Document · PDF

Bijlage 4 Beleidsbegroting Veiligheidsregio Groningen 2021.pdf

Politieke woensdag (Dag agenda) 17 februari 2021, gemeente GroningenBij agendapunt: 1 cf a: Wensen en bedenkingen begroting 2021 VRG (collegebrief 18-1-2021)15.753 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Hiermee vlakken we de schommelingen af die de onderhoudskosten tussen de verschillende jaren zullen gaan vertonen in de exploitatie. • Voorziening FLO-overgangsrecht, € 12,8 miljoen In de jaarrekening 2019 is een voorziening gevormd voor de verplichtingen vanuit het FLO-overgangsrecht. Ultimo 2019 bedroeg de verplichting voor deze regeling tot einddatum (2045) € 18,8 miljoen. Deze verplichting is contant gemaakt tegen een disconteringsvoet van 2,5%,wat leidt tot een voorziening per 31 december 2019 van € 15,2 miljoen. Dit bedrag is via de exploitatie ten laste gebracht van de algemene reserve van VRG. Deze voorziening wordt jaarlijks geüpdatet en naar schatting van zal de stand per eind 2021 ongeveer € 12,8 miljoen bedragen. Pas in 2045 zal de voorziening helemaal aflopen.

Pagina 29 van 53

Kengetallen: Kengetallen

Realisatie 2019 36,7% -38,9% -1,0%

Begroot 2020 49,4% -30,3% 0,1%

Begroot 2021 57,5% -18,2% 0,0%

Begroot 2022 61,1% -9,5% 0,0%

Begroot 2023 65,3% -2,4% 0,0%

Begroot 2024 69,0% 1,4% 0,0%

Netto schuldquote Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte Netto schuldquote gecorrigeerd voor nvt nvt nvt nvt nvt nvt verstrekte leningen Grondexploitatie nvt nvt nvt nvt nvt nvt Belastingcapaciteit nvt nvt nvt nvt nvt nvt * De ratio’s 2019 zijn gebaseerd op de balans na resultaatbestemming. De ratio’s voor 2020 e.v. zijn berekend op het verwachte verloop van de balansposities.

• Netto schuldquote De netto schuld quote stijgt aankomende jaren doordat meer langlopende financiering wordt aangetrokken voor de vervangingsinvesteringen materieel en voor de nieuwbouw van kazernes. • Solvabiliteitsratio Door de vorming van de voorziening FLO in 2019 is het eigen vermogen sterk negatief geworden. Als gevolg hiervan is de solvabiliteitsratio ook negatief. Deze zal komende jaren weer stijgen door het 5-jarige herstelplan welke is overeengekomen met de deelnemende gemeenten. In 2024 zal de solvabiliteitsratio naar verwachting weer positief zijn. • Structurele exploitatie ruimte Er is sprake van een evenwichtige begroting waarbij de structurele baten en lasten in evenwicht zijn. De taakstellende bezuinigingen zijn in het meerjarenbeeld verwerkt. • Grondexploitatie Alle gronden worden ingezet voor eigen gebruik, er is dus geen sprake van grondexploitatie met andere doeleinden dan de primaire taak van de VRG uitoefenen.

2.3

Onderhoud kapitaalgoederen

Het onderhoud van de gebouwen wordt binnen VRG georganiseerd door het team facilitair. Naast het bouwkundig onderhoud van de gebouwen wordt ook het schoonmaakonderhoud georganiseerd. Bij het uit te voeren onderhoud wordt rekening gehouden met duurzaamheid en het inkoop- en aanbestedingsbeleid. Een nota onderhoud gebouwen is in 2017 opgesteld. Hierin is de stand van het onderhoud van de gebouwen voor het heden en de toekomst opnieuw bekeken en is aan de hand daarvan een visie geformuleerd. Als basis voor dit plan zijn alle objecten geïnspecteerd door een extern bedrijf. Dit vormt de basis voor een meerjarenonderhoudsplan, waarin alle onderhoudskosten zijn meegenomen van 2017 tot en met 2026. Voor de onderhoudskosten is een egalisatievoorziening gevormd zodat er gelijkmatige spreiding van de kosten over de jaren plaatsvindt. In 2020 zal een herijking van het MJOP plaatsvinden. De financiële verantwoording van het onderhoud van de gebouwen zal op verschillende momenten plaatsevinden. Deze rapportage wordt opgenomen in de paragraaf ‘onderhoud kapitaalgoederen’ in de tussentijdse rapportages en de jaarrekening.

Pagina 30 van 53

Materieel VRG is verantwoordelijk voor het onderhouden van het materieel. Op basis van het Inrichtingsplan 20212024 (voorheen Regionaal Dekkingsplan) wordt gewerkt aan een visie voor invulling van het benodigde materieel en bezetting. Op basis van een brede inventarisatie van risico’s en ontwikkelingen die in het kader van incidentbestrijding op ons af komen, zal een prioritering en aanpak bepaald worden om te komen tot een toekomstbestendige inzet met de juiste middelen. Dit project zal ook een berekende grondslag vormen voor de toekomstige kapitaallasten. Het onderhoud van dit materieel vindt plaats conform de onderhoudskalender. De investeringscyclus van dit materieel is voortvarend opgepakt. In de aankomende jaren zal het effect op de vervangingscyclus te zien zijn in de exploitatiekosten en kapitaalslasten.

2.4

Financiering

Beleid financieringsrisico’s Het financieringsbeleid is erop gericht dat VRG in beginsel haar investeringen financiert uit eigen middelen. Indien de middelen ontoereikend zijn, worden de financieringsrisico’s eerst zoveel mogelijk afgedekt door kortlopende financiering/ kasgeldleningen (tot de kasgeldlimiet) omdat de meerjareninvesteringsbegroting qua bedragen en timing met onzekerheden gepaard gaat. Indien blijkt dat de financieringsbehoefte structureel van aard is, wordt deze afgedekt met langer lopende vastrentende leningen. Het type, de omvang en looptijd van deze leningen zijn afgestemd op de spreiding in de leningportefeuille en de aflossing is gepland binnen de kaders voor de renterisiconorm en de kasgeldlimiet, zoals vastgelegd in de Wet financiering decentrale overheden. Het beleid is defensief en risicomijdend en erop gericht om de financieringsrisico's zo goed als mogelijk te beheersen. Bij de financiering worden geen zekerheden verstrekt en worden geen afgeleide financiële instrumenten ingezet. Leningenportefeuille en liquiditeit In de periode 2016-2018 is in verband met de overdracht en nieuwbouw van kazernes financiering aangetrokken. Ook staat een aantal nieuwbouwprojecten gepland voor de komende jaren. Voor de periode 2020-2024 zal dit gaan om een investeringsbedrag van € 15,3 miljoen.

