Bijlage ARCG Begroting 2022.pdf
Tekst van het document
ARCG Begroting 2022
1. Inleiding Voor u ligt de begroting van de ARCG voor het jaar 2022. De begroting 2022 van de Gemeenschappelijke Regeling ARCG is opgesteld conform het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De begroting biedt inzicht in de activiteiten van de gemeenschappelijke regeling ARCG op de locatie Woldjerspoor en de financiële vertaling daarvan. De begroting bevat de volgende onderdelen: • In hoofdstuk 2 wordt ingegaan op onze doelen en activiteiten voor 2022. De financiële paragraaf laat het totaal van de baten en lasten zien, evenals het financiële resultaat. •
In hoofdstuk 3 wordt ingegaan op enkele voor de ARCG verplichte paragrafen die genoemd zijn in het BBV. Het gaat om: - weerstandsvermogen en risicobeheersing - financiering - bedrijfsvoering - verbonden partijen
•
In hoofdstuk 4 wordt inzicht gegeven in de totale exploitatie van de ARCG en in de exploitatie van de verschillende onderdelen.
2
2. Programma afvalverwijdering 2.1 Wat willen we bereiken? De ARCG is een gemeenschappelijke regeling (GR) van drie Groninger gemeenten. De deelnemende gemeenten zijn het Hogeland, het Westerkwartier en Groningen. Het gezamenlijke doel is om de inzameling en verwerking van afval- en grondstoffenstromen waar mogelijk gemeenschappelijk te organiseren. Wij definiëren afvalstromen als alle stromen van stoffen waarvan de houder zich, met het oog op verwijdering daarvan, ontdoet, voornemens is zich te ontdoen of zich moet ontdoen. Bij de uitvoering van onze werkzaamheden stellen we duurzaamheid voorop. We willen bewust en verstandig omgaan met grondstoffen, de fundamenten van een circulaire economie stimuleren en faciliteren en we hebben oog voor participatiedoelen voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Waar mogelijk zorgen we voor regionale ontsluiting van kringlopen en het creëren van waardevermeerdering van afvalstromen. Op deze wijze geven we invulling aan de gewenste voorbeeldfunctie en focussen we op de realisatie van de grondstofdoelen van onze deelnemende gemeenten. De naleving van milieuvergunningen en wettelijke regels zien wij als minimum standaard. Wij spannen ons in om onze prestaties continue te verbeteren en emissies te reduceren. Daarom is er een milieu- en kwaliteitszorgsysteem geïmplementeerd en onderhouden op basis van de ISO 14001 norm.
2.2 Wat gaan we in 2022 doen? Afvalverwerking Vanaf 1 januari 2022 wordt het restafval, Gft, bedrijfsafval en ongescheiden grof huishoudelijk afval niet meer in ARCG verband verwerkt. De individuele ARCG gemeenten treden toe tot Omrin en de gemeenten en Omrin sluiten dienstverleningsovereenkomsten voor de verwerking van de individuele stromen afval. De volgende activiteiten blijven onderdeel uitmaken van het ARCG domein. Het ARCG terrein zal worden gebruikt voor het op- en overslag van het afval van o.a. de ARCG gemeenten, dat vervolgens door Omrin wordt verwerkt. Dat betekent dat de administratieve werkzaamheden verbonden aan het wegen van in- en uitgaande afvalstromen behouden blijven. Daarnaast blijft het afvalbrengstation zijn functie behouden, als ook de chemokar, klein gevaarlijk afval depot en de olie, water en slib afscheider. De ARCG organiseert de verwerking van een omvangrijk aantal afvalstromen zoals matrassen, elektrische apparaten, hout en piepschuim etc. De benodigde personeelsbezetting is hierop afgestemd. Mate van nascheiding De afgelopen jaren werden de kunststoffen en drankenkartons nagescheiden in de scheidingsfabriek van Attero te Groningen. Het lukte Attero om via de nascheiding ca. 18 kg kunststof en 2,3 kg drankenkartons per inwoner uit ons afval te halen. Vanaf 2022 wordt ons afval verwerkt door Omrin te Heerenveen.
Omrin heeft een vergelijkbare verwerkingsinstallatie ook gebaseerd op nascheiding en vergisting. De installatie van Omrin wordt in 2022 geoptimaliseerd met een verbeterde scheidingstrommel waardoor de scheiding resultaten zullen verbeteren. De verwachting is dat het resultaat uitkomt op ca. 50%. Wij verwachten dat zowel het nagescheiden volume kunststof als
3
drankenkartons in 2022 significant zal toenemen. Hiermee voldoen we aan het doel om verpakkingsafval zo hoogwaardig mogelijk her te gebruiken. Toekomstige Invulling rol ARCG De keuze om toe te treden tot Omrin heeft consequenties voor de toekomst van de ARCG als gemeenschappelijke regeling. De verwerking van de meest omvangrijke vrijkomende stromen wordt niet meer in ARCG verband georganiseerd waardoor sommige werkzaamheden wegvallen. Blijvende samenwerking gericht op het mogelijk maken van circulaire innovaties i.r.t. onze grondstoffen heeft meerwaarde maar daarvoor is de formele organisatievorm van een gemeenschappelijke regeling op termijn niet per se nodig. Er vindt onderzoek plaats naar de gevolgen van toetreding tot Omrin voor de financiële positie van de ARCG. De voordelen van de gemeenschappelijke regeling in deze vorm worden afgezet tegen de kosten die dat met zich meebrengt. Daarnaast vindt onderzoek plaats naar de organisatievorm die zich in de toekomst het beste leent voor samenwerking in ARCG-verband en de mogelijkheden om de gemeenschappelijke regeling te ontvlechten. Op basis van de uitkomst van deze onderzoeken zullen in 2022 besluiten worden genomen over de toekomstige invulling van de rol van de ARCG. De afhechting van een aantal overeenkomsten maakt dat de huidige vorm hoogstwaarschijnlijk zal worden gecontinueerd tot eind 2024.
