Bijlage 2 Toelichting resultaat en bestemming.pdf

BIJLAGE GEMEENTEREKENING 2024 – TOELICHTING RESULTAAT EN BESTEMMING

RAADSVOORSTEL REKENING 2024 GEMEENTE GRONINGEN

INHOUDSOPGAVE 1. Inleiding ............................................................................................................................................................... 2 2. Financiële resultaten ........................................................................................................................................... 2 2.1 Rekeningresultaat en besteedbaar resultaat ............................................................................................... 2 2.2 Afwijkingen ten opzichte van voortgangsrapportage 2024-II ...................................................................... 2 2.3 Slot- en nacalculaties .................................................................................................................................... 5 3. Voorstellen .......................................................................................................................................................... 6 3.1 Voorstel bestemming rekeningresultaat 2024 ............................................................................................. 6 3.2 Voorstel instellen en opheffen van reserves en voorzieningen ...................................................................

6 3.3 Begrotingswijziging ....................................................................................................................................... 6 Bijlagen .................................................................................................................................................................... 7 1. Overzicht en toelichting voorstellen bestemming rekeningresultaten .......................................................... 7 2. Overzicht en toelichting voorstellen wijzigingen in de reserves .................................................................. 19 3. Overzicht en toelichting nieuw in te stellen, op te heffen reserves en voorzieningen. ............................... 20 4. Overzicht begrotingswijzigingen .................................................................................................................. 22 5. Verwerving eigendom en erfpachtrecht gronden Aa-Kerkhof, Martinikerkhof en Nieuwe Kerkhof ........... 22

1. Inleiding In ‘Jaarverslag in ’t kort’ zijn de beleidsmatige ontwikkelingen, financiële resultaten en de financiële positie in hoofdlijnen weergegeven. In dit document zal op enkele financiële onderwerpen nadere toelichting worden gegeven. Hierbij wordt het rekeningresultaat afgezet ten opzichte van de laatste prognose bij de 2e Voortgangsrapportage 2024. Verder wordt het voorstel van bestemming van het rekeningresultaat 2024 weergegeven, tezamen met de begrotingswijziging voor 2025. Daarnaast wordt het voorstel tot instellen en opheffen van reserves en voorzieningen aangegeven. Ten slotte benoemen we nog besluitenpunten met betrekking tot Verwerving eigendom en erfpachtrecht gronden Aa-Kerkhof, Martinikerkhof en Nieuwe Kerkhof en de aanpassing van het volumebesluit van de Grondbank.

2. Financiële resultaten 2.1 Rekeningresultaat en besteedbaar resultaat Het netto resultaat na aftrek van de bestemmingsvoorstellen laat een plus zien van 27,4 miljoen euro. Bij het bepalen van de het netto resultaat is de besteedbaarheid van belang. Onder het besteedbare resultaat verstaan wij het resultaat dat overblijft na aftrek van de bestemmingsvoorstellen. Op 22 april 2020 heeft de raad het raadsvoorstel met het kader voor resultaatbepaling en resultaatbestemming vastgesteld. De toegestane bestemmingen bij de gemeenterekening zijn in dit raadsvoorstel opgenomen. In hoofdstuk 3 vindt u een toelichting op de bestemming van het resultaat. Het bruto rekeningresultaat voor aftrek van bestemmingsvoorstellen over 2024 laat een plus zien van 63,2 miljoen euro. Uw raad heeft in november 2024 besloten 25,4 miljoen euro van de verwachte plus op het rekeningresultaat alvast toe te voegen aan de algemene (bestemmings) reserve. Daarnaast zijn de positieve resultaten op samenwerkingsverbanden (7,4 miljoen euro) en decembercirculaire gemeentefonds (1,4 miljoen euro) toegevoegd aan de reserve budgetoverheveling. Deze bedragen maakt geen onderdeel uit van het bruto resultaat van 63,2 miljoen euro. Een uitgebreidere toelichting is opgenomen in de gemeenterekening 2024 bij de programma’s.