Dit is nog exclusief eventuele nieuwbouw stedelijk gebied waar nu een onderzoek naar loopt. Daarnaast is voor de op gang gebrachte vervangingscyclus voor materiële vaste activa een investeringsbedrag geraamd van € 18,4 miljoen voor 2020-2024. Zie bijlage 3 voor een specificatie. Rekening houdend met vrijkomende cashflow uit afschrijvingen en herfinanciering van aflossingen betekent dit een totaal aanvullende kapitaalbehoefte van € 17 miljoen over de periode 2020-2024. Daarmee neemt de totale omvang van de langlopende leningen toe van € 13 miljoen primo 2020 tot circa € 30 miljoen ultimo 2024. Op basis van de op dit moment gehanteerde rente binnen de bandbreedte 1,0-2,0% is voldoende dekking beschikbaar voor de benodigde financiering. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is gesteld op 8,2% van het beleidsbegrotingstotaal, dit is voor 2021 een bedrag van € 4,1 miljoen. Zoals bovenstaand is aangegeven kan in 2021 tijdelijk kortlopend worden geleend tot maximaal deze grens, alvorens de financiering langlopend wordt vastgelegd.

Pagina 31 van 53

Renterisiconorm Op grond van de wet Fido dient de beleidsbegroting inzicht te verschaffen in de renterisiconorm voor de komende 4 jaar van de organisatie. De renterisiconorm schrijft voor hoeveel maximaal geleend mag worden voor een periode langer dan 1 jaar. De renterisiconorm bedraagt 20% van het beleidsbegrotingstotaal en is voor 2021 € 9,9 miljoen. In de huidige leningportefeuille is bij planning van het aflossingsschema rekening gehouden met deze limiet. Af te sluiten nieuwe financieringen worden zodanig gepland, dat de renterisiconorm niet wordt overschreden. Renterisico norm Jaar

2019

2020

2021

2022

2023

2024

50.731

50.792

51.532

51.598

52.551

53.521

20%

Rente risico norm

10.146

10.158

10.306

10.320

10.510

10.704

Rente herzieningen

Aflossingen

2.943

443

Rente risico

2.943

443

Renterisico norm

10.146

10.158

10.306

10.320

10.510

10.704

Rente risico

2.943

443

Ruimte onder de renterisico norm

7.203

9.715

9.863

9.877

10.067

10.261

Begrotingstotaal Voorgeschreven percentage

Er wordt gestreefd naar een flexibele leningenportefeuille, waarvan het aflossingspatroon is afgestemd op de resterende looptijd van de onderliggende activa. Daarmee zal het renterisico in de eerste paar jaar minimaal zijn. Uit het overzicht blijkt dat het risico bij herfinanciering van de huidige portefeuille vooralsnog ruim binnen de renterisiconorm blijft. Schatkistbankieren Bij schatkistbankieren dienen de decentrale overheden, alsook VRG, hun tegoeden aan te houden bij het Ministerie van Financiën. Bij verplicht schatkistbankieren is het niet meer mogelijk beleggingen en deposito’s zelfstandig aan te gaan buiten het drempelbedrag. Het drempelbedrag is gelijk aan 0,75% van het beleidsbegrotingstotaal van de decentrale overheid. Op basis van beleidsbegroting 2021 bedraagt het drempelbedrag voor 2021 € 373 duizend.

2.5

Bedrijfsvoering

VRG heeft haar eigen ondersteunend apparaat. Binnen de sectoren Directie, P&OO en Bedrijfsvoering worden alle ondersteunende taken verricht ten aanzien van financiën, personeelszaken, facilitaire zaken, inkoop, informatiemanagement en communicatie. In de beleidsbegroting 2021 is, evenals als in voorgaande jaren, uitgegaan van het formatieplan en kent een relatief lage overhead. Deze wordt zo effectief mogelijk ingezet ten dienste van de primaire processen. Specifieke aandachtspunten voor 2021 zijn:

Pagina 32 van 53

Meer grip krijgen op financiën en efficiënte inzet van personeel. Dit willen we bereiken door een solide bedrijfsvoering te realiseren met een gedegen Planning & Control cyclus waarbij o.a. de budgetverantwoordelijkheid transparant in de organisatie wordt belegd. Meer informatiegestuurd en risicogericht werken waarbij IM/ICT op een proactieve manier ondersteunt en kan inspelen op zowel interne als externe (landelijke) ontwikkelingen. Het vastgoedbeleid verder ontwikkelen door o.a. uitvoering te geven aan het meerjarenonderhoudsplan. Daarnaast zullen we de plannen rondom de Brandweerzorg Stedelijk gebied verder vorm gaan geven.

* *

2.6

Verbonden partijen

Verbonden partijen zijn privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties, waarin VRG zowel een bestuurlijk als financieel belang heeft. Er is sprake van een financieel belang als de VRG aansprakelijk is bij het niet nakomen van de verplichtingen door de rechtspersoon. Er is sprake van een bestuurlijk belang als de VRG vertegenwoordigd is in het bestuur of zeggenschap daarin kan uitoefenen. Programma (*1.000)

Verbonden partij

Brandweerzorg

Stichting Meldkamer Noord Nederland

Onderwerp

Inhoud

Naam

Stichting Meldkamer Noord Nederland

Vestigingsplaats

Drachten

Te behartigen openbaar belang

Stichting MkNN heeft als doel: het verwerven, het beheren en verhuren van een register goed ten behoeve van de MkNN. Vanaf 2011 is gestart met de activiteit van de stichting. De stichting is een onderneming zonder winststreven en keert het overgebleven resultaat uit aan de deelnemende partijen Zie boven

Taken bevoegdheden, verantwoordelijkheden Verwacht eigen vermogen 1-1-2021

Verwacht eigen vermogen 31-12-2021

Verwacht vreemd vermogen 1-1-2021

Verwacht vreemd vermogen 31-12-2021

Verwacht financieel resultaat 2020

Relevante actuele ontwikkelingen

In verband met de Landelijke Meldkamer Samenwerking per 1-1-2020 en de overdracht van het vastgoed, is de Stichting naar verwachting geliquideerd per 31-12-2020.