Afhechting contractuele relatie tot Attero De huidige relatie tussen de ARCG en Attero is formeel vastgesteld in een aantal documenten, namelijk een acte recht van opstal, afvalverwerkingsovereenkomst en huurovereenkomst bedrijfskantoorgebouw. In de loop van 2021 zullen gesprekken tussen Attero en de ARCG uitmonden in afspraken over de te volgen proces zodat de relevante afspraken in de acte recht van opstal en huurovereenkomst bedrijfskantoorgebouw op een juiste wijze worden ingevuld waardoor de gezamenlijke relatie volledig, tijdig en op een nette wijze wordt afgehecht. Deze afspraken zullen de basis zijn voor vervolgacties in 2022. Er zullen o.a. afspraken worden gemaakt over de inhoud en proces t.a.v. het doen van bodem en grondwateronderzoek op de Vagron locatie. Deze afspraken zullen uiterlijk 31 december 2022 uitmonden in het verlenen van een gezamenlijke opdracht voor het daadwerkelijk doen van het onderzoek. Daarnaast zullen afspraken worden gemaakt over de wijze waarop de sloop van de Vagron locatie zal plaatsvinden als ook een passend proces daaromtrent.
4
2.3 Wat gaat het kosten? Meerjarenbegroting 2022 – 2025 Hieronder presenteren we onze meerjarenbegroting voor de periode 2022 – 2025. Vanaf 1 januari 2022 wordt het restafval, Gft, bedrijfsafval en ongescheiden grof huishoudelijk afval niet meer in ARCG verband verwerkt. De individuele ARCG gemeenten treden toe tot Omrin en de gemeenten en Omrin sluiten dienstverleningsovereenkomsten voor de verwerking van de individuele stromen afval. Deze nieuwe situatie heeft gevolgen voor de begroting. De kosten van afvalverwerking door het verwerkende bedrijf maken namelijk geen onderdeel meer uit van de begroting. De kosten verbonden aan de werkzaamheden van de ARCG organisatie blijven wel onderdeel uitmaken van de begroting en zijn afgestemd op de nieuwe situatie vanaf 2022. Het betreft de volgende kosten: -
-
Contract management: het organiseren van nieuwe verwerkingsovereenkomsten voor overige afvalstromen en management van huidige overeenkomsten. Werkzaamheden verbonden aan de afhechting van de huidige overeenkomst met Attero en het operationeel mogelijk maken van werkzaamheden t.a.v. de nieuwe overeenkomst met Omrin op het ARCG terrein. Financieel management: betalingen, administratie, controle en instandhouding begrotingscyclus verbonden aan gemeenschappelijke regeling. Operationele uitvoering: bemensing weegbrug, terreinbeheer, administratie verbonden aan wegingen enz.
In de afgelopen jaren werden de kosten verbonden aan de ARCG organisatie verrekend als opslag bovenop het verwerkingstarief van Attero. Vanaf 2022 worden ze apart verrekend. Ook in de nieuwe situatie komen de kosten ten laste van de afvalstoffenheffing.
Afvalbeheer
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Totaal lasten
17.733
17.911
3.044
3.102
3.162
3.223
Totaal baten
17.733
17.911
3.044
3.102
3.162
3.223
0
0
0
0
0
0
Saldo
5
3. Paragrafen 3.1 Weerstandsvermogen In deze paragraaf geven we inzicht in hoe robuust onze financiële positie is. Om dat te beoordelen geven we inzicht in de omvang van de risico’s en de aanwezige weerstandscapaciteit. Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bestaat uit middelen waarover de organisatie beschikt om niet begrote kosten die onverwacht en substantieel zijn te dekken. Reserves maken deel uit van de beschikbare weerstandscapaciteit. De algemene reserve is vrij aanwendbaar. Aan de bestemmingsreserves heeft het bestuur een bepaalde bestemming meegegeven. Het bestuur heeft dan ook alle mogelijkheid om de bestemming van deze reserves te wijzigen. De weerstandscapaciteit bedraagt daarom het totaal van de algemene reserve en de bestemmingsreserves.
