Bijlage 3 Slotcalculatie Nesciopark 2024.pdf

SLOTCALCULATIE 2024

Nesciopark Haren 7003850

Directie : Stadsontwikkeling Slotcalculatie per : 31 december 2024

1

INHOUDSOPGAVE

1

Projectbeschrijving

2

Kredietbesluiten met dekkingsvoorstellen

3

Tijdsplanning krediet

4

Aanbestedingsprocedure

5

Moment van gereedkomen, ingebruikneming en oplevering

6

Totale definitieve kosten

7

Verschillenanalyse

8

Nacalculatie plankosten

9

Fiscale aspecten

10

Administratieve afhandeling

2

1. Projectbeschrijving Het Nesciopark is gelegen aan de westkant van Haren, langs de snelweg A28. Het project bestaat uit de ontwikkeling van zowel woon- als werkkavels plus de realisatie van het transferium. Het project is gestart door de toenmalige gemeente Haren. Bij de gemeentelijke herindeling is het project vanaf 2019 door de gemeente Groningen uitgevoerd.

2. Kredietbesluiten met dekkingsvoorstellen Krediet gemeente Haren, Rb. 17-04-2019 Herziening grex, Rb. 27-05-2020 Herziening grex, Rb. 11-11-2020 Herziening grex, Rb. 10-11-2021 Herziening grex, Rb. 09-11-2022 Herziening grex, Rb. 08-11-2023 Herziening grex, Rb. 13-11-2024

€ 10.984.000,-/- € 624.000,€ 350.000,€ 155.000,€ 306.000,€ 142.000,-/- € 19.000,-

Totaal beschikbaar krediet

€ 11.294.000,-

De dekking in de vastgestelde grondexploitatie bestaat uit € 4.590.000,- aan subsidies & bijdragen, totaal € 6.623.000,- aan grondopbrengsten voor de uitgifte van kavels en voor het restant is eerder een verliesvoorziening van € 72.000,- getroffen.

3

3. Tijdsplanning krediet Vanaf de gemeentelijke herindeling in 2019 is de grondexploitatie door de gemeente gevoerd. Destijds was de gedachte dat het project tot 2027 zou duren. Inmiddels zijn alle werkzaamheden uitgevoerd, het transferium is gerealiseerd, alle woonkavels verkocht. Er resteren nog drie te verkopen werkkavels. Daarvoor is het niet noodzakelijk om de grondexploitatie in de lucht te houden. De nog te verkopen werkkavels zijn overgeboekt naar het complex Bouwrijpe Kavels. De grondexploitatie voldoet nu aan artikel 11 van de financiële verordening van de gemeente, waarin gesteld wordt dat voor een slotcalculatie 95% van de kosten en 95% van de opbrengsten gerealiseerd dienen te zijn. 4. Aanbestedingsprocedure Aannemers in het project Nesciopark waren W. Stienstra & Zn in een eerste fase, en in recenter werk Beugel Infrastructuur. De aanbestedingsprocedure van de werkzaamheden zijn conform de geldende regels verlopen. 5. Moment van gereedkomen, ingebruikneming en oplevering Het transferium is in 2015 opgeleverd. Eind 2015 is gestart met het bouwrijp maken van de woon- en bedrijfskavels. Tussen 2018 en 2020 zijn drie van de zes werkkavels verkocht.Tussen 2019 en 2022 zijn alle dertien woonkavels verkocht. In 2024 is het gebied woonrijp opgeleverd. Er resteren nog drie te verkopen werkkavels. Deze kavels zullen vanuit het complex Bouwrijpe Kavels worden verkocht. 6.

Totale definitieve kosten van het project De prognose einde project komt uit op € 11.147.000,- en blijft daarmee binnen het krediet. De grondexploitatie is bij de laatste herziening in 2023 begroot op een nadelig resultaat van € 72.000,- waarbij een verliesvoorziening is getroffen. Deze valt nu vrij bij de jaarrekening 2024. Het project eindigt met een voordelig resultaat van € 65.000,- en deze komt ten gunste van de reserve Grondzaken.

Omschrijving

Begroting

Boekwaarde per 31-12-2024

Nog te realiseren

Totaal eindwaarde

Verschil

Kosten: Verwerving Sloopwerk Bouwrijp maken Woonrijp maken Planontwikkelingskosten Voorbereiding en toezicht Rente Totaal

695.386 13.350 5.748.126 476.352 2.579.147 191.825 1.579.486 11.283.672

695.386 13.350 5.748.126 463.313 2.446.165 162.317 1.563.917 11.092.575

0 0 0 55.000 0 0 0 55.000

695.386 13.350 5.748.126 518.313 2.446.165 162.317 1.563.917 11.147.575

0 0 0 -41.962 132.982 29.508 15.569 136.098

Opbrengsten: Subsidies & bijdragen Uitgifte kavels Totaal

4.589.295 6.623.975 11.213.270

4.589.295 6.623.975 11.213.270

0 0 0

4.589.295 6.623.975 11.213.270

0 0 0

Totaal baten en lasten

70.402

-120.696

55.000

-65.696

136.098

4

7. Verschillenanalyse Het project is grotendeels conform begroting verlopen. Het grootste verschil zit in bijna 133.000 euro aan lagere plankosten dan begroot. Dat verschil komt hoofdzakelijk doordat de grondexploitatie per 31-12-2024 is afgesloten in plaats van de ingeschatte looptijd t/m 2027. Dat betekent dat er over drie jaren geen plankosten hoeven te worden gemaakt. Verder zijn er minder kosten gemaakt voor voorbereiding en toezicht. In de post woonrijpmaken zit nog een restantverplichting van circa € 55.000,- op een werk van € 305.000,- door Beugel Infrastructuur. Het project eindigt derhalve met een positief saldo van ruim € 65.000,-. 8. Nacalculatie plankosten Zie opmerking onder hoofdstuk 7 ‘Verschillenanalyse’. 9. Fiscale aspecten Niet van toepassing. 10. Administratieve afhandeling Ten behoeve van de afsluiting van het complex dienen de volgende administratieve handelingen dan wel werkzaamheden te worden uitgevoerd: 1) Administratief afsluiten van het complex.

5