Stichting BON De bestuurlijke deelname, samen met de veiligheidsregio’s Friesland en Groningen, in de Stichting Brandweeropleidingen Noord (BON) benadert de definitie van een verbonden partij. Er is echter volgens de statuten geen sprake van een financieel belang in de stichting. De stichting is aandeelhouder in de BON B.V. De BON B.V. heeft een 100%-deelneming in Oefencentrum Noord B.V. en Brandweeropleidingen Noord B.V.

Pagina 33 van 53

Financiële begroting

Pagina 34 van 53

3 Overzicht van baten en lasten Onderstaand is de ontwikkeling van baten en lasten inclusief meerjarenraming tot het jaar 2024 weergegeven. Ook het (concept) resultaat boekjaar 2019 alsmede de actuele beleidsbegroting 2020 zijn opgenomen in het overzicht. De beleidsbegroting is opgesteld conform de bij de inleiding benoemde uitgangspunten. In de structurele begroting zijn de extra gemeentelijke bijdragen in het kader van het herstelplan negatieve algemene reserve buiten beschouwing gelaten. De (extra) gemeentelijke bijdrage om de negatieve algemene reserve i.r.t. de FLO-voorziening op te lossen is separaat weergegeven.

3.1

Overzicht baten en lasten per totaal en per programma

VRG (*1.000) Gemeentelijke bijdrage excl. FLO Rijksbijdrage Overige baten Totale baten

2019 2020 2020 2021 2022 2023 2024 Concept Beleids Actuele Begroting Begroting Begroting Begroting JR begroting begroting 41.445 42.490 41.238 42.202 43.067 43.896 44.740 7.325 6.748 6.916 6.985 7.055 7.126 7.197 2.008 723 853 510 440 440 440 50.778 49.961 49.007 49.697 50.562 51.462 52.377

Personele lasten Materiele lasten Taakstellende bezuiniging * Totale lasten

50.222 16.267 0 66.489

33.470 16.337 0 49.807

33.223 15.715 0 48.938

33.865 16.317 -485 49.697

34.220 16.540 -198 50.562

34.736 16.477 250 51.462

35.563 16.866 -52 52.377

Resultaat voor reserve mutaties

-15.711

154

383

-15.328

154

Reserve mutaties Resultaat na reserve mutaties *

De taakstellende bezuiniging 2021 is verdisconteerd in de lasten van 2022 waardoor alleen de extra bezuiniging in 2022 t.o.v. 2021 zichtbaar is. Door deze methodiek meerjarig door te trekken ontstaat in 2023 weer ruimte in de begroting.

Totale gemeentelijke bijdrage (* 1.000) Gemeentelijke bijdrage regulier Gem. bijdrage FLO cf MJB 2020-2023 Extra gem. bijdrage negatief EV Totale gemeentelijke bijdrage

2019 2020 2020 2021 2022 2023 2024 Concept Beleids Actuele Begroting Begroting Begroting Begroting JR begroting begroting 41.445 42.490 41.238 42.202 43.067 43.896 44.741 1.050 1.050 1.050 1.050 2.600 2.600 2.600 2.600 2.600 41.445 42.490 44.888 45.852 46.717 47.546 47.341

Pagina 35 van 53

Brandweerzorg (* € 1.000) Gemeentelijke bijdrage excl. FLO Rijksbijdrage Overige baten Totale baten Personele lasten Materiele lasten

2019 2020 2020 2021 2022 2023 2024 Concept Beleids Actuele Begroting Begroting Begroting Begroting JR begroting begroting 39.218 40.207 38.966 39.878 40.697 41.482 42.281 5.640 5.034 5.160 5.212 5.264 5.316 5.370 1.141 540 740 510 440 440 440 45.999 45.781 44.866 45.600 46.401 47.238 48.091 46.544 15.160

30.661 14.966

30.024 14.773

Totale lasten

61.704

45.627

44.797

Resultaat voor reserve mutaties

-15.705

154

383

-15.322

154

Taakstellende bezuiniging

Reserve mutaties Resultaat na reserve mutaties

Rampenbestrijding en crisisbeheersing (* € 1.000) Gemeentelijke bijdrage Rijksbijdrage Overige baten Totale baten

30.709 15.376

31.001 31.455 32.221 15.598 15.533 15.922 -485 198 250 52 45.600 46.401 47.238 48.091

2019 2020 2020 2021 2022 2023 2024 Concept Beleids Actuele Begroting Begroting Begroting Begroting JR begroting begroting 632 648 645 659 673 685 698 479 487 499 504 509 514 519 795 113 113 0 0 0 0 1.906 1.248 1.257 1.162 1.182 1.199 1.217

Personele lasten Materiele lasten Totale lasten

1.406 672 2.078

839 409 1.248

902 355 1.257

806 357 1.162

822 359 1.181

838 361 1.199

853 364 1.217

Resultaat voor reserve mutaties

-172

Reserve mutaties Resultaat na reserve mutaties

Pagina 36 van 53

GKG (* € 1.000) Gemeentelijke bijdrage Rijksbijdrage Overige baten Totale baten Personele lasten Materiele lasten Totale lasten

2019 2020 2020 2021 2022 2023 2024 Concept Beleids Actuele Begroting Begroting Begroting Begroting JR begroting begroting 1.157 1.187 1.181 1.208 1.232 1.255 1.278 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.157 1.187 1.181 1.208 1.232 1.255 1.278 1.007 59 1.066

798 389 1.187

1.044 137 1.181

1.068 140 1.208

1.089 143 1.232

1.110 145 1.255

1.130 148 1.278

Resultaat voor reserve mutaties

Reserve mutaties

Resultaat na reserve mutaties

GHOR (* € 1.000) Gemeentelijke bijdrage Rijksbijdrage Overige baten Totale baten Personele lasten Materiele lasten Totale lasten

2019 2020 2020 2021 2022 2023 2024 Concept Beleids Actuele Begroting Begroting Begroting Begroting JR begroting begroting 438 449 447 457 466 475 484 1.206 1.227 1.257 1.270 1.283 1.295 1.308 72 70 0 0 0 0 0 1.716 1.746 1.704 1.727 1.748 1.770 1.792 1.265 376 1.641

1.173 573 1.746

1.254 450 1.704

1.283 444 1.727

1.309 441 1.750

1.333 437 1.770

1.359 434 1.793

Resultaat voor reserve mutaties

Reserve mutaties

Resultaat na reserve mutaties

Pagina 37 van 53

3.2

Toelichting meerjarenraming

Onderstaand is aangegeven welke onderwerpen de begroting beïnvloeden en zijn doorgerekend in de meerjarenraming. Voor nadere informatie wordt verwezen naar de gebruikte uitgangspunten in de inleiding en naar de kaderbrief 2021-2024 die 12 december 2019 in het AB is voorgelegd.