Risico’s en ontwikkelingen In 2016 zijn de risico’s van de ARCG onderzocht. Op basis daarvan is bepaald dat de bestemmingsreserve Herstructurering ARCG een hoogte moet hebben van € 400.000. In een eerder stadium is besloten dat een algemene reserve van € 350.000 voldoende is voor het opvangen van operationele risico’s. In 2018 heeft een herijking van de risicoanalyse plaatsgevonden dat de basis vormde voor de hoogte van de reserves. Er is toen besloten dat de hoogte van de reserves juist is. De accountant heeft bevestigd dat de aannames die onderdeel vormde van de risicoanalyse juist zijn. In 2022 zijn de activiteiten van de ARCG behoorlijk gewijzigd. De risico’s van de ARCG wellicht ook. We gaan in 2022 de herijking opnieuw doen maar houden voorlopig wel de benodigde weerstandscapaciteit op € 1.019.000. Niveau weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen legt een verband tussen de gesignaleerde risico’s en de aanwezige capaciteit om deze risico’s op te vangen. Voor het opvangen van de operationele risico’s is een algemene reserve en een reserve onderhoud gevormd. De gereserveerde bedragen zijn voldoende om deze risico’s op te vangen.
3.2 Onderhoud kapitaalgoederen Naar aanleiding van het geactualiseerd onderhoudsplan in 2012 zijn de totale kosten voor onderhoud begroot op 155.000 euro per jaar. Er is een bestemmingsreserve aanwezig, stand ultimo 2016 269
6
duizend euro, om te voorzien in de dekking van de kosten van relevante onderhoudswerkzaamheden. Geconcludeerd is dat de aanwezige financiële middelen toereikend zijn om de kapitaalgoederen op een voldoende niveau in stand te houden.
3.3. Financiering Liquiditeit Met de gemeente Groningen is een kredietfaciliteit overeengekomen om fluctuaties in de liquide middelen op te vangen. Deze is vastgesteld op het wettelijk toegestane niveau van 8,2% van de omzet. Wet fido De Wet fido schrijft voor dat als een openbaar lichaam voor het derde achtereenvolgende kwartaal de kasgeld-limiet overschrijdt de toezichthouder daarvan op de hoogte wordt gesteld. Dan moeten een kwartaalrapportage en een plan om binnen de kasgeldlimiet te blijven ter goedkeuring worden voorgelegd aan de provincie. De Wet fido bepaalt ook hoe de renterisiconorm wordt bepaald. Leningen waarvoor in dat jaar het rentepercentage wordt herzien mogen niet meer bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Dit heeft geen consequenties voor de ARCG.
3.4 Bedrijfsvoering De Gemeente Groningen voert de administratie voor de ARCG en levert ook alle andere ondersteunende diensten die nodig zijn voor een goede bedrijfsvoering, zoals ICT, communicatie- en juridische adviezen en ondersteuning op het gebied van HRM. Veel werkzaamheden bij de ARCG zijn fysiek belastend, wat een relatief hoog ziekteverzuim tot gevolg heeft. Daarom zetten we voortdurend in op terugdringen en het voorkomen daarvan. Daarvoor maken we gebruik van verzuimgesprekken. Het inzetbaar houden van de medewerkers en het bevorderen van mobiliteit is een belangrijk uitgangspunt. In het kader van de financiële control worden, naast de begroting en jaarrapportage, financiële kwartaaloverzichten gemaakt om daarmee de vinger goed aan de pols te houden gedurende de loop van het jaar. De ARCG betaalt aan de gemeente Groningen voor de geleverde diensten een vergoeding; de zogenaamde secretariaatskosten.
3.5 Verbonden partijen De ARCG heeft geen verbonden partijen in de zin van het BBV.
3.6 Kengetallen Kengetallen zijn getallen die de verhouding uitdrukken tussen bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling. In het kader van vernieuwing van het BBV in 2015 zijn er bij ministeriele beschikking kengetallen gedefinieerd. Voorgeschreven wordt dat de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing de volgende kengetallen bevat: netto schuldquote, solvabiliteitsratio en structurele exploitatieruimte. Hieronder wordt per kengetal weergegeven welke verhouding wordt uitgedrukt: De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeenschappelijke regeling ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de rentelasten en de
7
aflossingen op de exploitatie. De VNG adviseert om 130% als maximum als norm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. Aangezien de ARCG nagenoeg geen vreemd vermogen heeft (m.u.v. crediteuren) betekent dat er nauwelijks druk van de rentelasten en aflossing op de exploitatie is. De eigen middelen overstijgen de schulden. Dit uit zich in een negatieve netto schuldquote. Ultimo 2022 is de verwachte netto schuldquote -18,89%. Ultimo 2020 was dit nog -2,78%. Dit grote verschil komt doordat het saldo van de schulden en eigen middelen worden gerelateerd aan de hoogte van de totale baten in de exploitatie. Doordat de afvalverwerking en de daarbij behorende opbrengst vanaf 2022 geen deel meer uitmaken van de bedrijfsvoering van de ARCG, vallen deze baten een stuk lager uit. Zie hiervoor ook de tabel bij 2.3. De totale vermogenspositie wordt onder andere tot uitdrukking gebracht door middel van de solvabiliteitsratio. Dit percentage wordt bepaald door het eigen vermogen te delen door het balanstotaal. Ultimo 2022 is de solvabiliteitsratio, op basis van de begroting 2022, 26,19%. Dit houdt in dat er 26,19% eigen vermogen tegenover het balanstotaal staat. Doordat ARCG een gemeenschappelijke regeling is, verkeert zij in een zodanige financiële positie dat zij aan al haar korten langlopende verplichtingen kan voldoen.