2.2 Afwijkingen ten opzichte van voortgangsrapportage 2024-II In de voortgangsrapportage 2024-II (VGR 2024-II) verwachtten we een voordeel van 59,5 miljoen euro. Daarmee is het rekeningresultaat 2024 ten opzichte van de prognose in de VGR 2024-II 3,7 miljoen euro positiever. Hierbij moet wel worden opgemerkt dat, zoals hierboven al is beschreven reeds 25,4 miljoen euro van de verwachte plus op het rekeningresultaat alvast is toegevoegd aan de algemene (bestemmings) reserve. De grootste verschillen (> 1 miljoen euro) per onderwerp betreffen:

Onderwerp (Bedragen x 1 miljoen euro)

APPA Voorziening

Bouwleges

Rekening 2024

-1,5

-1,9

VGR 2024-II

Verschil t.o.v. VGR 2024-II

Toelichting (Bedragen x 1 miljoen euro)

0,0

Pas na het verschijnen van de decembercirculaire aan het einde van het jaar kan de hoogte van de voorziening wethouderspensioenen bepaald worden aan de hand van -1,5 de op dat moment geldende rentestand. Deze voorziening is sterk afhankelijk van de rentestand waardoor deze post vrijwel niet te voorspellen is.

0,0

Bij de VGR 2024-II werd een daling in het aantal vergunningaanvragen van met name grote bouwprojecten verwacht, veroorzaakt door de huidige onzekere marktomstandigheden in de bouwsector. Op dat moment -1,9 wat het nog niet mogelijk om de financiële effecten in te schatten, vandaar dat deze op PM is gezet. De reden hiervoor was dat het nieuwe systeem waarmee vanaf 1 januari gewerkt wordt op dat moment nog onvoldoende inzicht gaf over de voortgang van de grote bouwprojecten.

2

Onderwerp (Bedragen x 1 miljoen euro) BUIG

Gemeentefonds

Rekening 2024 1,8

3,3

VGR 2024-II

Verschil t.o.v. VGR 2024-II

Toelichting (Bedragen x 1 miljoen euro)

8,2

In het raadsvoorstel van 13 november 2024 “Verwacht plus resultaat toevoegen aan de reserve”, is besloten om het -6,4 resultaat van de BUIG van de VGR 2024-II alvast toe te voegen aan de Algemene Bestemmingsreserve.

18,6

In het raadsvoorstel van 13 november 2024 “Verwacht plus resultaat toevoegen aan de reserve”, is besloten om het -15,3 resultaat van het Gemeentefonds van de VGR 2024-II alvast toe te voegen aan de Algemene Bestemmingsreserve.

Grondzaken

15,4

0,5

Op 11 juni zijn de parameters voor de herzieningen en het weerstandsvermogen door het college vastgesteld. De herziene grondexploitaties en het benodigd weerstandsvermogen zijn berekend conform deze parameters. De uitkomst van de herzieningen is dat de verliesvoorzieningen met 0,5 miljoen verlaagd kunnen worden. Bij de jaarrekening 2024 worden de 14,9 grondexploitaties geactualiseerd (technisch herzien) om een juiste waardering per ultimo boekjaar te verkrijgen. Deze actualisatie leidt tot een daadwerkelijke mutatie in de verliesvoorzieningen. Deze kan afwijken van het bedrag zoals nu berekend. Het bedrag dat uiteindelijke ten laste van de bestemmingsreserve Grondzaken komt, valt mogelijk anders uit als op andere onderdelen van het grondbedrijf voordelen behaald worden.

Grondzaken reservemutatie

-1,5

0,0

-1,5

Bij het opstellen van de VGR 2024-II was nog niet duidelijk dat de onttrekking aan de reserve deels niet nodig was. Ten opzichte van de VGR 2024-II is het verschil op het product jeugd 1,2 miljoen positiever. Als de bij de decembercirculaire ontvangen middelen van 654 duizend worden meegenomen is het saldo ten opzichte van VGR 2024-II afgerond 2 miljoen euro positiever.