Mutaties beleidsbegroting 2021-2024 Indexatie 2021 (€ 964 duizend) De beleidsbegroting 2021 is geïndexeerd met 2,28% en deze is als volgt berekend: Looncomponent 2021 Prijs overheidsconsumptie, beloning werknemers *

2,60%

Totale indexatie looncomponent in 2021

2,60%

Weging 60

1,56%

Weging 40 Totaal

0,72% 2,28%

Materieelcomponent (IMOC) 2021 Prijs overheidsconsumptie, netto materieel * Totale indexatie materieelcomponent in 2021 * Geba s eerd op tabel 4.2.2 s eptemberci rcul a i re 2019 Gemeentefonds

1,80% 1,80%

De (meerjarige) indexatie is volgens dezelfde systematiek gebaseerd op onderstaande tabel uit de septembercirculaire 2019 van het Gemeentefonds:

Pagina 38 van 53

Niet-beïnvloedbare ontwikkelingen FLO Er is in 2018 een nieuw FLO-akkoord gesloten tussen werkgevers en vakbonden op landelijk niveau. Dit geldt voor de beroepsmedewerkers van de brandweer die al voor 2006 een repressieve functie vervulden. De nieuwe berekening van FLO-kosten die eind 2019 is opgesteld door een extern bureau, week af ten opzichte van eerdere berekeningen. Door fiscale wijzigingen dienden de kosten naar voren gehaald te worden, waardoor er een verschuiving is in tijd. Er moet in 2020 en 2021 versneld worden gespaard om daarmee de fiscale consequenties fors te verlagen. In de jaarrekening 2019 heeft VRG zich genoodzaakt gezien een voorziening voor de toekomstige FLO-kosten voor de gehele looptijd te treffen van € 15,2 miljoen. Het FLO-akkoord bevat een aantal onderdelen waar nog landelijke besluitvorming over moet plaatsvinden. Naar verwachting zullen de kosten nog voor FLO nog stijgen en niet beperkt blijven tot de gevormde voorziening in 2019. De totale FLO-kosten zullen jaarlijks herrekend worden door een externe adviseur, en de voorziening zal daarmee ook jaarlijkse geüpdatet worden. OMS Het huidige OMS-stelsel is ontstaan in een tijd waarin de communicatietechnologie en meldkamersystemen beperkte mogelijkheden kende. Recente technologische ontwikkelingen maken echter een andere werkwijze mogelijk.

Daarnaast blijkt uit onderzoek van het Veiligheidsberaad van twee jaar geleden dat de rol van de veiligheidsregio’s in het kader van het OMS herzien dient te worden. De conclusie van het onderzoek luidt dat er geen wettelijke basis is voor de wijze waarop veiligheidsregio’s nu de regie voeren op het tot stand komen van OMS-contracten. Het huidige contract loopt tot en met juli 2020 en zal worden uitgediend. De huidige opbrengsten verdwijnen daarmee. Binnen 3 Noord verband vindt nader onderzoek plaats in hoeverre er een andersoortig contract mogelijk is met eventueel andere partijen. Voor onze wettelijke taak - het in ontvangstnemen van meldingen die voldoen aan de landelijke meldvoorwaarden worden door de Veiligheidsregio geen kosten in rekening gebracht.

Beïnvloedbare ontwikkelingen Kapitaallasten vastgoed Het voordeel van lagere kapitaallasten voor vastgoed is tijdelijk. Het voordeel ontstaat doordat de voorbereidingstijd voor nieuwbouwprojecten langer is geworden. De verwachting is dat het voordeel in 2023 omslaat in een nadeel. Het geraamde bedrag zal niet meer voldoende zijn door substantiële prijsstijgingen in de markt. Daarnaast zijn de nieuwbouw kazernes als gevolg van wet- en regelgeving niet vergelijkbaar met de opzet van de oudere kazernes, die midden vorige eeuw zijn gebouwd (bouwjaren van de betreffende nieuwbouw kazernes dateren uit 1930 (Baflo), 1950 (Appingedam) en 1951 (Delfzijl)). De beïnvloedbaarheid op deze kosten is beperkt, en zou dan met name liggen op het vlak van nieuwbouwplanning of mogelijke standaardisering. Kapitaallasten materieel Het onderzoek naar flexibilisering van de vervangingstermijnen is in 2019 afgerond. We sluiten qua planning zoveel mogelijk aan op de landelijke inkoopkalender van het IFV om daarmee kennis en inkoopvoordelen te verkrijgen. We verwachten nog een tijdelijk voordeel op de kapitaallasten tot 2022. In 2022 zijn de boekwaarde en vervangingstermijnen op het maximale niveau. In de jaren daarna voorzien we een lichte daling van de kapitaallasten.

Daar waar het investeringsniveau in afgelopen jaren gemiddeld slechts € 2 miljoen per jaar bedroeg, zal dit bedrag gaan oplopen tot rond de € 8 miljoen in 2020 en 2021 om een inhaalslag te kunnen

Pagina 39 van 53

plegen op het oudere materieel. Vanaf 2022 wordt het jaarlijkse investeringsbedrag weer genormaliseerd op ongeveer € 6 miljoen. Impulssubsidies en overige baten Impulssubsidies en overige baten (inclusief detacheringen) zijn voorheen altijd laag ingecalculeerd in het meerjarenbeeld vanwege het onzekere karakter. Vanaf 2021 nemen we de verwachte inkomsten wel op maar we rekenen met een 50% onzekerheidsfactor. Voor de impulssubsidie Omgevingsveiligheid geldt dat vanaf 2021 waarschijnlijk een andere financieringsvorm van toepassing is doordat de middelen voor deze taken aan het gemeentefonds worden toegevoegd. In 2020 hopen we meer duidelijkheid hieromtrent te verkrijgen. We hebben dit opgenomen in de risicoparagraaf. Verder zien we in 2021 een daling in overige baten voor het programma crisisbeheersing met betrekking tot aardbevingen. De toezegging van compensatie voor twee fte door de NCG eindigt per 1 juli 2020. Mogelijke voortzetting hiervan is te onzeker om op te nemen in deze begroting. Ten opzichte van de begrotingsactualisatie 2020 betekent dit een daling van de verwachte overige baten. Verzekeringen Een groot deel van ons personeelsverzekeringspakket is beëindigd per 1 januari 2019. Dit hebben we met een aantal veiligheidsregio’s erg scherp aanbesteed, maar alle offrerende partijen hebben zich teruggetrokken. De nieuwe verzekering is vanaf 2019 fors duurder geworden.