Met de structurele exploitatieruimte wordt aangegeven welke structurele ruimte de ARCG heeft om de structurele lasten te dragen. De ARCG laat zien dat de structurele lasten worden gedekt door de structurele baten.
Financiële kengetallen begroting 2022 ARCG Begroting jaar 2022 Kengetallen:
Verloop van de kengetallen Jaarrek 2020
2021
2022
2023
2024
2025
netto schuldquote
-2,78%
-3,02%
-18,89%
-19,63%
-20,33%
-21,00%
solvabiliteitsratio
26,19%
26,19%
26,19%
26,19%
26,19%
26,19%
structurele exploitatieruimte
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
8
4. Producten 4.1 Overzicht van baten en lasten bedragen x € 1.000
Rekening 2020 baten lasten saldo
Begroting 2021 baten lasten saldo
WOLDJERSPOOR
15.596
14.800
796
15.944
15.152
792
761
30
731
AFVALBRENGSTATION
1.744
1.600
144
1.534
1.360
174
1.819
1.652
167
CHEMOKAR
9
9
0
7
7
0
7
7
0
KGA-DEPOT
320
143
177
344
154
190
363
167
196
OWS-AFSCHEIDER
64
57
7
82
74
8
94
54
40
1.124
-1.124
1.164
-1.164
1.134
-1.134
17.733
0
17.911
0
3.044
0
OVERHEAD TOTAAL ARCG
17.733
17.911
Begroting 2022 baten lasten saldo
3.044
Financiering: Woldjerspoor: Afvalbrengstation: Chemokar: KGA-depot:
OWS-afscheider:
Dit bedrijfsonderdeel wordt gefinancierd door de 3 deelnemende ARCG-gemeenten. De kosten van het afvalbrengstation worden verrekend met de gemeenten Groningen en Het Hogeland o.b.v. werkelijk gebruik. De kosten voor de chemokar worden verrekend met de gemeente Westerkwartier. op basis van aantal gebruikte dagen. Deze kosten worden in eerste instantie verrekend met de gemeente Groningen. Vervolgens wordt 50% van deze lasten door de gemeente Groningen toegerekend aan alle deelnemende gemeenten op basis van inwonertal. (Hiernaast worden ook de verwerkingskosten van het KGA doorbelast door de gemeente Groningen). Deze kosten komen geheel ten laste van de gemeente Groningen.
9
4.2 Exploitatieoverzicht Woldjerspoor
Omschrijving
Rekening Begroting Begroting Begroting 2020 2020 2021 2022
(bedragen x € 1.000)
LASTEN Salariskosten/gedetacheerd pers.
168
168
177
134
Kapitaallasten
30
30
18
20
Personeel van derden
32
58
25
25
Energiekosten
45
45
46
46
10.880
10.462
10.448
0
Overige goederen en diensten
845
828
843
506
Verrek.nascheiding kunststof en drankenkartons
3.577
4.362
4.358
0
Onvoorzien
0
26
30
30
Kosten voorgaande jaren
20
0
0
0
Totaal lasten
15.596
15.979
15.944
761
BATEN Opbrengst vuilaanvoer
11.506
11.118
11.070
0
-29
0
0
0
Vuilverwerkingskosten:
Corr.tarief vuilverwerkingskosten Bijdrage Gemeenten ARCG-component
624 122
80
80
Canon gebruik terrein Canon zonnepanelen
80 pm
37
37
37
Weegvergoeding Omrin
37 pm
Vergoed.nascheiding kunststof
3.577
4.362
4.358
0
Overige goederen en diensten
383
377
394
15
Diverse baten (onvoorzien)
0
5
5
5
Baten voorgaande jaren
0
0
0
0
Totaal baten
15.596
15.979
15.944
761
0
0
0
0
SALDO
10
Toelichting Woldjerspoor Lasten Salarissen De totale salariskosten voor alle onderdelen van de ARCG zijn verhoogd met de index van 2 %. Kapitaallasten Betreft de afschrijving van de investeringen Woldjerspoor (zie bijlage 1). De afname van de kapitaallasten ten opzichte van de werkelijke afschrijving over 2020 heeft te maken met een activum (terreininrichting nieuwbouw) welke inmiddels volledig is afgeschreven. Personeel van derden Door langdurig ziekteverzuim was de inhuur in 2020 hoger dan normaal. We verwachten in 2022 dat het begrote bedrag van 25 duizend euro toereikend is. Vuilverwerkingskosten Vanaf 1 januari 2022 wordt het restafval, Gft, bedrijfsafval en ongescheiden grof huishoudelijk afval niet meer in ARCG verband verwerkt. De individuele ARCG gemeenten treden toe tot Omrin en de gemeenten en Omrin sluiten dienstverleningsovereenkomsten voor de verwerking van de individuele stromen afval. Deze nieuwe situatie heeft gevolgen voor de begroting. De kosten van afvalverwerking door het verwerkende bedrijf maken namelijk geen onderdeel meer uit van de begroting. Vergoeding nascheiding kunststof en drankenkartons Ook deze kosten en opbrengsten komen als gevolg van de nieuwe situatie niet meer in de begroting voor.
