Bijlage 2 Toelichting resultaat en bestemming.pdf

BIJLAGE GEMEENTEREKENING 2023 – TOELICHTING RESULTAAT EN BESTEMMING

RAADSVOORSTEL REKENING 2023 GEMEENTE GRONINGEN

INHOUDSOPGAVE 1. Inleiding ............................................................................................................................................................... 2 2. Financiële resultaten ........................................................................................................................................... 2 2.1 Rekeningresultaat en besteedbaar resultaat ............................................................................................... 2 2.2 Afwijkingen ten opzichte van voortgangsrapportage 2023-II ...................................................................... 2 2.4 Gevolgen oorlog in Oekraïne ........................................................................................................................ 4 2.6 Slot- en nacalculaties .................................................................................................................................... 5 3. Voorstellen .......................................................................................................................................................... 6 3.1 Voorstel bestemming rekeningresultaat 2023 .............................................................................................

6 3.2 Voorstel instellen en opheffen van reserves en voorzieningen ................................................................... 6 3.3 Begrotingswijziging ....................................................................................................................................... 6 Bijlagen .................................................................................................................................................................... 7 1. Overzicht en toelichting voorstellen bestemming rekeningresultaten .......................................................... 7 3. Overzicht en toelichting nieuw in te stellen, op te heffen reserves en voorzieningen. ............................... 16 4. Overzicht begrotingswijzigingen .................................................................................................................. 17

1. Inleiding In ‘Jaarverslag in ’t kort’ zijn de beleidsmatige ontwikkelingen, financiële resultaten en de financiële positie in hoofdlijnen weergegeven. In dit document zal op enkele financiële onderwerpen nadere toelichting worden gegeven. Hierbij wordt het rekeningresultaat afgezet ten opzichte van de laatste prognose bij de 2e Voortgangsrapportage 2023. Er wordt kort ingegaan op de gevolgen van de oorlog in Oekraïne. Ten slotte wordt het voorstel van bestemming van het rekeningresultaat 2023 weergegeven, tezamen met de begrotingswijziging voor 2024. Daarnaast wordt het voorstel tot instellen en opheffen van reserves en voorzieningen aangegeven.

2. Financiële resultaten 2.1 Rekeningresultaat en besteedbaar resultaat Het resultaat voor bestemming over 2023 laat een plus zien van 65,0 miljoen euro. Naast het gerealiseerde resultaat is de besteedbaarheid van belang. Onder het besteedbare resultaat verstaan wij het resultaat dat overblijft na aftrek van de bestemmingsvoorstellen. Op 22 april 2020 heeft de raad het raadsvoorstel met het kader voor resultaatbepaling en resultaatbestemming vastgesteld. De toegestane bestemmingen bij de gemeenterekening zijn in dit raadsvoorstel opgenomen. In hoofdstuk 3 vindt u een toelichting op de bestemming van het resultaat. Het resultaat na aftrek van de bestemmingsvoorstellen laat een plus zien van 22,7 miljoen euro. Een uitgebreidere toelichting is opgenomen in de gemeenterekening 2023 bij de programma’s. 2.2 Afwijkingen ten opzichte van voortgangsrapportage 2023-II In de voortgangsrapportage 2023-II (VGR 2023-II) verwachtten we een voordeel van 20,3 miljoen euro. Daarmee is het rekeningresultaat 2023 ten opzichte van de prognose in de VGR 2022-II 44,6 miljoen euro positiever. In het positieve verschil zit wel een onttrekking aan de algemene Reserve van 7,8 miljoen om begrotingsonrechtmatigheid te voorkomen, waardoor het netto verschil 36,8 miljoen euro bedraagt.

Het bedrag van 36,8 miljoen euro gerelateerd aan het lastentotaal in de actuele begroting van 1,401 miljard euro betekent een afwijking van 2,6%. De grootste verschillen (> 1 miljoen euro) per onderwerp betreffen:

Onderwerp (Bedragen x 1 miljoen euro)

Noodpakket energiekosten en inflatie

Aanbesteding onderhoud

Vrijval SPUK IZA

Rekening VGR 2022 2023-II

1.788

3.023

Verschil t.o.v. VGR 2023-II

Toelichting (Bedragen x 1 miljoen euro)

In november van 2023 is besloten om naast de Energietoeslag van 2023 ook de doelgroep 120140% te compenseren met € 400. De dekking van -1.235 deze vergoeding vindt plaats uit de vrijval op het Noodpakket koopdracht en energie. Dit was niet bekend bij VGR 2023-II.

1.000

In dit budget zat een risico van € 1,0 miljoen opgenomen, pas einde jaar blijkt, o.b.v. de lopende 1.000 aanbesteding en de nog lopende onderhoudswerkzaamheden dat het risico zich niet zal voordoen en daardoor vrijvalt

1.120

Vanuit de specifieke uitkering IZA (Integraal Zorgakkoord) zijn middelen in de regio beschikbaar gekomen waardoor wij gemeentelijke budgetten 1.120 voor dit doel niet volledig hebben ingezet. Bij VGR 2023-II023-II was inzicht in besteding hiervan nog onvoldoende.

2

Voorziening wethouderspensioenen

Parkeerbedrijf

Onderwijshuisvesting

1.300

5.641

2.722

100

Pas na het verschijnen van de decembercirculaire aan het einde van het jaar kan de hoogte van de voorziening wethouderspensioenen bepaald worden aan de hand van de op dat moment geldende rentestand. Deze voorziening is sterk afhankelijk van de rentestand waardoor deze post vrijwel niet te voorspellen is. 1.200 Net als de hoogte van de voorziening voor wethouderspensioenen is deze voorziening voor de wachtgelden moeilijk in te schatten. Dit komt doordat oud-wethouders wachtgelden ontvangen tot hun pensioengerechtigde leeftijd óf tot ze een nieuwe baan vinden, afhankelijk van de hoogte van het salaris. De laatste mogelijkheid is moeilijk in te schatten.

3.860

Ten opzichte van VGR 2023-II zijn de baten nog 1,3 hoger uitgekomen. Voor parkeergarages is 0,7 meer omzet gerealiseerd, vooral de Forum-garage en de Damsterdiep garage hebben het nog beter gedaan dan verwacht. Bij straatparkeren is 0,5 meer omzet gerealiseerd dan verwacht bij VGR 2023-II, vooral verklaard door een hogere omzet 1.781 bij belparkeren (+0,7). Met betrekking tot de lasten vallen de overige kosten ook 0,5 lager uit, vooral verklaard door diverse besparingen op onderhoud, inhuur en uitbesteed werk bij straatparkeren. De kosten van het Laadbedrijf vielen lager uit dan verwacht. De plaatsing van de eerste laadpaal liet langer op zich wachten dan verwacht.