De structurele verhoging betreft € 85 duizend. Informatiegestuurd werken / ICT De invoering van informatiegestuurd werken maakt het noodzakelijk de ICT op een beter (basis) niveau te brengen en er moet worden het aangehaakt bij nieuwe technologisch ontwikkelingen. Tevens worden binnen dit thema nieuwe projecten opgestart. Wij verwachten hierdoor de komende jaren meerkosten. Opleidingen De kosten voor vakbekwaam worden en blijven zijn de afgelopen jaren fors gestegen. Dit heeft diverse oorzaken die zijn uitgebreid zijn toegelicht in de kaderbrief op pagina 4. Tot nu toe hebben we de (structurele) meerkosten zelf opgevangen.

Pagina 40 van 53

3.3

EMU-saldo

De berekening van het EMU-saldo is als volgt weergegeven: Centraal Bureau voor de Statistiek

www.cbs.nl/kredo

Algemene gegevens: Overheidslaag: Berichtgevernaam: Berichtgevernummer: Jaar: Naam contactpersoon: Telefoon: E-mail: Bestandsnaam:

Omschrijving

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

Mutatie (im)materiële vaste activa

Mutatie voorzieningen

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa

Berekend EMU-saldo

Ruimte voor uw toelichting

Vragenlijst Berekening EMU-saldo Gemeenschappelijke Regeling EMU (0823)

Gemeenschappelijke Regeling EMU 0823 2020

EMU200050823.XLS

2019 x € 1000,-

2020 x € 1000,-

2021 x € 1000,-

Volgens realisatie tot en met sept. 2019, aangevuld met raming resterende periode

Volgens begroting 2020

Volgens meerjarenraming in begroting 2020

-45

154

-261

4.175

6.576

8.486

-150

-4.209

-6.572

-8.897

Pagina 41 van 53

Bijlagen

I. Taakvelden Conform artikel 7 BBV wordt onderstaand een overzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld verstrekt.

VRG totaal

Begroting 2021 Taakveld (* € 1.000) 0. Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten 0.10 Mutaties reserves

Programma Brandweer Lasten Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

0 10 1 1.446 0

948 13.083 167 5 0

-948 -13.073 -166 1.442 0

0 10 1 984 0

1. Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer

48.240

31.511

16.729

2. Verkeer, vervoer en waterstaat 2.1 Verkeer en vervoer

625

8. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing 8.3 Wonen en bouwen

0 49.697

Totaal Totale lasten

49.697

Overhead

13.083

Percentage

26,33%

Crisisbeheersing Baten Lasten Saldo

Gemeentelijke kolom Baten Lasten Saldo

Baten

GHOR Lasten

Saldo

948 -948 13.021 -13.011 167 -166 5 979 0 0

0 0 0 390 0

0 56 0 0 0

0 -56 0 390 0

0 0 0 0 0

0 0 0 73 0

0 5 0 0 0

0 -5 0 73 0

44.605

27.476

17.129

772

1.106

-333

1.208

1.654

1.722

-68

-625

625

-625

3.358

-3.358

3.358

-3.358

49.697

45.600

1.162

1.208

1.727

Pagina 43 van 53

Conform het BBV is hieronder een overzicht opgenomen met het verdelingsprincipe op basis waarvan de taakvelden over de programma's zijn verdeeld. Taakveld Betreft kosten voor (ondersteuning) bestuur en accountantskosten (grootboekrekeningnummers 42135 en 0.1 Bestuur 42150). O.b.v. Notitie Overhead - juli 2016 Commissie BBV. Ondersteunende taken niet direct dienstbaar aan de externe klant of het externe product behoren tot overhead. Dit zijn Planning en Control, Financiën, HRM, OR, Inkoop, 0.4 Overhead Communicatie, Juridische zaken, Informatievoorziening en Automatisering, Facilitaire zaken, post/document verwerking en Huisvesting. 0.5 Treasury Activiteiten ten aanzien van financiering en betalingsverkeer zoals rentebaten en rentelasten. Geen sprake van vennootschapsbelasting binnen de Veiligheidsregio Groningen. 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 0.10 Mutaties reserves Alle toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten Na resultaatbestemming is hier het jaarresultaat zichtbaar. Alle reguliere taken van de brandweer en taken in verband met het beperken en bestrijden van rampen en zware 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer ongevallen, inclusief GHOR en Bevolkingszorg. Betreft bluswatervoorziening, grootboekrekeningnummer 46200 Vastrecht brandkranen.

2.1 Verkeer en vervoer 8.3 Wonen en bouwen Advies, toetsing en handhaving van brandveiligheid.

II. Risico’s uit paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing De in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing opgenomen risico’s zijn in 2019 geïnventariseerd en geactualiseerd. Voor de bepaling van het benodigde weerstandsvermogen worden risico’s met een incidenteel karakter inclusief een hoge kans van optreden meegenomen.

Omschrijving

Risico Kans Actie

Omschrijving

Risico Kans Actie

Paraatheid vrijwilligers De beschikbaarheid van vrijwilligers wordt een steeds grotere uitdaging. Ondanks creatieve oplossingen (“uitlenen” van elkaars personeel, inzet dagdienstpersoneel e.d.) zal de druk op de paraatheid steeds groter worden. Dit kan gevolgen hebben voor het aantal vrijwilligers in een post. Omdat het verloop naar verwachting de komende jaren ook toe zal nemen moeten wervingsinspanningen eveneens vergroot worden. Al met al betekent dit dat er vaker moet worden gekeurd, geworven, opgeleid en dat vaker nieuwe medewerkers van eigen persoonlijke beschermingsmiddelen moeten worden voorzien en daarmee extra kosten. € 180.000 Hoog Landelijke ontwikkelingen volgen en regionale vertaling maken. Programma aardbevingen Door het ontbreken van structurele dekking voor het programma aardbevingen is het opbouwen, maar vooral ook het borgen van adequate kennis binnen onze formatie een uitdaging. Voor 2017 en 2018 is inmiddels toezegging verricht door NCG voor incidentele dekking voor een programma coördinator, een communicatieadviseur en multidisciplinair oefenen. We maken daarnaast ongedekte materiele kosten, voor onder meer satelliettelefoons en juridische kosten. In het kader van de nieuwe strategische koers wordt in beeld gebracht wat structureel nodig is. € 60.000 Midden De urgentie van de benodigde kosten blijft onderwerp van gesprek met NCG.