Jeugdzorg

Loon- en prijscompensatie

-6,1

0,0

-7,4

2,0

Het verschil van 2 miljoen ten opzichte van de VGR 2024-II komt door de ophoging van het budget met 3 miljoen euro in het kader van mogelijke onrechtmatigheid. Zonder deze ophoging zou het geprognosticeerde saldo ruim 1 miljoen 1,3 euro negatiever zijn dan VGR 2024-II. Dit nadeel van 1 miljoen euro is het saldo van enerzijds extra middelen (totaal 1,1 miljoen euro voordeel) vanuit de decembercirculaire 2024 en vanuit de SPUK ’Niet beoogde kosten jeugdzorg vanwege verblijf in gemeente’ en anderzijds hogere kosten door een nabetaling betreffende meerkosten kleinschalige woonvoorzieningen (1,1 miljoen euro nadeel), door hogere ZIN kosten (1,4 miljoen euro nadeel) en lagere solidaire kosten (0,3 miljoen euro voordeel). De 1 miljoen euro is binnen de bandbreedte van VGR 2024-II (bandbreedte van 2,5 miljoen euro). In het raadsvoorstel van 13 november 2024 “Verwacht plus resultaat toevoegen aan de reserve”, is besloten om het -2,0 resultaat loon- en prijscompensatie van de VGR 2024-II alvast toe te voegen aan de Algemene Bestemmingsreserve.

3

Onderwerp (Bedragen x 1 miljoen euro) Meerjarige projecten

Rekening 2024 6,6

VGR 2024-II

Verschil t.o.v. VGR 2024-II

Toelichting (Bedragen x 1 miljoen euro)

0,0

Bij VGR 2024-II hebben we ingeschat dat de verwachte restantbudgetten van meerjarige projecten zouden storten 6,6 in de reserve. Dit is niet gedaan, waardoor bij de jaarrekening een resultaat is ontstaan.

Brandveilig gebruik gemeentelijke gebouwen

1,3

0,0

Bij VGR 2024-II hebben we ingeschat dat de verwachte restantbudgetten van meerjarige projecten zouden storten 1,3 in de reserve. Dit is niet gedaan, waardoor bij de jaarrekening een resultaat is ontstaan.

Nij Begun

1,5

0,1

Ten tijde van de VGR 2024-II was nog niet bekend dat wij 1,4 een vergoeding zouden krijgen van het Rijk voor de extra inzet binnen de organisatie voor Nij Begun.

Organisatiekosten SO

-1,2

0,0

Bij VGR 2024-II bestond nog geen inzicht in welke mate de -1,2 organisatiekosten Stadsontwikkeling kosten tot resultaat zouden leiden

Parkeren

7,3

5,3

Bij VGR 2024-II hadden we een hogere omzet van 2,6 miljoen verwacht, er is echter 846 duizend meer aan omzet gerealiseerd, deze hogere omzet wordt verklaard door een hogere omzet parkeergarages vooral het forum. Bij VGR 2024-II hadden we begroot dat we 450 duizend extra lasten zouden realiseren door extra maatregelen brandveiligheid aan de buurtstallingen, over 2024 zijn 2,0 echter voor 800 duizend minder aan lasten gerealiseerd, dit verschil van 1,2 miljoen wordt verklaard door de brandveiligheidsmaatregelen 450 duizend nog niet is uitgevoerd, daarnaast zijn bij straatparkeren voordelen behaald (430 duizend) op o.a. externe deskundigheid, licentiekosten, uitrol parkeermatregelen en overige kosten. Bij het laadbedrijf zijn t.o.v. VGR 2024-II nog eens 87 duizend lagere energiekosten gerealiseerd.

Personele lasten

-1,1

1,2

De afwijking betreft voor een groot deel lasten gerelateerd -2,3 aan de RVU-regeling, waarvan de impact pas later in beeld is gekomen.

