “(langslepende) bezwaar- en beroepsprocedures Hoeveel leidinggevenden primair proces heeft u in dienst?
Dit is een vraag voor de jaarrekening 2025.
G.25.03622
Dit is een vraag voor de jaarrekening 2025.
Dit is geen technische vraag.
31
D43
131
D44
132
Hier wordt de externe inhuur binnen het thema bedrijfsvoering genoemd. Hoe hoog is de totale externe inhuur (dus ook inhuur via projecten, programma etc) Welk doelmatigheidsonderzoek 213A heeft u in 2025 uitgevoerd en wanneer ontvangt de raad de uitkomsten daarvan?
De totale externe inhuur bedraagt € 1.274.945.
Is al iets meer bekend over de afwikkeling van het lopende faillissement van de NV VTC?
Nee.
Dit is een vraag voor de jaarrekening 2025.
1.2.6. Verbonden Partijen B35
155
1.2.7. Grondbeleid
1.2.8. Openbaarheidsparagraaf
Hoofdstuk 2: Financiële begroting 2.1. Overzicht baten en lasten per programma
2.2. Baten en lasten per taakveld
G.25.03622
32
FF11
165
Wat valt allemaal onder taakveld ‘7.4 Milieubeheer' kan dit verder opgesplitst worden met daarbij vermeld welke uitgaven wettelijke taken betreffen en welke uitgaven gemeentelijk beleid betreffen.
Zie bijlage 1 voor de uitsplitsing van het taakveld. Wat betreft de GR ODZL: we zijn wettelijk verplicht deze basistaken onder te brengen bij de OD. Dit betreft dus een wettelijke taak. De Klimaatwet is opgesteld om wettelijk vast te leggen dat Nederland in 2050 bijna geen broeikasgassen meer uitstoot en daarmee bijdraagt aan het tegengaan van klimaatverandering. De wet verplicht de Rijksoverheid tot het opstellen van een langetermijnklimaatbeleid, een vijfjaarlijks Klimaatplan en een jaarlijkse Klimaat- en Energieverkenning om de voortgang te bewaken. Voor gemeenten betekent dit dat zij lokaal uitvoering moeten geven aan deze nationale doelen, onder meer via hun Regionale Energiestrategie (RES) en Transitievisie Warmte. Samenvattend; alles wat wij bij duurzaamheid doen komt voort uit een wettelijke verplichting. Wij voeren deze wettelijke verplichting op lokaal niveau uit met passend beleid en passende projecten. De grootboekrekeningen en middelen zijn een lokale doorvertaling en samensmelting van ons beleid dat is voortkomt vanuit de Klimaatwet.
2.3. Incidentele baten en laten C4
167
Gulpen-Wittem is voornemens toe te treden tot de GR Solido. Vraag: Kunt u een overzicht geven welke andere gemeentes hier aan verbonden zijn en wat zijn de primaire taken die onder deze GR worden gelegd?
G.25.03622
Deze vragen kunnen gesteld worden bij de behandeling van het raadsvoorstel in december 2025.
33
D45
168
P23
166
B36
176
D46
169
D47
169
In 2026 en 2027 geen sprake van structureel evenwicht. Wat zijn mogelijke consequenties?
Op welke wijze gaat de vermindering van de opbrengsten forensenbelasting gecompenseerd worden als de reserve lokale belastingen in 2028 uitgeput is. 2.4. Stortingen en onttrekkingen Reserves Prog. 8 ontwerp en contractfase Sophianum, ik neem aan dat dit herontwikkeling Sophianum Nijswiller is? De vraag is klopt het dat hiervoor nog € 540.013,00 beschikbaar is? Waar is de bestemmingsreserve personeel en bedrijfsvoering ad € 174.488 voor bedoeld? Waar is de bestemmingsreserve BMV Gulpen ad € 308.000 voor bedoeld
Voor 2026 betekent dit dat het negatieve structurele begrotingssaldo gedekt zal moeten worden met incidentele baten. Deels kan dit door toevoegen SPUK Oekraïne en deels wordt voorgesteld om belastingen te verhogen. Voor het meerjarenplan geldt dat de begroting uiterlijk in 2029 reëel en structureel in evenwicht moet zijn. Voor 2027 is er derhalve geen verplichting om structureel in evenwicht te zijn en zijn er geen consequenties. Zie de Raadsinformatiebrief met nummer U.25.02425.