Ook wordt waar mogelijk een beroep tot financiële bijdrage gedaan bij vakdepartementen en andere externe financiers.

Omschrijving

Gezond en veilig werken De aansprakelijkheid voor de gevolgen liggen met de nieuwe verzekering grotendeels bij Veiligheidsregio Groningen vanwege de hardheidsclausule.

Risico Kans Actie

€ 50.000 Hoog Landelijke ontwikkelingen volgen en regionale vertaling maken.

Pagina 45 van 53

Omschrijving

Risico Kans Actie

Omschrijving

Risico Kans Actie

Omschrijving

Risico Kans Actie

Financieringsvorm impulssubsidie omgevingsveiligheid Voor de impulssubsidie Omgevingsveiligheid is vanaf 2021 waarschijnlijk een andere financieringsvorm van toepassing is doordat de middelen voor deze taken aan het gemeentefonds worden toegevoegd. In 2020 hopen we meer duidelijkheid hieromtrent te krijgen. Het risico bestaat dat we onze bedrijfsvoering niet tijdig aangepast hebben aan deze situatie. € 200.000 Midden Landelijke ontwikkelingen volgen en tijdig in gesprek met de gemeenten over de verwachte financieringsvorm. Financiering calamiteiten coördinator (Caco) MkNN Een onderwerp waar nog besluitvorming over moet plaatsvinden zijn de kosten voor het leveren van de Calamiteiten coördinator (Caco) voor de meldkamer. Wettelijk is dit een taak van de Veiligheidsregio’s. Tot op heden werden deze kosten bij de Meldkamer Noord-Nederland gedragen door de drie kolommen Politie, Ambulance en Brandweer (VR). Mogelijk komen deze kosten in de toekomst in het geheel voor rekening van de Veiligheidsregio’s. € 280.000 Hoog Via RCDV volgen van landelijke ontwikkelingen en op lokaal niveau afspraken maken met MkNN. Rechtspositie vrijwilligers De rechtspositie dreigt te veranderen waardoor de huidige vrijwilligheid wijzigt naar een vorm van indiensttreding. Naast de extra loonkosten die hiermee gemoeid zijn, wordt de relatie tussen de vrijwilliger en de VRG anders.

Dit kan leiden tot uitstroom, waardoor de paraatheid in het gedrang komen. Wanneer deze groep in dienst van de VRG komt moet er ook rekening gehouden worden met WW en transitiekosten. pm Hoog Landelijke ontwikkelingen volgen en regionale vertaling maken.

Pagina 46 van 53

III. Investeringen Onderstaand een overzicht van de voorgenomen investeringen voor 2020 tot en met 2024: Investerings behoefte totaal 2020 - 2024 Bedrijfsgebouwen (incl. grond) Overige materiele vaste activa Tankautospuit Hoogwerker Personeel/materieelwagen Hulpverleningsvoertuig Dienstauto Container/haakarmbak Inventaris Overige vervoersmiddelen Vaartuig Overig Totaal Investeringen Vrijval reserve Totaal Realisatie index 80%

2020

2021

2022

2023

2024

19.150.500

4.683.000

3.070.000

4.930.000

4.377.500

2.090.000

6.660.000 4.386.250 960.000 786.500 618.000 2.000.000 1.797.000 1.170.000 126.000 6.419.600 44.073.850 -2.000.000 42.073.850 33.659.080

1.850.000 420.000 518.000 2.000.000 175.000 1.170.000 1.624.800 12.440.800 -2.000.000 10.440.800 8.352.640

1.480.000 877.250 120.000 80.000 1.412.000 42.000 2.292.500 9.373.750 9.373.750 7.499.000

1.110.000 180.000 786.500 20.000 100.000 42.000 170.000 7.338.500 7.338.500 5.870.800

1.110.000 1.754.500 120.000 110.000 42.000 7.514.000 7.514.000 6.011.200

1.110.000 1.754.500 120.000 2.332.300 7.406.800 7.406.800 5.925.440

Dit investeringsoverzicht is geactualiseerd in het najaar van 2019. Gezien de onzekerheid in de planning van sommige investeringen rekenen we met een realisatie index van 80%. Er is tevens rekening gehouden met een vrijval van € 2 miljoen uit de bestemmingsreserve materieel VRG uit 2014 ten behoeve van de investeringen in de secundaire bluswatervoorziening in het jaar 2020.

IV. Gemeentelijke bijdrage Bijdrage 2021 primitief Inwoners dec.19

GHOR

Crisis beheersing

Gemeentelijke Kolom

Brandweer

Totaal gemeentelijke bijdrage Veiligheidsregio in 2021

Vergelijkbaar begroting 2020 actueel

Inwonerbijdrage 2020-actueel Indexatie

2,28%

€ 0,77 € 0,01

€ 1,10 € 0,03

€ 2,02 € 0,05

€ 68,52 € 1,56

Inwonerbijdrage 2021-primitief Eemsdelta (DAL) Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam

46.051 38.129 12.214 31.789 27.491

€ 0,78 36.075 29.869 9.568 24.902 21.535

€ 1,13 52.043 43.090 13.803 35.925 31.068

€ 2,07 95.188 78.813 25.246 65.708 56.824

€ 70,08 3.054.899 2.603.416 622.193 1.826.035 1.443.474

3.238.205 2.755.189 670.811 1.952.570 1.552.901

3.220.341 2.688.654 654.978 1.904.644 1.516.088

Het Hogeland (De Marne, Bedum, Winsum, Eemsmond) Westerkwartier (Marum, Grootegast, Zuidhorn, Leek) Groningen (Ten Boer, Haren, Groningen)

47.888 63.031 231.299

37.514 49.376 181.191

54.119 71.233 261.396

98.985 130.286 478.098

3.615.221 3.769.955 18.435.890

3.805.839 4.020.849 19.356.575

3.713.762 3.922.511 18.904.044

Westerwolde (Bellingwedde, Vlagtwedde) Midden Groningen (H-S, Menterwolde, Slochteren) Totaal

25.199 60.899 583.990

19.740 47.706 457.475

28.478 68.823 659.979

52.087 125.879 1.207.114

1.866.684 3.689.522 40.927.289

1.966.988 3.931.930 43.251.857

1.919.597 3.843.077 42.287.698

De bijdragen aan de GHOR, crisisbeheersing en de gemeentelijke kolom worden bepaald aan de hand van het aantal inwoners. De bijdrage aan het programma brandweer en organisatie is naar een verdeelsleutel op basis van het aandeel voor brandweerzorg in het gemeentefonds. In de gemeentelijke bijdrage 2021-2023 is een bedrag inbegrepen voor FLO-kosten van € 1.050.000. Conform afspraak wordt deze ingezet t.b.v. het oplossen van de negatieve algemene reserve.