Programma onderwijshuisvesting

1,2

0,0

1,2

5,3

In de financiële verordening 2024 is opgenomen dat we resultaten op samenwerkingsverbanden alvast naar de -5,3 reserve budgetoverheveling mogen boeken. Deze wijziging was bij VGR 2024-II nog niet vastgesteld, dus hebben we daar het verwachte resultaat nog opgenomen.

0,0

Het verschil bestaat voornamelijk uit een nadeel op de baten van 4,2 miljoen. Dit nadeel hebben we te laat in beeld gekregen waardoor wij geen onttrekking aan de reserve hebben gedaan. Wij hebben daardoor een nadelige afwijking tussen gerealiseerde en begrote baten. Dit tekort -4,3 zal in 2025 worden gecompenseerd uit de reserve van de WiZ, waardoor het nadelig resultaat van de arbeidsmarktregio (WiZ) niet voor rekening van de gemeente Groningen komt, maar wordt opgelost met eigen middelen uit de reserve WiZ

Samenwerkingsverbanden

Werk In Zicht

0,0

-4,3

Bij VGR 2024-II bestond nog geen volledig inzicht in welke mate de kosten zouden worden onderschreden.

4

Onderwerp (Bedragen x 1 miljoen euro)

Rekening 2024

Treasury

6,6

VGR 2024-II

Verschil t.o.v. VGR 2024-II

Toelichting (Bedragen x 1 miljoen euro)

4,4

Ten opzichte van VGR 2024-II is het gerealiseerd rekeningresultaat 2,2 miljoen euro hoger. Dit is 2,2 voornamelijk het gevolg van hogere rentebaten bij schatkistbankieren en lagere rentelasten op kasgeldleningen.

Uitvoeringskosten tlv SPUK

2,3

0,0

Na VGR 2024-II bleek dat besteding van SPUK IZA/GALA op andere manieren is ingevuld dan van tevoren bedacht, 2,3 hierdoor hebben we meer personele inzet ten laste van de SPUKS kunnen brengen

Stedelijk Investeringsfonds

12,4

10,4

2,0

Overige afwijkingen

21,1

11,0

10,1 Overige afwijkingen < 1 miljoen euro

Eindtotaal

63,2

59,5

3,7

Bij VGR 2024-II bestond nog geen volledig inzicht in welke mate de diverse projecten zouden worden onderschreden.

2.3 Slot- en nacalculaties In de voortgangsrapportages worden de slot- en nacalculaties vermeld die staan gepland om in het betreffende jaar voor te leggen aan de raad. Door omstandigheden lukt het niet altijd om betreffende calculaties in het jaar zelf nog aan de raad voor te leggen. Aangezien we de raad willen informeren over de afronding of status van de calculatie nemen we deze hier op. Onderstaande slot- en nacalculaties zijn in de voortgangsrapportages gemeld om in 2024 voor te leggen aan de raad:

Slotcalculaties

Status

Ket Bornholmstraat 50

Raadsvoorstel is in de raad van 13 november 2024 behandeld en vastgesteld

Friesestraatweg 137A

Raadsvoorstel is in de raad van 13 november 2024 behandeld en vastgesteld

Businesscase programma Outsourcing ICT

Deze nacalculatie is aangeboden als collegebrief op 17-6-2024

Nacalculaties

Status

Station Haren

Deze nacalculatie wordt in Q2 van 2025 voorgelegd aan de raad

A-Kwartier

Deze nacalculatie wordt in Q2 van 2025 voorgelegd aan de raad

Netwerkanalyse HOV-maatregelen (incl. UMCG-Noord)

Deze nacalculatie wordt in Q2 van 2025 voorgelegd aan de raad

Tunnel Paterswoldseweg

Deze nacalculatie wordt in Q2 van 2025 voorgelegd aan de raad

Tunnel Papiermolen

Deze nacalculatie wordt in Q2 van 2025 voorgelegd aan de raad

Revitalisering Woonschepenhaven

Deze nacalculatie wordt in Q2 van 2025 voorgelegd aan de raad

Daarnaast leggen we de slotcalculatie Nesciopark Haren 2024 via deze weg aan u voor. Deze vindt u in de bijlage bij het raadsvoorstel.