640

Bij VGR 2023-II bestond, uitgezonderd de bij VGR 2023-II vermelde vrijval van lasten i.v.m. de aankoop van het pand aan de Hoogeweg 9a van 2.082 Elker, de verwachting bij de schoolbesturen dat de toegekende voorzieningen gerealiseerd zouden worden. De afwijking ontstaat met name doordat het CBS de maatstaf ‘Huishoudens met een laag inkomen’ 2.318 heeft geactualiseerd. Deze maatstaf kunnen wij niet zelfstandig schatten omdat deze afhankelijk is van landelijke ontwikkelingen.

Gemeentefonds

2.318

0

Stedelijk Investeringsfonds

7.683

4.721

Verschil wordt grotendeels veroorzaakt door 2.962 achterblijven van besteding bij Groningen Geeft Energie.

2.563

Voornamelijk ontstaat er verschil doordat er vertraging is opgetreden in projecten die niet 3.157 eerder inzichtelijk was. Daarnaast was er toekenning van extra budget wat nog niet bekend was bij VGR 2023-II.

Meerjarige projecten

5.720

3

Samenwerkingsverband

13.796

9.339

De afwijking bij Maatschappelijke Opvang ontstaat voornamelijk door een stijging van lagere subsidievaststellingen (0,457), lagere realisatie op Impulsgelden (547 duizend euro) en een correctie omdat de bijdrage aan de WIJ zowel gedekt was uit de DUMO als via OGGZ preventiemiddelen (0,66). Bij Vrouwenopvang ontstaat de afwijking grotendeels door de dekking van het Integraal zorgakkoord (IZA) voor verschillende activiteiten 4.457 (0,43), lagere subsidievaststelling VTG 2022 (0,14), geen besteding aan schadelijke praktijken (0,3) en lagere uitgaven aan toekomstscenario kind- en gezinsbescherming (0,85). Voor Werk In Zicht is bij de VGR-II geen afwijking gemeld. De extra middelen voor begeleiding Jongeren naar Werk waren nog niet bekend. De onderbestedingen vallen hoger uit dan verwacht en ook de dekking van een aantal lasten vanuit verschillende projecten was nog niet bekend. Het aantal verstrekkingen in 2023 is lager dan we konden voorzien bij de tweede VGR2023-II. Daarnaast heeft uw raad in november 2023 de 4.526 beleidsregels eenmalige energietoeslag 2023 vastgesteld, waarbij een bepaalde groep geen recht had op een extra 500 euro.

Energietoeslag

3.311

-1.215

Grondzaken

5.455

0

Overige resultaten

13.168

5.166

8.002 Diverse verschillen < 1 miljoen euro.

Totaal

65.022

28.197

36.825

5.455

Bij het verschijnen van de VGR2023-II waren nog niet alle effecten op de grondexploitaties bekend

2.4 Gevolgen oorlog in Oekraïne In februari 2022 is Rusland gestart met een oorlog tegen Oekraïne. Dit heeft grote aantallen vluchtelingen tot gevolg. In Groningen hebben we vanaf het begin zo goed en snel mogelijk onderdak geboden aan de vluchtelingen, wat we in 2023 hebben voortgezet. Deze mensen wordt naast onderdak (opvanglocaties en bij mensen thuis), leefgeld, zorg, toegang tot onderwijs en toeleiding tot arbeid geboden. De lasten van 17,3 miljoen euro voor de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne zijn in 2023 begroot op basis van daadwerkelijke lasten. De bekostigingsregeling van het Rijk is gebaseerd op normbedragen. Voor 2023 is de incidentele bijdrage becijferd op 23,5 miljoen euro. Per saldo is het resultaat hierdoor 6,2 miljoen euro positief.

4

2.6 Slot- en nacalculaties In de voortgangsrapportages worden de slot- en nacalculaties vermeld die staan gepland om in het betreffende jaar voor te leggen aan de raad. Hierbij hebben we gemeld dat er in 2023 geen slot- en nacalculaties worden aangeboden aan de raad. Onderstaande nacalculatie is voor het verschijnen van de eerste voortgangsrapportage van 2023 al voorgelegd aan de raad: Nacalculaties Grote Markt oostzijde Forum

Status Raadsvoorstel is in de raad van 1 februari 2023 behandeld en vastgesteld.

Daarnaast leggen we de nacalculatie van het meerjarig project Virtueel Groningen via deze weg aan u voor. Nacalculatie Meerjarig project Virtueel Groningen Het programma Virtueel Groningen is in 2019 gestart. Virtueel Groningen was erop gericht om opgavegericht en domein overstijgend aan gezamenlijke doelstellingen te werken. Dienstverlening en digitalisering zijn onderwerpen waarop we willen investeren, zowel in geld als in menskracht. In de vier jaar daarna heeft dit geresulteerd in de uitvoering van allerlei experimenten en pilots, gericht op digitale dienstverlening. Een voorbeeld van hiervan is de Stem van Groningen, ons online participatieplatform. Als vervolg op Virtueel Groningen mocht het programma Mijn Groningen in 2023 starten. Minder experimenteren en meer focus is het devies. Een doorstart vanwege het idee dat dienstverlening aandacht en investering vraagt. We bouwen allereerst voort op het programma Virtueel Groningen (2019-2022). De doelstellingen van dit programma gaven een impuls aan de innovatiekracht en digitale transformatie van de gemeente, en legden scherp bloot waar de pijn van de inwoner werd gevoeld. Tevens werd er gestart met de ontwikkeling van MijnGroningen, het mijngemeente platform voor inwoners, dat inmiddels live staat. Een verdienste van de vele activiteiten onder Virtueel Groningen.

Voor de jaren 2019 tot en met 2022 is een budget beschikbaar gesteld van 3,740 miljoen euro. Het meerjarig project Virtueel Groningen is per 1 januari 2023 opgegaan in het programma MijnGroningen. Financieel is het project Virtueel Groningen afgerond op 30 juni 2023 met een uitputting van 3,408 miljoen euro. Bij de begrotingswijzigingen verzamelvoorstel III 2023 is aan de Raad voorgesteld om het positieve resultaat van 332 duizend euro over te hevelen naar het programma Mijn Groningen. In december 2023 is de Raad hiermee akkoord gegaan. Begroting

2019

2020

2021

2022

Coalitieakkoord

€ 550.000

€ 440.000

€ 330.000

€ 220.000

2023

€ 1.540.000

Totaal

DIOB claim *

€ 550.000

€ 550.000

€ 550.000

€ 550.000

€ 2.200.000

Totaal

€ 1.100.000

€ 990.000

€ 880.000

€ 770.000

€ 3.740.000

Realisatie

€ 725.000

€ 1.313.000

€ 937.000

€ 433.000

0

€ 3.408.000

Resultaat

€ 375.000

-€ 323.000

-€ 57.000

€ 337.000

€ 332.000

€ 332.000

* DOIB: In de gemeentebegroting is jaarlijks een budget beschikbaar voor financiering van concern-brede initiatieven voor vernieuwing en verbetering van de organisatie op het gebied van dienstverlening en bedrijfsvoering. In de jaren 2019 tot en met 2022 is een totaalbudget van 2,2 miljoen euro beschikbaar gesteld voor het meerjarig project Virtueel Groningen.