Pagina 48 van 53

Toelichting VRG mutatie bijdrage 2020 - 2021 VRG 2020 actueel

Indexatie VRG

Verandering OOV sleutel

Actualisatie Inwoneraantal

2,28%

VRG 2021 Primitief

Mutatie bijdrage 2020 - 2021 Actueel - Primitief

Eemsdelta (Delfzijl, Appingedam, Loppersum) Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam

3.220.341 2.688.654 654.978 1.904.644 1.516.088

73.424 61.301 14.933 43.426 34.567

-55.561 5.233 900 4.500 2.246

3.238.205 2.755.189 670.811 1.952.570 1.552.901

17.863 66.534 15.834 47.926 36.813

Het Hogeland (De Marne, Bedum, Winsum, Eemsmond) Westerkwartier (Marum, Grootegast, Zuidhorn, Leek) Groningen (Ten Boer, Haren, Groningen)

3.713.762 3.922.511 18.904.044

84.674 89.433 431.012

7.403 8.905 21.518

3.805.839 4.020.849 19.356.575

92.077 98.338 452.530

Westerwolde (Bellingwedde, Vlagtwedde) Midden Groningen (H-S, Menterwolde, Slochteren)

1.919.597 3.843.077

43.767 87.622

3.624 1.231

1.966.988 3.931.930

47.391 88.853

Totaal

42.287.698

964.160

43.251.857

964.160

Toelichting op Verandering OOV sleutel en Inwonersaantal: deze herindeling heeft te maken met artikel 24 Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Groningen. Op basis van dit artikel is de verdeelsleutel gebaseerd op het fictief aandeel in het gemeentefonds voor brandweerzorg en rampenbestrijding per 1 januari van het jaar waarop de betaling van de bijdragen betrekking heeft. Per jaar kan hierdoor de onderlinge verhouding tussen de gemeenten wijzigen. Voor de beleidsbegroting 2020 is dezelfde verdeelsleutel gehanteerd als voor de geactualiseerde begroting 2019.

Pagina 49 van 53

Meerjarenbeeld 2022 Inwoners dec.19

GHOR

Crisis beheersing

Gemeentelijke Kolom

Brandweer

Totaal gemeentelijke bijdrage Veiligheidsregio in 2022

Inwonerbijdrage 2021-primitief Indexatie

2,00%

€ 0,78 € 0,02

€ 1,13 € 0,02

€ 2,07 € 0,04

€ 70,08 € 1,40

Inwonerbijdrage 2022-primitief Eemsdelta (DAL) Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam

46.051 38.129 12.214 31.789 27.491

€ 0,80 36.796 30.466 9.759 25.400 21.966

€ 1,15 53.084 43.952 14.079 36.644 31.690

€ 2,11 97.092 80.389 25.751 67.022 57.961

€ 71,48 3.115.997 2.655.485 634.637 1.862.555 1.472.343

3.302.969 2.810.292 684.227 1.991.622 1.583.959

Het Hogeland (De Marne, Bedum, Winsum, Eemsmond) Westerkwartier (Marum, Grootegast, Zuidhorn, Leek) Groningen (Ten Boer, Haren, Groningen)

47.888 63.031 231.299

38.264 50.364 184.814

55.202 72.657 266.624

100.965 132.892 487.660

3.687.526 3.845.354 18.804.608

3.881.956 4.101.266 19.743.706

Westerwolde (Bellingwedde, Vlagtwedde) Midden Groningen (H-S, Menterwolde, Slochteren) Totaal

25.199 60.899 583.990

20.135 48.660 466.625

29.047 70.200 673.179

53.128 128.397 1.231.257

1.904.017 3.763.312 41.745.834

2.006.328 4.010.569 44.116.895

Voor de berekening zijn wij uitgegaan van gelijkblijvend inwoneraantal en gelijkblijvende verdeelsleutel. Daarnaast is een algemene indexering van 2,00 % meegenomen.

Pagina 50 van 53

Meerjarenbeeld 2023 Inwoners dec.19 Inwonerbijdrage 2022-primitief Indexatie

1,88%

Inwonerbijdrage 2023-primitief Eemsdelta (DAL) Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam

46.051 38.129 12.214 31.789 27.491

Het Hogeland (De Marne, Bedum, Winsum, Eemsmond) Westerkwartier (Marum, Grootegast, Zuidhorn, Leek) Groningen (Ten Boer, Haren, Groningen)

47.888 63.031 231.299

Westerwolde (Bellingwedde, Vlagtwedde) Midden Groningen (H-S, Menterwolde, Slochteren) Totaal

25.199 60.899 583.990

GHOR

Crisis beheersing

Gemeentelijke Kolom

Brandweer

€ 0,80 € 0,02

€ 1,15 € 0,02

€ 2,11 € 0,04

€ 71,48 € 1,43

€ 0,82 37.488 31.039 9.943 25.878 22.379 38.983 51.310 188.289 20.513 49.575 475.397

€ 1,18 54.082 44.778 14.344 37.333 32.285 56.239 74.023 271.636 29.594 71.519 685.835

€ 2,15 98.917 81.901 26.236 68.282 59.050 102.863 135.390 496.828 54.127 130.810 1.254.404

€ 72,91 3.174.578 2.705.408 646.568 1.897.571 1.500.023 3.756.851 3.917.647 19.158.135 1.939.813 3.834.063 42.530.656

Voor de berekening zijn wij uitgegaan van gelijkblijvend inwoneraantal en gelijkblijvende verdeelsleutel. Daarnaast is een algemene indexering van 1,88 % meegenomen.