5

3. Voorstellen 3.1 Voorstel bestemming rekeningresultaat 2024 In bijlage 1 vindt u onze voorstellen voor de bestemming van het rekeningresultaat. In deze paragraaf geven wij een samenvatting. Op 22 april 2020 heeft de raad het kader voor resultaatbepaling en bestemming vastgesteld. Hierin is opgenomen welke bestemmingsvoorstellen wel en welke niet mogen worden opgenomen in het raadsvoorstel bij de gemeenterekening. De volgende resultaatcategorieën en de daaraan gekoppelde bestemming zijn in bovengenoemde raadsvoorstellen vastgesteld: ➢ Resultaat ingezet of gedekt bij de laatst vastgestelde begroting ➢ Bijzondere resultaten ➢ Meerjarige projecten ➢ Incidentele middelen gemeentefonds ➢ Samenwerkingsverbanden/centrumgemeente ➢ Bijdragen naar beklemde reserve Wij stellen de raad voor, conform het vastgestelde kader resultaatbepaling en resultaatbestemming, het rekeningresultaat volgens genoemde verdeling en zoals opgenomen in bijlage 1 van dit raadsvoorstel, te bestemmen. Een en ander leidt tot de volgende verdeling: Samenvatting resultaat 2024 (x € 1 miljoen)

Rekening 2024

Resultaat voor bestemming

63,2

Bestemde resultaten: Resultaat ingezet in begroting 2025 (voorbeslagen) Bijzondere resultaten

-29,3

Meerjarige projecten

-6,8

Incidentele middelen gemeentefonds

-4,1

Samenwerkingsverbanden / Centrumgemeente

4,4

Bijdragen naar beklemde reserve

0

0

Totaal bestemmingsvoorstellen

-35,8

Resterend resultaat

27,4

Toevoegen aan algemene bestemmingsreserve

-27,4

Saldo

0

Het resultaat na bestemming bedraagt 27,4 miljoen euro voordelig. Wij stellen voor dit bedrag toe te voegen aan de algemene bestemmingsreserve met de mogelijkheid om dit bedrag in te zetten voor begroting 2026. In bijlage 1 zijn de bestemmingsvoorstellen opgenomen. 3.2 Voorstel instellen en opheffen van reserves en voorzieningen In hoofdstuk Jaarrekening 2024 van de jaarrekening zijn gedetailleerde overzichten opgenomen van alle reserves en voorzieningen binnen onze gemeente. In bijlage 3 van dit raadsvoorstel is een overzicht opgenomen van alle in te stellen en op te heffen reserves en voorzieningen. 3.3 Begrotingswijziging De begrotingswijziging die hoort bij de bestemmingsvoorstellen die in dit raadsvoorstel zijn opgenomen, is opgenomen in bijlage 4 bij dit raadsvoorstel.

6

Bijlagen 1. Overzicht en toelichting voorstellen bestemming rekeningresultaten Binnen de deel-overzichten zijn de voorstellen als volgt gegroepeerd: ➢ Resultaat ingezet of gedekt bij de laatst vastgestelde begroting ➢ Bijzondere resultaten ➢ Meerjarige projecten ➢ Incidentele middelen gemeentefonds ➢ Samenwerkingsverbanden/centrumgemeente ➢ Bijdragen naar beklemde reserve ➢ Niet in het kader opgenomen voorstellen Een negatief bedrag in onderstaande tabel betreft een voorgestelde bestemming waardoor het besteedbaar resultaat wordt verlaagd. Een positief bedrag betekent een verhoging van het besteedbaar resultaat, bijvoorbeeld doordat voorgesteld wordt een nadeel te verrekenen met een bestemmingsreserve. Directie Nr

Programma

Bedrag Bestemmingsvoorstel

Reserve/ Exploitatie

(x € 1.000)