5

3. Voorstellen 3.1 Voorstel bestemming rekeningresultaat 2023 In bijlage 1 vindt u onze voorstellen voor de bestemming van het rekeningresultaat. In deze paragraaf geven wij een samenvatting. Op 22 april 2020 heeft de raad het kader voor resultaatbepaling en bestemming vastgesteld. Hierin is opgenomen welke bestemmingsvoorstellen wel en welke niet mogen worden opgenomen in het raadsvoorstel bij de gemeenterekening. De volgende resultaatcategorieën en de daaraan gekoppelde bestemming zijn in bovengenoemde raadsvoorstellen vastgesteld: ➢ Resultaat ingezet of gedekt bij de laatst vastgestelde begroting ➢ Bijzondere resultaten ➢ Meerjarige projecten ➢ Incidentele middelen gemeentefonds ➢ Samenwerkingsverbanden/centrumgemeente ➢ Bijdragen naar beklemde reserve Wij stellen de raad voor, conform het vastgestelde kader resultaatbepaling en resultaatbestemming, het rekeningresultaat volgens genoemde verdeling en zoals opgenomen in bijlage 1 van dit raadsvoorstel, te bestemmen. Een en ander leidt tot de volgende verdeling: Samenvatting resultaat 2023 (x € 1 miljoen)

Rekening 2023

Resultaat voor bestemming

65,0

Bestemde resultaten: Resultaat ingezet in begroting 2023 (voorbeslagen)

0,0

Bijzondere resultaten

-17,2

Meerjarige projecten

-7,0

Incidentele middelen gemeentefonds

-4,2

Samenwerkingsverbanden / Centrumgemeente

-13,9

Bijdragen naar beklemde reserve

0,0

Totaal bestemmingsvoorstellen

-42,3

Resterend resultaat

22,7

Toevoegen aan algemene reserve

-22,7

Besteedbaar resultaat

0,0

Het resultaat na bestemming bedraagt 22,7 miljoen euro voordelig. Wij stellen voor dit bedrag toe te voegen aan de algemene reserve met de mogelijkheid om dit bedrag in te zetten voor begroting 2025. In bijlage 1 zijn de bestemmingsvoorstellen opgenomen. 3.2 Voorstel instellen en opheffen van reserves en voorzieningen In hoofdstuk 4 en 5 van de jaarrekening zijn gedetailleerde overzichten opgenomen van alle reserves en voorzieningen binnen onze gemeente. In bijlage 2 van dit raadsvoorstel is een overzicht opgenomen van alle in te stellen en op te heffen reserves en voorzieningen. 3.3 Begrotingswijziging De begrotingswijziging die hoort bij de bestemmingsvoorstellen die in dit raadsvoorstel zijn opgenomen, is opgenomen in bijlage 3 bij dit raadsvoorstel.

6

Bijlagen 1. Overzicht en toelichting voorstellen bestemming rekeningresultaten Binnen de deel-overzichten zijn de voorstellen als volgt gegroepeerd: ➢ Resultaat ingezet of gedekt bij de laatst vastgestelde begroting ➢ Bijzondere resultaten ➢ Meerjarige projecten ➢ Incidentele middelen gemeentefonds ➢ Samenwerkingsverbanden/centrumgemeente ➢ Bijdragen naar beklemde reserve ➢ Niet in het kader opgenomen voorstellen Een negatief bedrag in onderstaande tabel betreft een voorgestelde bestemming waardoor het besteedbaar resultaat wordt verlaagd. Een positief bedrag betekent een verhoging van het besteedbaar resultaat, bijvoorbeeld doordat voorgesteld wordt een nadeel te verrekenen met een bestemmingsreserve. Directie Nr

Programma

Bedrag Bestemmingsvoorstel

Reserve/ Exploitatie

(x € 1.000)

Deelprogramma RESULTAAT REKENING 2023 CATEGORIE BIJZONDERE RESULTATEN

1 Werk en Participatie 03 Vitaal en Sociaal 03.1 Werk en inkomen

Werk en Ontwikkelprogramma E We stellen voor om de 306 duizend euro van het resultaat op het werkprogramma toe te voegen aan de exploitatie 2024 ter dekking van de hogere verwachte lasten zoals opgenomen in de begroting 2024 van het werk- & ontwikkelprogramma.

-306

2 Sport050 03 Vitaal en Sociaal 03.4 Sport en bewegen

Vrijval kapitaallasten sportaccommodaties De raad heeft bepaald de vrijval van kapitaallasten sportaccommodaties als bijzonder resultaat aan te merken ter dekking van toekomstige noodzakelijke sportinvesteringen volgens het Mulieronderzoek. Het resultaat vrijval kapitaallasten sportaccommodaties wordt verrekend met de bestemmingsreserve (co)investeringsfonds sportaccommodaties. Wijkvernieuwing De nieuwe projectmanager in Lewenborg is het eerste kwartaal van 2023 gestart. De meeste projecten binnen Lewenborg zaten aan het begin van het jaar nog in de opstartfase. De projecten gaan dus wel door en zijn inmiddels deels gestart maar hebben vertraging. Voor de herinrichting van de binnenterreinen Reviusstraat e.o. doen wij een bijdrage aan de Huismeesters. De uitvoering start pas in 2024 waardoor de middelen nog niet besteed zijn in 2023. Daarnaast is vertraging in projecten door o.a. capaciteitsvraagstukken en zijn initiatieven doorgeschoven naar 2024. Om de begroting voor 2024 sluitend te maken is daarom ook dit budget noodzakelijk. Resultaat onderwijshuisvesting Resultaten verrekenen wij met de reserve onderwijshuisvesting, het positieve resultaat 2023 wordt toegevoegd aan de reserve onderwijshuisvesting. Gresco De resultaten op energiebudgetten zijn als bijzonder resultaat aangemerkt. Het resultaat over verslagjaar 2023 wordt toegevoegd aan de reserve.