11
Overige goederen en diensten (specificatie)
Omschrijving Afvalinzameling gemeenten Onderhoud gebouw/terrein Huur materieel Dienstverlening derden Kosten schoonmaak Personeelskosten Rechten en verzekering Zuiveringskosten afvalwater Kosten betalingsverkeer Voorlichting en educatie Externe advisering Verg.secr./administratiekosten Accountantskosten Kantoorbenodigdheden Kosten automatisering Kosten telecommunicatie Contributies/abonnementen Afvalanalyses Totaal
Rekening Begroting Begroting Begroting 2020 2020 2021 2022 258 243 260 0 165 155 155 155 6 6 6 6 35 35 35 30 24 25 26 26 22 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 10 2 0 0 5 5 0 16 20 25 30 136 130 127 136 18 20 20 20 6 8 6 6 46 45 46 40 8 6 2 2 4 10 10 5 59 60 60 0 845 828 843 506
Onvoorzien Hiervoor is een bedrag opgenomen van 30 duizend euro voor mogelijke kosten die nu nog niet zijn te voorzien. Baten Opbrengst vuilaanvoer Zie toelichting aan de lastenkant. ARCG-component Het is lastig om te anticiperen op de verwachte aanvoer van afval bij Stainkoeln. Er is een scherpe concurrentie op de stortmarkt en nog maar weinig afval mag worden gestort. Voor 2022 is uitgegaan van de raming voor 2021. Canon gebruik terrein / Weegvergoeding Omrin Zowel voor het gebruik van ons terrein als voor de weegbrug krijgen we van Omrin een vergoeding. De hoogte hiervan is nog niet vastgesteld.
12
Bijdrage gemeenten (specificatie)
Verdeling bijdrage gemeenten op basis van aangeleverde tonnage 2020
Groningen Het Hogeland Westerkwartier Totaal
Huisvuil Grofvuil 48.069 3.090 2.392 29 7.218 824 57.679 3.943
Totaal 51.159 2.421 8.042 61.622
bijdrage per gemeente % (x € 1.000 ) 83% 518 4% 25 13% 81 100% 624
Overige goederen en diensten (specificatie)
Omschrijving Afvalinzameling gemeenten Afvalanalyses Wegingen Verrekening huur kantoren Totaal
Rekening Begroting Begroting Begroting 2020 2020 2021 2022 258 243 260 0 17 23 23 0 79 82 82 0 29 29 29 15 383 377 394 15
13
4.3 Exploitatieoverzicht Afvalbrengstation Rekening Begroting Begroting Begroting 2020 2020 2021 2022
Omschrijving (bedragen x € 1.000)
LASTEN Salariskosten/gedetacheerd pers.
279
283
290
299
6
7
6
9
167
98
125
150
1.292
965
1.113
1.361
1.744
1.353
1.534
1.819
Bijdrage bedrijven
48
60
48
48
Kasontvangsten particulieren
119
89
42
50
1.569
1.185
1.434
1.716
Overige inkomsten
5
19
10
5
Baten voorgaande jaren
3 1.744
1.353
1.534
1.819
0
0
0
0
Kapitaallasten Personeel van derden Overige goederen en diensten
Totaal lasten
BATEN
Bijdrage deelnemende gemeentes
Totaal baten
SALDO
Toelichting afvalbrengstation Lasten Salarissen De totale kosten voor vast personeel zijn geïndexeerd. Kapitaallasten Dit bestaat uit de afschrijving van gedane investeringen (zie bijlage 1)
14
Personeel van derden Op basis van werkelijke inhuur derden over 2020 is de begroting naar boven bijgesteld. Hierbij zijn we er wel van uitgaan dat de extra inhuur als gevolg van de coronamaatregelen in 2022 niet meer in die mate nodig is. Overige goederen en diensten (specificatie)
Omschrijving Verwerkingskosten restafval Afvalstoffenbelasting Personeelskosten Onderhoud Huur materieel Huur containers Transport/ledigen containers Verwerken houtafval en puin Verwerking tapijt,kunststof & matras Afvoer banden Verwerken bouw/sloopafval Verwerken klein gevaarlijk afval (kga) Verwerken ijzer Verwerken asbest Verwerken vetafval Verwerken grond Verwerken AEEA (web) Overige kosten (o.m.snoeiafval) Kosten voorgaande jaren Totaal
Rekening 2020 353 50 1 25 16 26 236 282 79 1 177 99 -66 15 -2 14 -55 22 19 1.292
Begroting 2020 312 44 0 35 17 23 160 205 65 2 130 66 -85 10 -2 8 -45 20
Begroting 2021 330 47 0 35 17 26 180 233 71 2 154 91 -70 11 -2 11 -43 20
Begroting 2022 340 55 0 35 17 26 243 315 85 2 200 105 -67 15 -2 13 -45 24
965
1.113
1.361
Door prijsstijgingen en meer aanvoer vielen de kosten voor diverse afvalstromen een stuk hoger uit. Dit hebben we als uitgangspunt genomen voor de begroting 2022.