Deelprogramma 63.226

RESULTAAT REKENING 2024 CATEGORIE BIJZONDERE RESULTATEN

1 Vastgoedbedrijf 03 Vitaal en Sociaal 03.2 Onderwijs

2 PWW 04 Dienstverlening en bestuur 04.2 College, raad, wijkvernieuwing 3 Dir. Stadsbeheer 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.1 Kwaliteit van de leefomgeving

4 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.1 Economie en werkgelegenheid

Resultaat onderwijshuisvesting Het resultaat op onderwijshuisvesting bedraagt in 2024 1,2 miljoen euro voordelig. Resultaten op onderwijshuisvesting zijn door uw raad benoemd als bijzonder. Deze resultaten verrekenen wij met de reserve onderwijshuisvesting. We stellen voor het voordelige resultaat 2024 van 1,2 miljoen euro toe te voegen aan de reserve onderwijshuisvesting. Wijkvernieuwing Diverse projecten binnen wijkvernieuwing hebben vertraging opgelopen door o.a. capaciteitsvraagstukken en schuiven door naar 2025. Daarnaast zijn een aantal initiatieven uit een andere gemeentelijke middelen of subsidies bekostigd.

R

-1.161

E

-1.188

Kostendekkende exploitatie begraven De leges met betrekking tot begraven mogen ten hoogste kostendekkend zijn. Overschotten en tekorten worden derhalve verrekend met de daarvoor ingestelde reserve. Het resultaat op begraven is in 2024 240 duizend euro nadelig. De reserve bevat op dit moment 157 duizend euro. Daarom stellen we voor om dit deel van het nadelige exploitatieresultaat te onttrekken uit de reserve. De Suikerzijde R Op 21 december 2022 heeft uw raad de gebiedsbegroting De Suikerzijde (rv 509426-2022) vastgesteld. Gedurende de exploitatieperiode van de gebiedsbegroting kan incidenteel vrijval van financiële middelen plaatsvinden. Deze incidentele vrijval bedraagt 1,4 miljoen euro en wordt conform dit raadvoorstel gestort in de beklemde reserve Suikerzijde.

157

-1.378

7

Directie Nr

Programma

Bedrag Bestemmingsvoorstel

Reserve/ Exploitatie

(x € 1.000)

Deelprogramma 5 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.2 Mobiliteit

6 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.2 Mobiliteit 7 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.2 Mobiliteit

8 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.2 Mobiliteit

9 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

Fietsenstallingen Binnenstad Op 18 december 2024 is de parkeergarage Haddingestraat gesloten en op korte termijn wordt deze gesloopt. Momenteel denken we na over een tijdelijke invulling van het terrein van circa 2.000 m2 dat beschikbaar komt. Mogelijkerwijs kunnen we hier een tijdelijke fietsenstalling realiseren. Een tijdelijke oplossing, die naar verwachting tussen de drie en vijf jaar kan gaan duren, voorziet in een dringende behoefte aan (extra) fietsenstallingen in de omgeving van de Vismarkt. Voor de aanschaf van nieuwe fietsrekken, egalisatie van het terrein, promotie en communicatie op de plek van de parkeergarage Haddingestraat zijn op dit moment geen financiële middelen gereserveerd. Ten behoeve van de voorbereidingskosten van de fietsenstallingen Westerhaven en de Herestraat en het onderzoek naar één of meerdere locaties voor een fietsenstalling in Binnenstad-West was het afgelopen jaren 360 duizend euro beschikbaar. Hiervan is zo’n 210 duizend euro besteed. Het restant, 150 duizend euro, willen we inzetten voor deze nieuwe tijdelijke Fietsenstalling Vismarkt. Ringsparen We stellen voor de overgebleven ringspaarmiddelen toe te voegen aan de reserve SIF.