R

-40

E

-1.186

R

-2.722

R

-716

3 PWW 04 Dienstverlening en bestuur 04.2 College, raad, wijkvernieuwing

4 Vastgoedbedrijf 03 Vitaal en Sociaal 03.2 Onderwijs 5 Vastgoedbedrijf 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

7

6 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.2 Mobiliteit

7 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.2 Mobiliteit

8 Stadsontwikkeling01 Economie en Ruimte01.2 Mobiliteit

9 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.2 Mobiliteit 10 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

11 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

Meerkosten iVRI's In het voorjaar van 2023 heeft ons college het Beleidsplan Verkeerslichten Groningen (BVG) vastgesteld. Dit was later dan oorspronkelijk gepland. Daardoor is het experimenteren met de nieuwe beleidsambities uit het BVG én de ombouw van een aantal verkeerslichten naar de nieuwe generatie iVRI later op gang gekomen. Vanwege personele wijzigingen, krapte op de arbeidsmarkt, de huidige marktomstandigheden en het feit dat de voorbereiding van Operatie Ring Zuid (2024) veel capaciteit heeft gevraagd, zijn we wel voortvarend gestart, maar duurt de uitvoering uiteindelijk toch langer. In 2024 willen we daarom een inhaalslag maken. Het budget dat voor 2024 beschikbaar is, is ontoereikend om ook de kosten van de maatregelen uit 2023 te kunnen dekken. Onderzoek fietsenstallingen binnenstad Naast de fietsenstallingen Grote Markt en Nieuwe Markt willen we ook fietsenstallingen realiseren aan de Herestraat (C&Alocatie), de Westerhaven (voormalig Stripmuseum) en rond de Vismarkt/A-Kerkhof/Brugstraat. Afgelopen jaar was 150 duizend euro beschikbaar voor onderzoek naar één of meerdere locaties voor een fietsenstalling in Binnenstad-West en als voorbereidingskosten voor de Herestraat en Westerhaven. Vanwege personele wijzigingen en vertraging bij de herontwikkeling C&A is een (groot) deel van de werkzaamheden echter blijven liggen.

In 2024 willen we deze werkzaamheden alsnog oppakken en streven we er bovendien naar de deuren van de Fietsenstalling Westerhaven te openen. Het totale onderzoeks- en voorbereidingsbudget voor dit jaar van 150 duizend euro is daarvoor echter ontoereikend. Aanschaffen verkeersmodelsoftwareEind 2023 hebben we een licentie aangeschaft voor verkeersmodel software, zodat we betere (verkeers)analyses kunnen maken. Voor deze licentie hadden we in 2023 een bedrag gereserveerd van 75 duizend euro. De kosten (lasten) moeten toegerekend worden aan 2024, daarom willen we het budget van 2023 bestemmen voor 2024. Ringsparen We stellen voor de overgebleven ringspaarmiddelen toe te voegen aan de reserve SIF.

E

-100

E

-110

E

-75

R

-436

Circulaire Economie E Vanuit het coalitieakkoord is voor de jaren 2023 en 2024 400 duizend euro per jaar gereserveerd voor Circulaire Economie. In het najaar is er aan het college een uitvoeringsagenda voorgelegd met daarin het voorstel om deze reservering voor 2 jaar om te zetten in een reservering voor 200 duizend euro per jaar gedurende jaren 2023 tot en met 2026. Dit jaar is dan ook de begrote 400 duizend euro niet besteed. Het restant willen we bestemmen voor 2024. Amendement Energiebesparing eerst E Voor 2023 heeft de Raad 1 miljoen euro extra beschikbaar gesteld onder de noemer Energiebesparing eerst. Dit is beschikbaar gesteld voor Groningen Werkt Slim en een accu systeem voor de Duinkerkenstraat. Deze middelen worden niet volledig ingezet dit jaar vanwege onder andere langere doorlooptijd van aanbesteding. Hierdoor loopt de uitvoering hiervan door in 2024. De verwachting is dat dit budget in 2024 volledig wordt besteed.

-297

-818

8

12 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

13 Stadsontwikkeling 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.1 Kwaliteit van de leefomgeving

14 Stadsontwikkeling 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.1 Kwaliteit van de leefomgeving

15 Stadsontwikkeling02 Leefomgeving en Veiligheid02.1 Kwaliteit van de leefomgeving

Aardgasvrije wijken Tijdens het project is er een afhankelijkheid van de doorlooptijd van eerdere fases. Hierdoor zijn niet alle middelen al ingezet in 2023. Hierbij moet gedacht worden aan de middelen voor het realiseren van het buurtwarmtenet in Selwerd-Zuid. In Selwerd Zuid is het warmtenet in openbare ruimte aanbesteed en wordt vanaf Q2 2023 t/m Q3 2024 uitgevoerd. Dit wordt gecombineerd met de herinrichting. Door dit bedrag te bestemmen voor 2024 kunnen wij het project in 2024 verder oppakken. Tijdelijke fietsmaatregelen In de gemeente hebben we de laatste jaren t.b.v. toegankelijkheid een fietsparkeerbeleid ingevoerd in de binnenstad. In 2023 hebben we de gebieden rond de Nieuwe Markt en de Grote Markt kunnen handhaven op fietsen die niet juist waren gestald. De handhavingsgebieden zijn beter ingeregeld en hier en daar iets uitgebreid om ‘waterbedeffecten’ van gestalde fietsen net naast de zone te voorkomen. Wel houden we een aantal probleemlocaties over, zoals de Brugstraat waar op het fietsparkeren nog niet kan worden gehandhaafd omdat een gebouwde fietsparkeervoorziening hier nog ontbreekt. De middelen die we hiervoor hadden gereserveerd zijn in 2023 niet uitgegeven. Daarom stellen we voor het budget door te schuiven naar 2024 zodat we de middelen kunnen benutten om de inrichting beter op de geparkeerde fiets af te stemmen en de toegankelijkheid verder te verbeteren.

Stadspark De herijkte visie Stadspark vraagt om een uitwerking van het gebied op structuurniveau. Gepland was om deze in 2023 op te stellen. Echter is het noodzakelijk hier eerst een integrale uitgangspuntennotitie voor op te stellen, om op deze manier kansen, maar ook conflicten, inzichtelijk en bespreekbaar te maken. Daarbij zijn het afgelopen jaar diverse onderzoeken in het Stadspark verricht, waaronder cultuurhistorisch, tuinhistorisch en ecologisch, maar ook naar de gebruiksmotieven. Deze onderzoeksrapporten dienen geanalyseerd te worden en zijn van groot belang voor de nog op te stellen uitgangspuntennotitie. Gezien de vele aspecten die spelen in en om het Stadspark heeft het een grote meerwaarde dit vanuit een projectmatige aanpak te benaderen. Het resterende budget willen we daarom meenemen naar 2024. De begrote werkzaamheden zijn immers op basis van voorgaande naar achteren geschoven, maar dienen nog wel uitgevoerd te worden. CultuurwaarderingDit budget wordt o.a. ingezet om de reeds geïnventariseerde cultuurhistorische waarden te vertalen naar en te borgen in het ruimtelijk beleid. Voor Groningen Stad bevindt dit traject zich, voor het onderdeel gebouwd erfgoed, in de afrondende fase. Dit is echter door inspraak op het document flink in de vertraging geraakt en de werkzaamheden zijn daarmee nog niet afgerond.