15
Baten Bijdrage bedrijven
Omschrijving Bedrijven
Rekening 2020 48
Begroting 2020 60
Begroting 2021 48
Begroting 2022 48
Rekening 2020 116 3
Begroting 2020 86 3
Begroting 2021 39 3
Begroting 2022 47 3
119
89
42
50
Kasontvangsten particulieren
Omschrijving Groningen Het Hogeland Totaal
De totale kasontvangsten van particulieren ramen we op 50 duizend euro. Dit is een stuk lager dan wat in 2020 is ontvangen. Reden hiervoor is dat de inwoners van de voormalige gemeente Haren vanaf 2021 onder hetzelfde tariefmodel vallen als die al enige tijd voor de hele gemeente Groningen geldt (de burger mag 4x per jaar gratis storten). Tot 2021 werd het geleverde afval gewogen en per kilo afgerekend. Bijdrage deelnemende gemeenten
Omschrijving Groningen Het Hogeland Totaal
Rekening 2020 1.459 110 1.569
Begroting 2020 1.101 84 1.185
Begroting 2021 1.336 98 1.434
Begroting 2022 1.600 116 1.716
De te verwachten bijdrage van de 2 deelnemende gemeenten vallen in deze begroting hoger uit dan de werkelijke bijdrage over 2020 en de begrote bijdrage over 2021. De stijgende lasten in verband met de verwerking van de afvalstromen is hiervan de belangrijkste oorzaak.
Percentage bezoekers verdeeld over de 2 gemeenten Rekening Begroting 2020 2020 Groningen 93,28% 93,16% Het Hogeland 6,80% 6,84%
Begroting 2021 93,20% 6,80%
Begroting 2022 93,28% 6,80%
16
4.4 Exploitatieoverzicht Chemokar Rekening Begroting Begroting Begroting 2020 2020 2021 2022
Omschrijving (bedragen x € 1.000)
LASTEN Bediening Huur/Lease Brandstof en ov.materiaal
4 0 5
12 10 5
3 3 1
3 0 4
Totaal lasten
9
27
7
7
3 6
4 23
7
7
9
27
7
7
0
0
0
0
BATEN Bijdrage gemeenten: Het Hogeland Westerkwartier
Totaal baten SALDO Toelichting
Bediening Dit zijn de kosten voor inzet van personeel van de gemeente Groningen. Baten De totale lasten worden verrekend met de gemeente Westerkwartier op basis van werkelijk gebruik (zie hieronder). Gebruik Chemokar
Westerkwartier
12 dagen à € 550
= €
6.600
totaal
12 dagen à € 550
= €
6.600
17
4.5 Exploitatieoverzicht KGA-depot Rekening Begroting Begroting Begroting 2020 2020 2021 2022
Omschrijving (bedragen x € 1.000)
LASTEN Salariskosten/gedetacheerd pers.
231
233
244
255
Kapitaallasten
10
10
10
13
Overige goederen en diensten
92
90
90
95
Kosten voorgaande jaren
-13
Totaal lasten
320
333
344
363
Verrekening met gemeente Groningen
320
333
344
363
Totaal baten
320
333
344
363
0
0
0
0
BATEN
SALDO
Toelichting De totale lasten worden verrekend met de gemeente Groningen die vervolgens 50% van de lasten doorberekent aan de deelnemende gemeenten.
18
4.6 Exploitatieoverzicht Olie/water/slib-installatie Rekening Begroting Begroting Begroting 2020 2020 2021 2022
Omschrijving (bedragen x € 1.000)
LASTEN Salariskosten/gedetacheerd pers.
61
63
63
74
Kapitaallasten
0
0
0
0
Onderhoud/diversen
3
20
20
20
Totaal lasten
64
83
83
94
Verrekening met gemeente Groningen: bediening/energie
64
83
83
94
Totaal baten
64
83
83
94
0
0
0
0
BATEN
SALDO
Toelichting De kosten van deze installatie zijn geheel voor rekening van de gemeente Groningen.