Dit betreft de herontwikkeling voormalig Sophianum Nijswiller; hiervoor is nog een krediet van € 540.013 beschikbaar. Zie ook raadsinformatiebrief U.24.01473. Deze reserve is bedoeld voor het oplossen van personele knelpunten; zie onder ander ook jaarstukken 2023, pagina 156. Deze reserve is een bruteringsreserve en dient als dekking van de afschrijvingslasten van de brede maatschappelijke voorziening / gemeenschapshuis Gulpen.
2.5. Stortingen en onttrekkingen Voorzieningen P24
172
Op pagina37 lezen we dat de dotatie voorzieningen groot onderhoud (wegen en kunstwerken) optellen tot €471.020. Welke voorzieningen uit de tabel op pagina 172 maken daar onderdeel van uit.
G.25.03622
De € 471.020 op pagina 37 bestaat uit € 270.335 wegenfonds, € 62.845 vz oh kunstwerken, € 137.840 vz veldwegen (zie overzicht pagina 172).
34
P25
172
Graag een verklaring voor de forse toename van de voorzieningen debiteuren.
Dit betreft de storting in 2024 in verband met de openstaande vorderingen NV VTC; afboeking van deze vorderingen had ten tijde van het opstellen van de begroting 2026 nog niet plaatsgevonden. Het faillissement van NV VTC is nog niet uitgesproken en derhalve kunnen de vorderingen nog niet definitief worden afgeboekt.
Het project Wittemer Allee omvat de herinrichting, rioolreconstructie en aanvullende watermaatregelen in de kern Wittem. Het uitbreidingskrediet is benodigd om het project te kunnen uitvoeren. Dit betreft de reconstructie van gedeelte Roodweg-Kapelaan Houbenstraat-gedeelte Wilhelminastraat te Epen.
2.6. Investeringsplanning D48
175
Wat wordt precies gedaan met uitbreidingskrediet Wittemer allee ad € 684.000 en ad € 1.328.000?
D49
175
Wat wordt bedoeld met Project Epen ad € 487.300
2.7. Geprognosticeerde balans D50
177
Wat is de reden voor de grote toename in de post materiele vaste activa economisch nut van 2024 op 2025 en van 2025 op 2026? Zit dat in extra investeringen in wegen e.d.?
Bij de rekening is het cijfer lager omdat de realisatie van investeringen in de praktijk achterloopt op de begroting. Heeft te maken met het investeringsvolume en de daaraan gekoppelde geldstromen/financiering. Dit zit niet in extra investeringen maar door doorschuivingen. Er is in de begroting 2026 minimaal spraken van extra investeringen. Wegen zijn niet economisch maar maatschappelijk nut. Economisch nut betreft onder andere onderwijshuisvesting, accommodaties verduurzaming, riool
2.8. Beleidsindicatoren
G.25.03622
35
D51
181
Cliënten met maatwerkarrangement WMO in GW fors hoger dan elders. Hoe komt dat?
D52
181
Gemeentelijke woonlasten flink hoger dan elders. Ook nog voor verhoging OZB. Hoe komt dat? Is dit eigenlijk geen aansporing om extra inkomsten te zoeken die niet de lokale woonlasten verhogen?
Gemeente Gulpen-Wittem is een relatief sterk vergrijsde gemeente. Dit heeft invloed in de mate waarop er een beroep wordt gedaan op de gemeente voor ondersteuning. De lokale lastendruk van huurders is gelijk aan andere gemeenten. Woningeigenaars betalen inderdaad meer dan omliggende gemeentes, echter dat komt door een hoger niveau van voorzieningen (b.v. elke kern met een eigen gemeenschapshuis).
Bijlages Bijlage 1: Samenstelling College van B&W Bijlage 2: Afkortingenlijst Bijlage 3: Incidentele en structurele baten en lasten per programma
Overige vragen D53 D54 D55
Er staat niets in de begroting over huisvesting statushouders. Graag uitleg. Waarom staat er geen bedragen in voor de herontwikkeling van Sophianum Nijswiller. In het G&G journaal van 24 oktober jl. staat dat u ten opzichte van 2025 besparingen heeft gerealiseerd op projecten. Om welke projecten en besparingen gaat het in concreto?
G.25.03622
Dit is geen technische vraag. Zie hiervoor pagina 176, investeringen doorgeschoven naar 2026, ontwerp en contractfase Sophianum. Dit is geen technische vraag.
36
Memo beantwoording inlichtingenrecht gemeenteraad Bijlage 1. Toelichting vraag FF
G.25.03622 37