In vervolg hierop zal namelijk ook het gebouwde erfgoed in de voormalige gemeente Haren en Ten Boer opgepakt worden en, gemeentebreed, de overige cultuurhistorische gebiedskwaliteiten. Verder zal een deel van de gebouwen aangewezen worden als monument en ook de nadere inventarisatie die hiervoor wordt uitgevoerd is een onderdeel van dit traject. Het budget was mede voor dit vervolg bedoeld in 2023, door de vertraging stellen we voor het budget door te schuiven naar 2024.

E

-637

E

-160

E

-368

E

-268

9

16 Stadsontwikkeling 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.1 Kwaliteit van de leefomgeving

17 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.2 Mobiliteit

18 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

19 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen 20 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

21 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.1 Economie en werkgelegenheid

Watervisie E De watervisie is een aantal jaren geleden gemaakt voor de oude gemeente Groningen. We zijn gestart om de watervisie aan te laten sluiten bij de gebieden Haren en Ten Boer. Deze werkzaamheden zijn nog niet afgerond en zetten we voort in 2024. Daarnaast zijn we in 2023 gestart met het maken van een landschapsbiografie met een bijbehorend koersdocument. Hoe om te gaan met het watersysteem is daar onderdeel van. Om dit goed in kaart kunnen brengen waren hiervoor in 2022 binnen de watervisie middelen gereserveerd. De landschapsbiografie is in de maak, maar nog niet gereed. Ook in 2024 werken we hier verder aan. Daarom stellen we voor het budget hiervoor binnen de watervisie door te schuiven naar 2024. Geluidsisolatie Bussen West R Binnen de reserve SIF zijn middelen gereserveerd voor geluidsisolatie, voortvloeiend uit het inrichtingsplan ‘Bussen over West (rv 208025-2023’en rv 5717821). In 2023 is voor 236 duizend euro aan middelen ingezet voor geluidsisolatie Bussen West, welke nog moet worden verrekend met de reserve SIF

-200

Groningen geeft Energie E In 2023 hebben een aantal grote projecten vertraging opgelopen waardoor de middelen niet volledig zijn ingezet. De projecten zoals Meerstad Noord, Windpark Roodehaan en VVE wijkaanpak hebben een doorlooptijd in 2024. Deze budgetten zijn daarom nodig om ze te kunnen afronden in 2024. Binnen programma Energie is er geen ruimte om dit op te vangen met de budgetten die wij hebben voor 2024. Deze zijn nodig voor de lopende projecten van 2024. Energie Duurzaamheid (intensiveringsmiddelen Wonen) E De middelen die dit jaar niet zijn besteed willen wij in 2024 inzetten voor extra inzet op duurzaamheid binnen programma Wonen. Meer betaalbare woningen E De druk op de woningmarkt blijft onverminderd hoog. Ook staat de betaalbaarheid van wonen onder druk. In de begroting 2023 hebben we daarom extra middelen beschikbaar gesteld ter uitvoering van het initiatiefvoorstel voor 2.500 betaalbare woningen extra in de gemeente Groningen. Dit betreft zowel sociale huur- als betaalbare koopwoningen. Het gaat om 300 duizend euro in 2023, 600 duizend euro in 2024, 900 duizend euro in 2025 en 1,2 miljoen euro vanaf 2026.

-872

Het initiatiefvoorstel beslaat een periode van 25 jaar. Om 2.500 betaalbare woningen te realiseren zetten we diverse instrumenten in, waaronder de oprichting van een Betaalbaar Wonen Fonds. Dit jaar komen wij daarvoor met een uitgewerkt voorstel. Tegelijkertijd werken we aan de verdere ontwikkeling van plannen voor meer betaalbare woningen. De middelen zetten we in als projecten voldoen aan de uitgangspunten van het Betaalbaar Wonen Fonds. Dat betekent dat wij tot die tijd de middelen niet elk jaar (volledig) kunnen inzetten. Dekking krediet Suikerzijderoute R Op 21 december 2022 heeft de raad de gebiedsbegroting De Suikerzijde (rv 509426-2022) vastgesteld. Gedurende de exploitatieperiode van de gebiedsbegroting kan incidenteel vrijval van financiële middelen plaatsvinden. Deze incidentele vrijval bedraagt 1.482 miljoen euro en wordt conform dit raadvoorstel gestort in de beklemde reserve Suikerzijde.

236

-79

-254

-1.482

10

22 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.1 Economie en werkgelegenheid

Stadshavens Conform het raadsvoorstel 10922-2022 wordt de vrijval op structurele middelen voor de jaren 2022 t/m 2025 toegevoegd aan de reserve Eemskanaalzone.

R

-296

23 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.1 Economie en werkgelegenheid

Bestemmingsreserve Grondzaken We stellen voor het resterende resultaat grondzaken 5,7 miljoen euro toe te voegen aan de reserve grondzaken.

R

-5.720

24 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.1 Economie en werkgelegenheid

Beklemde reserve Stadshavens We stellen voor van het resultaat grondzaken 90 duizend euro te onttrekken aan de reserve kapitaallasten Stadshavens ter dekking van de gedane uitgaven.

R

90

25 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.1 Economie en werkgelegenheid

Bestemmingsreserve Hergebruik grond We stellen voor het resultaat exploitatie hergebruik grond van 175 duizend euro te onttrekken aan de bestemmingsreserve hergebruik grond ter dekking van de gedane uitgaven.

R

175

26 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

Skaeve Huse Sinds een aantal jaar wordt o.a. met woningcorporatie Lefier gewerkt aan de realisatie van Skaeve Huse voor een specifieke doelgroep van mensen die zorg nodig hebben. Inmiddels is de omgevingsvergunning verleend en is de ontvangen (rijks)subsidie van ca. 800 duizend euro aan Lefier verstrekt. Echter de bouw is in 2023 nog niet gestart. Hierdoor zijn de beschikbare middelen voor dit project slechts gedeeltelijk besteed in 2023. Wij stellen voor het resterende bedrag van 595 duizend euro te bestemmen voor de verdere uitvoering in 2024.