19
5. Bijlagen Bijlage I: staat C omschrijving van de kapitaalinvestering
v or ig diens tjaar lopend diens tjaar aanschafvermeerverminde- aanschaf- vermeer- verminde- aanschaf- percenw aarde dering ring w aarde dering ring w aarde tage van begin in in begin in in einde afschr. dienstjaar dienstjaar dienstjaar dienstjaar dienstjaar dienstjaar dienstjaar
totaal afgeschr. begin dienstjaar
afschr. rente boekin in w aarde het het begin dienstjaar dienstjaar dienstjaar
boekkapitaalw aarde lasten einde (=afschr.+ dienstjaar rente)
t.l.v. exploitatie:
Bouw KGA-depot
912
912
912
5%
912
0
0
0
0
Vernieuw ing KGA-depot
120
120
120
6,67%
96
8
24
16
8
Afzuigsysteen KCA- depot
8
8
8
20%
8
0
0
0
0
Gasblusinstallaties
32
32
32
6,67%
19
2
13
11
2
Brandmeldinstallatie KCA depot
16
16
16
6,67%
1
1
15
14
1
Vaten tilinstallatie sub-totaal
31 1.119
31 1.119
31 1.119
6,67%
2 1.038
2 13
29 81
27 68
2 13
Afvalbrengstation
308
308
308
10%
308
0
0
0
0
KCA-depot afvalbrengstation
63
63
63
10%
63
0
0
0
0
Vorkheftruck
33
33
33
10%
33
0
0
0
0
Stapelaar
11
11
11
10%
11
0
0
0
0
Overkapping
111
111
111
10%
111
0
0
0
0
Verharding Verbeteren platenbaan abs Hekw erk bordes Overkapping matrassen Ooverkapping KCA sub-totaal
237 24 37 45 22 890
0
237 24 37 45 22 890
10% 10% 10% 6,67% 6,67%
0
237 24 37 45 22 890
237 24 24 3 1 815
0 0 4 3 2 9
0 0 11 42 21 74
0 0 7 39 19 65
0 0 4 3 2 9afvalbrengstation
Oliescheidingsinstallatie sub-totaal
441 441
0
0
0
441 441
6,67%
0
441 441
441 441
0
0 0
0 0
0 0 ow s-afscheider
Gasonttrekkingssysteem sub-totaal
664 664
0
664 664
0
0
664 664
6,67%
0
664 664
0 0
0 0
0 0
0 0
Kantoorgebouw nw bouw
573
0
573
573
6,67%
573
0
0
0
0
6,67%
Kantoorgeb.dakbedekking
0
0
0
0
0
0
0
0
87
87
87
61
6
26
20
6
Aanleg w egen nw bouw
1.583
1.583
1.583
5%
1.583
0
0
0
0
Terreininrichting nw bouw
377
377
377
5%
377
0
0
0
0
Terreinverharding
55
55
55
5%
30
3
25
22
3
Weegbrug nieuw bouw Sorteerhal
141 360
141 360
141 360
10% 10%
141 360
0 0
0 0
0 0
0 0
Infrastructuur
143
143
143
10%
143
0
0
0
0
Aanleg vloer
14
14
14
10%
14
0
0
0
0
Grondaankoop
154
154
154
0
0
154
154
0
Electronica w eegbrug
138
138
138
6,67%
37
9
101
92
9
Meterkast Weegbrug sub-totaal
29 3.654
0
0
0
29 3.654
6,67%
0
29 3.654
2 3.321
2 20
0
27 333
25 313
2 20
Totalen
6.768
0
0
6.768
0
0
6.768
6.279
42
0
487
445
42
kga-depot
Woldjerspoor
Woldjerspoor
20
Bijlage II. Salariskosten/Gedetacheerd
begroting 2020 jaarrekening 2020 Woldjer afvalbr KGA- OWSWoldjer afvalbr KGA- OWSspoor station depot afsch. Totaal spoor station depot afsch. Totaal overhead binnendienst buitendienst
34 107 27
46 34 110 132 134 53,6
totaal
168
279
231
7 54
114 356 268
32 108 28
32 112 139
44 133 56
0 7 56
108 360 279
61
738
168
283
233
63
747
begroting 2022 begroting 2021 Woldjer afvalbr KGA- OWSWoldjer afvalbr KGA- OWSspoor station depot afsch. Totaal spoor station depot afsch. Totaal overhead binnendienst buitendienst
34 116 27
34 120 136
46 144 54
0 8 54
114 388 271
11 93 30
11 132 156
95 101 59
0 40 34
117 366 279
totaal
177
290
244
62
773
134
299
255
74
762
21
Bijlage III. Meerjarenbegroting Jaargang categorie Omschrijving 410 420 430 431 434 434 434
834
2022 x € 1.000
2023 x € 1.000
Salariskosten personeel Kapitaallasten Personeel van derden Energiekosten Vuilverwerkingskosten Ov.goederen en diensten Verr.nascheiding kunststof Onvoorzien Exploitatie-resultaat
762 42 178 46 0 1.986 0 30 0
777 42 182 46
793 42 185 46
809 42 189 46
2.026
2.066
2.108
30 0
30 0
30 0
Totale lasten
3.044
3.102
3.162
3.223
3.044 0
3.102 0
3.162 0
3.223 0
3.044
3.102
3.162
3.223
ov.goederen en diensten: t.b.v. diversen t.b.v.nascheiding kunststof t.b.v. vuilaanvoer van gemeenten van derden van afvalbrengstation
Totale baten
2024 2025 x € 1.000 x € 1.000
22
Bijlage IV. Vereveningsbijdrage In de vergadering van het algemeen bestuur van 31 januari 1991 is een vereveningsheffing vastgesteld. Op grond van deze regeling zijn op de balans bedragen verantwoord als te ontvangen en te betalen overeenkomstig het besluit.
