Presentatie Gemeenterekening 2024.pdf

Gemeenterekening 2024

Financiën Portaal https://financien.groningen.nl/

Even voorstellen Willem van der Heide Directeur Financiën, HRM en Inkoop

André Huurdeman Coördinator gemeenterekening 2024

Vandaag: technische presentatie Vervolgproces:

Vragencarrousel vragencarrousel@groningen.nl

Via vragencarrousel@groningen.nl t/m 16 juni 12.00 Telefonisch op werkdagen tot 17.00 t/m 24 juni Eens in de 2 a 3 dagen een overzicht van alle vragen & antwoorden tot dan toe via de griffie

Meningsvormende bijeenkomsten op 25 mei

Raadsvergadering op 2 juli

Inhoud presentatie De gemeenterekening

• Jaarverslag en jaarrekening • Jaarrekening resultaat • Resultaatbestemming Financiële positie

• Weerstandsvermogen • Kengetallen • Bezittingen en schulden

Gemeenterekening Spiegel van de begroting

Onderdelen • Jaarverslag: o Verantwoording op 4 programma’s (14 deelprogramma’s) en 10 paragrafen • Jaarrekening: o Baten en lasten en toelichting bij programma’s o Balans en toelichting o SiSa bijlage (verantwoording subsidiestromen) o Baten en lasten per taakveld o Begrotingsoverschrijdingen • Diverse overzichten • Raadsvoorstel en Jaarverslag in ‘t kort • Accountantsverslag en controleverklaring

Middelen & besteding

Waar gaat het geld naar toe Besteding per overwerp (X 1 miljoen) Overig bedrijfsvoering Dienstverlening Wijkgericht en versterken en vernieuwen College, raad en griffie

Besteding per domein (x € 1 miljoen)

Overhead Economie

290

Ruimtelijke ordening Verkeer en vervoer & parkeren Kwaliteit leefomgeving Afval

Sociaal Ruimtelijk Bedrijfsvoering 320

865

Wonen Overig sociaal

Cultuur Sport Onderwijs Zorg en Veiligheid Overig zorg en welzijn Beschermd wonen WMO Jeugdzorg WSW/beschut werk Inkomensondersteuning 0

50

100

150

200

250

Wat speelde er in 2024 Inflatie, stijgende energiekosten

Economische bedrijvigheid prima

Uitvoering soms vertraagd, vacatures lastig in te vullen

Korting gemeentefonds nog steeds actueel

Hoog incidenteel resultaat gemeentefonds en BUIG toegevoegd aan Algemene reserve

Rekeningresultaat 2024 – grootste afwijkingen

Grondzaken + € 15,4 miljoen Stedelijk Investeringsfonds (SIF) + € 12,4 miljoen Parkeren + € 7,3 miljoen

Treasury + € 6,6 miljoen Meerjarige projecten + € 6,6 miljoen

Jeugdzorg - € 6,1 miljoen

Resultaten: meerjarig perspectief Onderwerp

2021

2022

2023

2024

Jeugd

-3,1

-7,2

-11,0

-6,1

Samenwerkingsverbanden

13,9

17,2

13,8

-4,4

Meerjarige projecten

8,4

6,0

7,6

6,6

Grondzaken

1,9

8,2

5,5

15,4

Nieuwkomers

0,0

4,8

6,2

3,4

Parkeren

-0,5

2,2

5,6

7,3

Stedelijk Investeringsfonds

-0,2

4,1

7,7

12,4

Wmo

0,5

3,7

3,8

2,2

OZB

0,8

1,2

2,6

0,0

BUIG

5,0

3,9

2,6

* 1,8

Gemeentefonds

19,5

38,9

2,3

* 3,3

Beschermd wonen

2,7

2,0

2,2

2,4

Schuldhulpverlening

0,5

1,2

1,7

2,0

Hervormingen

-3,5

-4,5

-3,7

0,0

Bouwleges

1,8

-1,1

-1,6

-1,9

Treasury

0,0

-0,2

3,0

6,6

* Reeds toegevoegd aan de Algemene reserve: ➢ € 8,2 miljoen BUIG ➢ € 18,6 miljoen Gemeentefonds

Resultaatbestemming

Bruto resultaat 2024: € 63,2 miljoen Resultaten per deelprogramma (x 1 miljoen ) 01.1 Economie en werkgelegenheid 01.2 Mobiliteit 01.3 Wonen 02.1 Kwaliteit leefomgeving 02.2 Veiligheid 03.1 Werk en inkomen 03.2 Onderwijs 03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en diversiteit 03.4 Sport en bewegen 03.5 Cultuur en evenementen 04.1 Dienstverlening

04.2 College, raad, wijkontwikkeling en wijkvernieuwing 04.3 Algemene inkomsten en post onvoorzien 04.4 Overhead en ondsteuning organisatie -5

0

5

10

15

20

Financiële positie 1. Sluitende (meerjaren) begroting en resultaat jaarrekening 2. Zijn we in staat risico’s op te vangen (weerstandsvermogen)

3. Andere financiële kengetallen (bv. schuldpositie) 4. Verhouding bezittingen en schulden

Financiële positie - weerstandsvermogen Weerstandsvermogen jaarrekening 2024

2025

2026

2027

2028

Ratio weerstandsvermogen

170%

166%

157%

121%

Verhouding reserves/ benodigd weerstandsvermogen

107%

104%

99%

76%

Reserves Reserves2024: 2025:70 117 miljoen miljoen euro euro Conclusies: • Ratio weerstandsvermogen en aandeel reserves boven de streefwaarden. • Weerstandsvermogen is afhankelijk van veel (subjectieve) inschattingen. Aandachtspunten • Risico’s nieuwe gebiedsontwikkelingen (Stadshavens en Suikerzijde) • Nieuwe ontwikkelingen

Financiële positie - kengetallen Jaarrekening 2024 Kengetallen:

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

Norm

Begroting Rekening 2024 2024

120%

114,1%

2025

2026

2027

2028

85,9% 110,3% 119,2% 121,7% 123,4%

Reserves 2024: 70 miljoen euro Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

10% / 20%

9,9%

12,8%

10,9%

11,0% 11,5% 12,3%

0,3%

3,8%

0,5%

0,5%

1,0%

0,3%

Conclusie Financiële positie van Groningen blijft aandachtspunt door laag aandeel eigen vermogen en (daardoor) grote omvang leningen

Financiële positie - bezittingen en schulden

Eigen vermogen 16%

Reserves 2024: 70 miljoen euro Schulden 84%

Schulden

Eigen vermogen

Vragen?