E

-150

R

-243

Oosterhamrikzone R De middelen ter dekking van de plankosten Oosterhamrikzone zitten in de reserve SIF, en niet in de exploitatie. Hierdoor is in de rekening 2024 sprake van een administratief resultaat. We stellen voor het nadelige resultaat ten laste van de reserve SIF te brengen. Bussen over West R De middelen ter dekking van de geluidswerende maatregelen bij het project Bussen over West zijn gestort in de reserve SIF, en niet in de exploitatie. Hierdoor is in de rekening 2024 sprake van een administratief resultaat. We stellen voor het nadelige resultaat ten laste van de reserve SIF te brengen. Skaeve Huse E Sinds een aantal jaar werken we o.a. met woningcorporatie Lefier, WerkPro en zorginstellingen aan de realisatie van de nieuwe woonvorm Skaeve Huse. Doordat de bouw niet is begonnen in 2024 hebben wij het budget dit jaar niet volledig besteed. In 2025 gaat de uitvoering van het plan op de projectlocatie van start. Om dit te kunnen realiseren willen wij het budget meenemen naar 2025.

651

270

-486

8

Directie Nr

Programma

Bedrag Bestemmingsvoorstel

Reserve/ Exploitatie

(x € 1.000)

Deelprogramma 10 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

11 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

12 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen 13 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

14 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

15 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

16 Stadsontwikkeling 01.1 Economie en werkgelegenheid

Meer betaalbaar Wonen R Op basis van het initiatiefvoorstel om 2.500 extra betaalbare woningen te bouwen in de gemeente Groningen heeft uw raad extra budget beschikbaar gesteld. Ter ondersteuning van dit voorstel heeft uw raad in maart van dit jaar besloten het Betaalbaar Wonen Fonds in te stellen. Voor het opstellen van dit raadsvoorstel is afgelopen jaar slechts een klein deel van het beschikbare budget besteed, de overgebleven middelen storten wij in de daar toe opgerichte reserve conform raadsvoorstel Toepassing KoopGarant [24763-2025] d.d. 26 maart 2025. Stadshavens R Conform het raadsvoorstel 10922-2022 wordt de vrijval op structurele middelen t.b.v. Stadshavens voor de jaren 2022 t/m 2025 toegevoegd aan de reserve SIF. https://gemeenteraad.groningen.nl/Vergaderingen/Politiekewoensdag-Dag-agenda/2022/09februari/10:30/Samenwerkingsovereenkomst-Stadshavens-1gewijzigd-1.pdf Stadshavens R In 2024 heeft een afwaardering plaatsgevonden van de deelneming Stadshavens. Deze afwaardering willen we verrekenen met de reserve Eemskanaalzone. Actieplan Sociale Huur In Haren hebben wij een grote opgave om sociale huur toe te voegen. Met de verkoop van het gemeentelijke pand aan de Kerklaan in Haren aan de corporatie Woonborg kunnen we sociale huur in Haren toevoegen.

Om het project haalbaar te maken is in 2024 aan Woonborg toegezegd om een bijdrage te doen vanuit het actieplan sociale huur. Het is echter niet meer gelukt om dit in 2024 nog financieel te regelen. Dit willen wij in 2025 regelen. Wij willen het budget meenemen om dit alsnog mogelijk te maken in 2025. Flexwonen In de begroting is voor de realisatie van flexwoningen 4,5 miljoen euro beschikbaar gesteld. Het Rijk heeft de regeling doorstroom locaties eerst stopgezet en komt met een nieuwe regeling. In afwachting van deze regeling hebben wij de middelen nog niet ingezet. In 2025 kunnen wij pas besluiten over de realisatie. Daarom willen wij de middelen beschikbaar houden voor 2025. Woonwagenbewoners De overgebleven middelen willen wij graag beschikbaar houden voor 2025 om deze te kunnen inzetten voor locatieonderzoek voor woonwagens. Dat valt duurder uit dan gepland. Onderhoud Hortus-Biotoop Voor de Hortus/Biotoop is in 2024 incidenteel 600 duizend euro beschikbaar gesteld voor onderhoud. Hiervan zijn niet alle middelen besteed vanwege vertraging bij het uitzetten van opdrachten. We willen de resterende middelen in 2025 graag beschikbaar houden voor de uitvoering van de resterende onderhoudswerkzaamheden.