Bijdrage in het vereveningsfonds:
Groningen Het Hogeland
in euro's 6.851 21
Totaal
6.872
Bijdrage uit het vereveningsfonds: Westerkwartier
6.872
Totaal
6.872
23
Bijlage V: Meerjarenbalans ARCG In dit onderdeel verantwoorden wij de meerjarenbalans 2022-2025. ACTIVA (Bedragen x 1.000 euro)
31-12-2020 31-12-2021 31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025
Vaste Activa 1 Immateriële vaste Activa -kosten sluiten geldleningen -kosten onderzoek en ontwikkeling 2 Materiële vaste Activa waarvan economisch nut
526
487
445
403
361
319
526
487
445
403
361
319
2.116
2.116
2.116
2.116
2.116
2.116
729
729
729
729
729
729
207
waarvan maatschappelijk nut 3 Financiële vaste activa a. Kapitaalverstrekkingen aan: 1. Deelnemingen 2. Gemeenschappelijke regelingen 3. Overige verbonden partijen b. Leningen aan: 1. Openbare lichamen 2. Woningbouwcorporaties 3. Deelnemingen 4. Overige verbonden partijen c. Overige langlopende leningen d .Uitzettingen in Rijk's schatkist > 1 jaar e. Uitzettingen Nederlands schuldpapier > 1 jaar f. Overige uitzettingen > 1 jaar g. Bijdragen aan activa van derden Totaal vaste activa Vlottende Activa 4 Voorraden a. Grond- en hulpstoffen 1. Niet in expl. genomen bouwgrond 2. Grond- en hulpstoffen b. Onderhanden werk c. Gereed produkt en handelsgoederen d. Vooruitbetalingen 5 Uitzettingen < één jaar a. Vorderingen op openbare lichamen b. Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen c. Overige kasgeldleningen d .Uitzettingen in Rijk's schatkist < 1 jaar e. RC-verhoudingen met het Rijk f. RC-verhoudingen met niet-financiële instellingen g. Uitzettingen Nederlands schuldpapier < 1 jaar h. Overige vorderingen i. Overige uitzettingen j. Takken van dienst 6 Liquide middelen
0
39
81
123
165
7 Overlopende activa
520
520
520
520
520
520
Totaal vlottende activa
3.365
3.404
3.446
3.488
3.530
3.572
TOTAAL ACTIVA
3.891
3.891
3.891
3.891
3.891
3.891
24
PASSIVA (bedragen x 1.000 euro)
31-12-2020 31-12-2021 31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025
Vaste Passiva 8 Eigen vermogen a. reserves - algemene reserve
350
350
350
350
350
350
669
669
669
669
669
669
1.019
1.019
1.019
1.019
1.019
1.019
1.282
1.282
1.282
1.282
1.282
1.282
1.139
1.139
1.139
1.139
1.139
1.139
- bestemmingsreserve voor egalisatie tarieven - overige bestemmingsreserves b. rekeningresultaat voor bestemming 9 Voorzieningen 10 Vaste schulden > 1 jaar a. obligatieleningen b. Onderhandse leningen 1. binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen 2. binnenlandse banken en ov. fin inst 3. binnenlandse bedrijven 4. Openbare lichamen 5. overigen binnenlandse sectoren 6. buitenlandse instellingen c. Door derden belegde gelden d. waarborgsommen Totaal vaste passiva Vlottende passiva 11 Netto-vlottende schulden < 1 jaar a. Kasgeldleningen van openbare lichamen b. Overige kasgeldleningen o/g c. banksaldi d. overige schulden 12 Overlopende passiva a. Verplichtingen b. vooruitontvangen bedragen van EU c. vooruitontvangen bedragen van het Rijk d. vooruitontvangen bedragen overige Nederlandse overheidslichamen e. overige vooruit ontvangen bedragen
451
451
451
451
451
451
Totaal vlottende passiva
2.872
2.872
2.872
2.872
2.872
2.872
TOTAAL PASSIVA
3.891
3.891
3.891
3.891
3.891
3.891
25
Bijlage VI Taakvelden Een van de wijzigingen/vernieuwingen van het BBV betreft de wijze waarop de informatie voor derden wordt verstrekt. Deze uitvoeringsinformatie moet voortaan in 53 landelijk voorgeschreven taakvelden in de begroting worden opgenomen. In onderstaand overzicht staan de baten en lasten per taakveld opgenomen. De ARCG heeft twee taakvelden: 0.4 7.3
Overhead Afval
Totaaloverzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld
Taakvelden ARCG nr
Totaal
naam taakveld 0.4 Overhead 7.3 Afval
Baten 0 3.044.000
Lasten 1.134.000 1.910.000
Totaal -1.134.000 1.134.000
3.044.000
3.044.000
0
26
Bijlage VII
Bijdrage gemeenten per onderdeel (x 1000 euro)
Afvalbreng Woldjerspoor station Groningen
518
1.600
Het Hogeland
25
116
Westerkwartier
81
TOTAAL
624
1.716
KGA
OWS
363
94
verevenings Chemokar bijdrage totaal bijdragen 7
2.582 141
363
94
7
-7
81
7
0
2.804
27
Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling “Afvalbeheer Regio Centraal Groningen” in zijn vergadering van 15 april 2021.
De voorzitter
De secretaris
G. Chakor
J. Tuithof
28