E

-595

E

-676

E

-815

CATEGORIE MEERJARIGE PROJECTENN

27 Veiligheid 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.2 Veiligheid

28 Sport050 03 Vitaal en Sociaal 03.4 Sport en bewegen

Experiment gesloten coffeeshopketen Het experiment gesloten coffeeshopketen is een meerjarig project dat bestaat uit vijf fasen: de voorbereidingsfase, de aanloopfase, de overgangsfase, de experimenteerfase en de afbouwfase. Door vertraging op landelijk niveau duurt het Wietexperiment langer dan gepland. In twee andere gemeenten is in december 2023 de aanloopfase gestart. De huidige planning is dat in Groningen de aanloopfase en de experimenteerfase in 2024 zullen starten. Opruimen SBR-korrels kunstgrasvelden Er zijn in de begroting 2024 middelen beschikbaar gesteld t/m 2027, waarvan de dekking deels uit het co-investeringsfonds komt. De opruimactie loopt echter daarna door vanwege de uitfasering. Bij de begroting 2024 is tot en met 2027 budget gereserveerd. Dat is met inachtneming van het doorschuiven van middelen die in enig jaar daarvoor niet worden besteed. Er kunnen zich nog mogelijke tegenvallers voordoen omdat het project nog zeker t/m 2029 loopt. En zolang er nog geen positieve uitspraak is over de non-infill velden zal ook het jaarlijks opruimen van de alternatieve infill tot extra kosten leiden.

11

29 Informatie en Services 04 Dienstverlening en bestuur 04.4 Overhead en ondsteuning organisatie

30 Informatie en Services 04 Dienstverlening en bestuur 04.4 Overhead en ondsteuning organisatie

31 Informatie en Services04 Dienstverlening en bestuur04.4 Overhead en ondsteuning organisatie

Migratie e-suite E De gemeente ontwikkelt samen met andere gemeenten via het samenwerkingsverband Dimpact de vervanging van de E-suite. In 2022 is gebleken dat de ontwikkeling van nieuwe software complexer is dan vooraf gedacht. N.a.v. deze constatering is een nieuw programmaplan en programmaorganisatie opgezet die de nieuwe software in delen gaat opleveren in de periode 2023 tot en met 2026. Dit alles heeft ertoe geleid dat er ook vertraging op treedt bij onze gemeente en om die reden ook minder is uitgegeven. Wet open overheid E Bij de start van het programma was het de verwachting dat we bij aanvang flinke kosten zouden gaan maken voor de aanschaf van software en aanpassing van systemen. Door de trage ontwikkelingen c.q. vorderingen aan de kant van de overheid is dit echter uitgebleven. Die kosten zullen dan ook pas volgend jaar en de jaren daaropvolgend volgen. Vervanging DaFinciDe leverancier van het huidig financieel E pakket bouwt vanaf 1-1-2028 de ondersteuning daarvoor af. De raad heeft het project voor een nieuw pakket aangemerkt als meerjarig project. In 2023 zijn de projectkosten nog achtergebleven bij de beschikbare dekking. In 2024 e.v. worden deze kosten alsnog gemaakt.

-1.205

-435

-266

32 Informatie en Services 04 Dienstverlening en bestuur 04.4 Overhead en ondsteuning organisatie

Projectkosten Standaardisatie & Rationalisatie De transitie van de generieke ICT naar Fujitsu wordt in 2024 afgerond. Met dit bestemmingsvoorstel willen we het restant van het hierbij horende budget voor standaardisatie en rationalisatie, dat in 2023 niet is uitgegeven, beschikbaar houden voor 2024

E

-148

33 Informatie en Services 04 Dienstverlening en bestuur 04.4 Overhead en ondsteuning organisatie

Businesscase Outsourcing transitie Per 2023 is de transitie van de generieke ICT naar Fujitsu van voor 99% voltooid. Dit betekent dat het restant van de van de transitieprijs 199 duizend euro na 2023 wordt uitgegeven. Met dit bestemmingsvoorstel willen we het restant van het budget, welke niet in 2023 is uitgegeven, beschikbaar houden voor 2024 Visie Martiniplaza Voor het uitwerken van onder meer de benodigde investeringen en een businesscase op basis van de in 2021 vastgestelde visie MartiniPlaza was een bedrag van 300 duizend euro beschikbaar gesteld over een periode van meerdere jaren. In 2023 was de besteding 59 duizend euro, mede door het opnieuw en in samenhang kijken naar een aantal grote projecten (bestuursopdracht). De verdere planvorming en uitvoering van het project zal worden voorgezet in 2024. Herstelagenda Groningen Vooruit Van de oorspronkelijk beschikbare 3,5 mln. zijn veel initiatieven betaald, ultimo 2023 is er nog een restant bedrag van 219 duizend die we in 2024 willen inzetten ter afronding van de Herstelagenda. Biodiversiteit Stadspark Het totale budget voor het meerjarige project Biodiversiteit Stadspark is 285 duizend euro. Het meerjarenplan loopt t/m 2024. Het resultaat bedraagt 163 duizend euro en dit willen we dan ook beschikbaar houden voor inzet in 2024.

E

-199

E

-106

E

-219

E

-163

Dijkpark Ten Boer Dit betreft compensatiegeld van het waterschap dat is geschonken aan inwoners van de dorpen Garmerwolde en Woltersum. Hiervoor is destijds een commissie Dijkpark in het leven geroepen die plannen heeft gemaakt. Hiervan is nog 121

E

-121

34 Maatschappelijke Ontwikkeling 03 Vitaal en Sociaal 03.5 Cultuur

35 Economische Zaken 01 Economie en Ruimte 01.1 Economie en werkgelegenheid 36 PWW 04 Dienstverlening en bestuur 04.2 College, raad, wijkvernieuwing 37 PWW 04 Dienstverlening en bestuur 04.2 College, raad, wijkvernieuwing

12

duizend euro beschikbaar. De gemeente Groningen is slechts beheerder van dit geld.

38 PWW 04 Dienstverlening en bestuur 04.2 College, raad, wijkvernieuwing

Aanpak herwinnen openbare ruimte Westerhaven Gesprekken met ondernemers krijgen een vervolg, ook worden gesprekken met bewoners gestart. In de huidige planning wordt in de 2e helft van 2024 gestart met de uitvoering van de werkzaamheden.

E

-150

39 Vastgoedbedrijf 04.4 Overhead en ondsteuning organisatie

Meerjarig project Brandveiligheid In 2023 is voor dit meerjarig project een budget beschikbaar van 1,9 miljoen euro. Hiervan is 222duziend euro besteedt, het restant € 1,7 miljoen euro willen we beschikbaar houden voor 2024 en verder. Revitalisering Stadhuis In 2023 is in het meerjarig project renovatie stadhuis een bedrag beschikbaar gesteld van 332 duizend euro. Hiervan is in 2023 127 duizend euro besteedt. Het restant van 205 duizend euro willen we beschikbaar houden voor de uitvoering in 2024.