Totaal gemeentelijke bijdrage Veiligheidsregio in 2023

3.365.065 2.863.126 697.091 2.029.064 1.613.738 3.954.937 4.178.370 20.114.888 2.044.047 4.085.967 44.946.292

Pagina 51 van 53

Meerjarenbeeld 2024 Inwoners dec-19 Inwonerbijdrage 2023-primitief Indexatie

GHOR

Crisis beheersing € 0,82 € 0,02

1,88%

Inwonerbijdrage 2024-primitief

€ 1,18 € 0,02

Gemeentelijke Kolom

Brandweer

Minus standaard bijdrage FLO € 1.050.000

€ 2,15 € 0,04

€ 72,91 € 1,46

€ 0,83

€ 1,20

€ 2,19

€ 74,37

Delfzijl

24.716

20.498

29.572

54.088

Appingedam

11.721

9.721

14.024

25.650

9.614

Loppersum

Eemsdelta (DAL) Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam

46.051 38.129 12.214 31.789 27.491

Het Hogeland (De Marne, Bedum, Winsum, Eemsmond) Westerkwartier (Marum, Grootegast, Zuidhorn, Leek) Groningen (Ten Boer, Haren, Groningen)

47.888 63.031 231.299

Westerwolde (Bellingwedde, Vlagtwedde) Midden Groningen (H-S, Menterwolde, Slochteren) Totaal

25.199 60.899 583.990

7.973

11.503

21.039

38.193 31.622 10.130 26.364 22.800 39.716 52.275 191.829 20.899 50.507 484.335

55.099 45.620 14.614 38.035 32.892 57.297 75.415 276.743 30.150 72.864 698.728

100.777 83.440 26.729 69.566 60.161 104.797 137.935 506.168 55.145 133.270 1.277.987

3.234.260 2.756.269 658.724 1.933.246 1.528.223 3.827.480 3.991.298 19.518.308 1.976.281 3.906.143 43.330.232

Totaal gemeentelijke bijdrage Veiligheidsregio in 2024

78.61266.88616.28547.40137.69992.39297.612469.90847.75195.4531.050.000-

Voor de berekening zijn wij uitgegaan van gelijkblijvend inwoneraantal en gelijkblijvende verdeelsleutel. Daarnaast is een algemene indexering van 1,88 % meegenomen. De in de meerjarenbegroting 2020-2023 opgenomen gemeentelijke bijdrage voor FLO-kosten (€ 1.050.000) loopt in 2024 uit de begroting. Er moeten nog nadere afspraken gemaakt worden over de resterende FLO-kosten voor 2024 en verder.

3.349.716 2.850.067 693.911 2.019.809 1.606.377 3.936.897 4.159.312 20.023.139 2.034.724 4.067.330 44.741.282

Pagina 52 van 53

Extra gemeentelijke bijdrage t.b.v. negatieve algemene reserve i.r.t. voorziening FLO in 5 jaar Bedragen in €

Bijstelling bijdrage FLO kosten in totale bijdrage gemeenten 2020-2024 Impact bijdrage bij gemeenten

Gemeentelijk e bijdrage Aandeel FLOGemeente 2019 Procentueel kosten (totaal) Delfzijl 1.742.176 4,20% 638.748 Appingedam 692.742 1,67% 253.986 Loppersum 705.235 1,70% 258.566 Oldambt 2.617.096 6,31% 959.527 Pekela 645.143 1,56% 236.534 Stadskanaal 1.876.674 4,53% 688.060 Veendam 1.504.952 3,63% 551.773 Het Hogeland (De Marne, Bedum, Winsum, Eemsmond) 3.820.558 9,22% 1.400.762 Westerkwartier (Marum, Grootegast, Zuidhorn, Leek) 3.800.299 9,17% 1.393.335 Groningen (Ten Boer, Haren, Groningen) 18.319.348 44,20% 6.716.572 Westerwolde (Bellingwedde/Vlagtwedde) 1.870.681 4,51% 685.863 Midden Groningen (H-S, Menterwolde, Slochteren) 3.850.225 9,29% 1.411.639 Totaal 41.445.129 100,00% 15.195.365 Reeds inbegrepen in gemeentelijke bijdrage cf MJB 2020-2023 Jaarlijks kader gemeenten mbt FLO aanvullend Impact op jaarlijkse bijdrage deel FLO

jrk

actualisatie

meerjarenbegroting

2019 -

2020 109.293 43.458 44.242 164.180 40.472 117.730 94.411 239.677 238.406 1.149.238 117.354 241.538 2.600.000

2021 109.293 43.458 44.242 164.180 40.472 117.730 94.411 239.677 238.406 1.149.238 117.354 241.538 2.600.000

2022 109.293 43.458 44.242 164.180 40.472 117.730 94.411 239.677 238.406 1.149.238 117.354 241.538 2.600.000

2023 109.293 43.458 44.242 164.180 40.472 117.730 94.411 239.677 238.406 1.149.238 117.354 241.538 2.600.000

2024 109.293 43.458 44.242 164.180 40.472 117.730 94.411 239.677 238.406 1.149.238 117.354 241.538 2.600.000

13.000.000

1.050.000 2.600.000 3.650.000

2.600.000 2.600.000

Pagina 53 van 53

Totale gemeentelijke bijdrage per jaar Bedragen in €

jaartal Gemeente Delfzijl Appingedam Loppersum Eemsdelta (DAL) Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam Het Hogeland (De Marne, Bedum, Winsum, Eemsmond) Westerkwartier (Marum, Grootegast, Zuidhorn, Leek) Groningen (Ten Boer, Haren, Groningen) Westerwolde (Bellingwedde/Vlagtwedde) Midden Groningen (H-S, Menterwolde, Slochteren) Totaal

2020 2020 primitief actueel 1.786.078 1.895.899 710.199 755.149 723.007 766.286

2021

2022

2023

2024

3.435.198 3.499.962 3.562.058 2.683.046 2.852.834 2.919.369 2.974.472 3.027.306 661.400 695.450 711.283 724.699 737.563 1.923.966 2.022.374 2.070.300 2.109.352 2.146.794 1.542.876 1.610.499 1.647.312 1.678.370 1.708.149 3.916.836 3.953.439 4.045.516 4.121.633 4.194.614 3.896.067 4.160.917 4.259.255 4.339.672 4.416.776 18.780.995 20.053.282 20.505.813 20.892.944 21.264.126 1.917.823 2.036.951 2.084.342 2.123.682 2.161.401 3.947.251 4.084.615 4.173.468 4.252.107 4.327.505 42.489.544 44.887.696 45.851.857 46.716.894 47.546.293

3.546.709 3.014.247 734.383 2.137.539 1.700.788 4.176.574 4.397.718 21.172.377 2.152.078 4.308.868 47.341.282

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.groningen.nl/api/v1/meetings/4172/documents/59879