E

-1.661

E

-205

Routekaart verduurzaming maatschappelijk vastgoed In 2023 is voor dit meerjarig project een budget beschikbaar gesteld van 700 duizend euro. Hiervan is in 2023 86 duizend euro gerealiseerd. Het restant van 614 duizend euro willen we beschikbaar houden voor het meerjarig project.

E

-614

Bijzondere bijstand en vroegsignaleringBetreft incidentele E rijksmiddelen voor vroegsignalering en bijzondere bijstand, voor een totaalbedrag van 1,9 miljoen euro. Hiervan is in 2023 een bedrag van 174 duizend euro voor schuldhulpverlening uitgegeven. In december 2023 is het Plan schuldhulpverlening 2024-2028 door de gemeenteraad vastgesteld. We willen het restant van de middelen tot een bedrag van 1,7 miljoen euro overhevelen naar 2024. We zijn namelijk voornemens om deze middelen voor de uitvoering van de acties in het kader van de intensivering van schuldhulpverlening in 2024 en 2025 in te gaan zetten. Hierbij verwijzen we naar Hoofdstuk 6. Financieel kader van het Plan. Daarnaast willen we het knelpunt ontzorgen statushouders over 2024 tot een bedrag van 280 duizend euro hieruit dekken. Kindertoeslagen affaire E In 2023 ontvangen wij middelen voor het opstellen van Plannen van aanpak en plannen van nazorg. Het opstellen van de plannen loopt door in 2024 en verder. De vrijval van de middelen over 2023 willen we beschikbaar houden voor de dekking van deze uitvoeringskosten.

Breed Offensief E In 2022 hebben we 222 duizend euro toegekend gekregen voor Breed Offensief voor 2021-2023 om de administratieve werkprocessen rondom loonkostensubsidie, het uniformeren van loonwaardebepalingen en werkgeversdienstverlening te stroomlijnen om zo meer mensen met een arbeidsbeperking aan het werk te krijgen. Om uitvoering te geven aan breed offensief is er een project gestart wat loopt t/m 2024. Volgens de bijbehorende planning zal de in 2022 ontvangen 222 duizend euro in 2024 hieraan worden uitgegeven.

-1.744

40 Vastgoedbedrijf 04.4 Overhead en ondsteuning organisatie

41 Vastgoedbedrijf 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

CATEGORIE INCIDENTELE MIDDELEN GEMEENTEFONDS

42 Inkomensdienstverlening 03 Vitaal en Sociaal 03.1 Werk en inkomen

43 Inkomensdienstverlening 03 Vitaal en Sociaal 03.1 Werk en inkomen

44 Werk en Participatie 03 Vitaal en Sociaal 03.1 Werk en inkomen

-40

-222

13

45 Werk en Participatie 03 Vitaal en Sociaal 03.1 Werk en inkomen

46 Concernstaf 04 Dienstverlening en bestuur 04.2 College, raad, wijkvernieuwing

47 Maatschappelijke Ontwikkeling 03 Vitaal en Sociaal 03.3 Welzijn, gezondheid en zorg

48 Maatschappelijke Ontwikkeling 03 Vitaal en Sociaal 03.3 Welzijn, gezondheid en zorg 49 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

50 Stadsontwikkeling02 Leefomgeving en Veiligheid02.2 Veiligheid

51 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

52 Inkomensdienstverlening 03 Vitaal en Sociaal 03.1 Werk en inkomen

Inburgering We hebben in 2023 extra incidentele middelen toegekend gekregen voor de uitvoeringskosten m.b.t. inburgering. Hiervan is een deel niet ingezet in 2023. We willen deze middelen middels dit bestemmingsvoorstel meenemen ter dekking van de tijdelijke formatie-uitbreiding die nodig is in 2024. Buiten dit ontstaat er in 2024 een knelpunt van nog een 5 fte om de toestroom op te kunnen vangen, conform raadsvoorstel 634792024 . Behoud sociale voorzieningen Groningen Vooruitlopend op de bredere generatielange sociale agenda is er in 2023 door middel van een decentralisatie uitkering een beperkt bedrag beschikbaar gesteld. Hierdoor kunnen sociale voorzieningen in de uiteindelijke afweging van de Sociale Agenda behouden blijven. De middelen zijn verdeeld op basis van de hoeveelheid middelen die de gemeenten nodig achten om door het behoud van de sociale voorzieningen de brede welvaart te bevorderen. We hebben in 2023 250 duizend euro ontvangen. Interventies Kansrijke Start Wij hebben in de mei- en decembercirculaire 2022 aanvullende middelen van 182 duizend euro ontvangen om interventies rondom Kansrijke Start in te zetten. In 2023 is de wijkgerichte inzet van wijkprojectleiders via de WIJ Groningen gestart. De resterende middelen van 2023 zullen ten behoeve van de opgestarte wijkgerichte activiteiten in 2024 geheel worden ingezet.

Versterken sociale basis In de decembercirculaire 2022 hebben wij 112 duizend euro ontvangen voor het versterken van de sociale basis. Dit geld willen we in 2024 verder inzetten voor het versterken van de sociale basis

E

-504

E

-250

E

-182

E

-112

Invoering Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) Als gevolg van uitstel inwerkingtreding van de Omgevingswet is ook de invoering van Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen uitgesteld. De middelen die voor (de gevolgen van) de invoering van de Wkb beschikbaar waren willen we hiervoor beschikbaar houden 2024 Kerkenvisie In 2022 is een start gemaakt met het opstellen van een integrale gemeentelijke kerkenvisie. Aan het maken van de Kerkenvisie is een intensief participatietraject gekoppeld wat om een forse tijdsinvestering vraagt. In 2022 is het participatietraject gestart en is de opdracht verstrekt voor het schrijven van de visie. De werkzaamheden zijn door verschillende oorzaken vertraagd. Onze inzet is om de kerkenvisie in 2024 af te ronden. Wij stellen daarom voor om het restant van de middelen hiervoor in 2024 beschikbaar te stellen. Goed verhuurderschap Deze middelen zijn bedoeld voor de implementatie van de wet Goed verhuurderschap. De werkzaamheden zijn na de zomer van 2023 gestart en lopen nog door tot in 2024. Uit deze middelen dienen de projectleider die belast is met de implementatie betaald te worden. Daarnaast dienen ook een onderzoek naar de leefbaarheid en een communicatiecampagne hieruit bekostigd te worden. Uitvoeringskosten Energietoeslag De Energietoeslag 2023 en de vergoeding voor 120 tot 140% kunnen tot en met 31 mei 2024 worden aangevraagd.

De verwachte uitvoeringskosten bedragen ongeveer 543 duizend euro. De rijksbijdrage die we in 2023 hebben ontvangen is voor

E

-389

E

-18

E

-178

E

-543

14

het verstrekken van de energietoeslag en ook voor de dekking van de bijbehorende uitvoeringskosten. CATEGORIE SAMENWERKINGSVERBANDEN / CENTRUMGEMEENTE

53 Werk en Participatie 03 Vitaal en Sociaal 03.1 Werk en inkomen

Werk in Zicht De realisatie voor de regionale activiteiten van Werk In Zicht laat een voordeel zien van 858 duizend euro o.a. doordat er vertraging is ontstaan in de aanvragen voor verschillende projecten. Ook zijn er in de december circulaire nog 85 duizend euro ontvangen voor sectorale ontwikkelplannen. Deze middelen zullen in 2024 worden ingezet. Met dit bestemmingsvoorstel stellen we voor om deze middelen dan ook mee te nemen naar de exploitatie 2024. Zorg- en Veiligheidshuis Het resultaat van het Zorg- en Veiligheidshuis over 2022 is 146 duizend euro voordelig. Dit bedrag moet voor het samenwerkingsverband beschikbaar blijven.

E

-943

E

-146

Akkoord van Groningen Door krapte op de arbeidsmarkt is een aantal projecten pas in de loop van 2023 opgestart. Hierdoor zijn er minder middelen uitgegeven. Dit bedrag moet voor het samenwerkingsverband beschikbaar blijven. Maatschappelijk opvang De resultaten die binnen (regionale) samenwerkingsverbanden ontstaan zijn niet eenzijdig beschikbaar voor de gemeente Groningen, maar zullen in 2024 beschikbaar blijven voor de samenwerkingsverbanden.

E

-269

E

-9.900

57 Maatschappelijke Ontwikkeling 03 Vitaal en Sociaal 03.3 Welzijn, gezondheid en zorg

Vrouwenopvang De resultaten die binnen (regionale) samenwerkingsverbanden ontstaan zijn niet eenzijdig beschikbaar voor de gemeente Groningen, maar zullen in 2024 beschikbaar blijven voor de samenwerkingsverbanden.

E

-1.979

58 Maatschappelijke Ontwikkeling 03 Vitaal en Sociaal 03.3 Welzijn, gezondheid en zorg

Regionale transformatie agenda jeugd E Het Transformatiefonds Sociaal Domein jeugd is bedoeld om de transformatiebeweging te bevorderen. Voor de jaren 2018 t/m 2020 is jaarlijks een bedrag van 1,2 miljoen euro aan de jeugdhulp regio Groningen toegekend. Wij zijn de penvoerder van het samenwerkingsverband voor de deze gelden. De resterende gelden worden voorgelegd aan regionale opdrachtgevers van de Transformatieagenda Jeugdhulp en in 2024 ingezet. Laaggeletterdheid regio E De resultaten die binnen (regionale) samenwerkingsverbanden ontstaan zijn niet eenzijdig beschikbaar voor de gemeente Groningen, maar zullen in 2024 beschikbaar blijven voor de samenwerkingsverbanden.

-581

54 Veiligheid 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.2 Veiligheid 55 Concernstaf 01 Economie en Ruimte 01.1 Economie en werkgelegenheid 56 Maatschappelijke Ontwikkeling 03 Vitaal en Sociaal 03.3 Welzijn, gezondheid en zorg

59 Maatschappelijke Ontwikkeling 03 Vitaal en Sociaal 03.2 Onderwijs

-63

OVERIG 60 Concernposten

Toevoegen aan algemene reserve Bestemming van voordelig saldo rekening 2023 Gemeente Groningen naar algemene reserve

R

-22.700

Totaal resultaat na bestemming

0

15

2. Overzicht en toelichting voorstellen wijzigingen in de reserves Uit de doorlichting van reserves die wij twee keer per jaar doen blijkt dat middelen uit reserves kunnen vrijvallen ten gunste van de algemene reserve of dat een andere wijzigingen noodzakelijk zijn. Bij de jaarrekening 2023 zijn hierin geen mutaties te melden. 3. Overzicht en toelichting nieuw in te stellen, op te heffen reserves en voorzieningen. 1.

Reserves, nieuw in te stellen Er zijn geen nieuwe reserves om in te stellen.

2.

Reserves, op te heffen

Directie Stadsbeheer

3.

Op te heffen reserve Speelvoorzieningen

Reden Betreft een reserve overgekomen vanuit voormalige gemeente Ten Boer. Inmiddels is de reserve leeg en niet meer nodig.

Voorzieningen, ingesteld in 2023 Er zijn geen nieuwe voorzieningen ingesteld.

4.

Voorzieningen, op te heffen in 2023 Er zijn geen op te heffen voorzieningen.

5.

Overige mutaties voorzieningen in 2023 • •

De voorziening Kostprijs dekkende huurlocaties zal per 1-1-2024 rentedragend zijn tegen contante waarde. De voorziening SC Europapark zal per 1-1-2024 rentedragend zijn tegen contante waarde.

16

4. Overzicht begrotingswijzigingen Format begrotingswijziging 2024 exploitatie bestemmingsvoorstellen 2023 Programma

Deelprogramma

Saldo voor S/I Lasten Baten res.mut.

01. Economie en Ruimte

01.1 Economie en werkgelegenheid

I

488

-488

01. Economie en Ruimte

01.2 Mobiliteit

I

285

-285

-285

01. Economie en Ruimte

01.3 Wonen

I

4.733

-4.733

-4.733

02. Leefomgeving en Veiligheid

02.1 Kwaliteit leefomgeving

I

1.014

-1.014

-1.014

02. Leefomgeving en Veiligheid

02.2 Veiligheid

I

1.072

-1.072

-1.072

03. Vitaal en Sociaal

03.1 Werk en inkomen

I

4.302

-4.302

-4.302

03. Vitaal en Sociaal

03.2 Onderwijs

I

63

-63

-63

03. Vitaal en Sociaal

03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en diversiteit

I

12.754

-12.754

-12.754

03. Vitaal en Sociaal

03.4 Sport en bewegen

I

815

-815

-815

03. Vitaal en Sociaal

03.5 Cultuur en evenementen

I

106

-106

04. Dienstverlening en Bestuur

04.2 College, raad, wijktontwikkeling en wijkvernieuwing

I

1.620

-1.620

04. Dienstverlening en Bestuur

04.4 Overhead en ondersteuning organisatie

I

4.119 31.371

Sorting Onttrekking Saldo na reserves reserves res.mut. -488

-106 31.371

-4.119 0

-31.371

29.751 -4.119

0

31.371

17

0