-853

-867

1.273

E

-400

E

-4.500

E

-190

E

-306

9

Directie Nr

Programma

Bedrag Bestemmingsvoorstel

Reserve/ Exploitatie

(x € 1.000)

Deelprogramma 17 Stadsontwikkeling 01.1 Economie en werkgelegenheid

Hergebruik Grond We stellen voor van het resultaat grondzaken 126 duizend euro te onttrekken aan de reserve kapitaallasten hergebruik grond ter dekking van de gedane uitgaven.

R

126

18 Stadsontwikkeling 01.1 Economie en werkgelegenheid

Reserve afkoopsommen Erfpacht We stellen voor van het resultaat grondzaken 19 duizend euro te onttrekken aan de beklemde reserve erfpacht in verband met afgekochte kavels. (Let op: het exacte bedrag moet worden afgeboekt in de reserve (19.334,49 euro) Bijdragen bovenwijkse infrastructuur Bij grote ontwikkelingen dragen ontwikkelaars een bijdrage af ten gunste van de reserve voor bovenwijkse infrastructuur. Vanuit deze reserve kunnen investeringen in bovenwijkse/regionale voorzieningen (infrastructuur en in richting openbare ruimte) worden gedekt. Afwaardering parkeergarage Centrum We stellen voor van het resultaat grondzaken 1 miljoen euro toe te voegen aan de exploitatie 2025 voor de afwaardering van de parkeergarage Centrum conform raadsvoorstel 514966 – 2021. Uw raad heeft besloten 1 miljoen euro uit het afwaarderingsbudget voor grondzaken in te zetten voor de afwaardering van de parkeergarage Centrum. Dit zal in 2025 worden geeffectueerd. Resterend Grondzaken We stellen voor het resterende saldo van 13,1 miljoen euro toe te voegen aan de reserve grondzaken

R

19

R

-96

E

-1.000

R

-13.089

Circulaire Economie R Vanuit de uitvoeringsagenda Circulaire Economie resteert nog 573 duizend euro wat we in de jaren 2025 en 2026 willen inzetten. De niet bestede middelen willen wij daarom graag beschikbaar houden voor 2025 om te werken aan onze uitvoeringsagenda Amendement Accu Duinkerkenstraat E Bij vaststelling van amendement Energiebesparing eerst heeft uw raad bij behandeling van de begroting 2023 1 miljoen extra beschikbaar gesteld voor onder meer de capaciteit van Groningen werkt Slim en het onderzoek naar de aanschaf van een accusysteem aan de Duinkerkenstraat. Voor Groningen werkt slim zijn de middelen gefaseerd besteed in de jaren 2023 en 2024. Voor het nieuwe accusysteem zijn de middelen niet volledig besteed. In 2024 valt daarom 431 duizend euro van dit budget vrij. Dit komt mede door een veranderde situatie aan de Duinkerkenstraat. De uitbreidingsplannen voor het elektrisch wagenpark komen sneller in het gedrang dan voorzien. In 2025 willen wij uw raad ene kredietaanvraag voor het aanschaffen van een accu voorleggen. Deze overgebleven middelen van 2024 willen wij dan inzetten ter dekking hiervan.

-573

19 Stadsontwikkeling 01.1 Economie en werkgelegenheid

20 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.1 Economie en werkgelegenheid

21 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.1 Economie en werkgelegenheid 22 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

23 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

-431

10

Directie Nr

Programma

Bedrag Bestemmingsvoorstel

Reserve/ Exploitatie

(x € 1.000)

Deelprogramma 24 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

25 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

26 Stadsontwikkeling 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.1 Kwaliteit van de leefomgeving

GGE Groningen Geeft Energie E Het werkbudget kan niet gedekt worden vanuit de verschillende subsidies door de daarbij behorende voorwaarden. Wij willen daarom het resultaat van 2024 meenemen als werkbudget voor diverse lopende projecten voor onder andere de warmtetransitie, netcongestie, hernieuwbare energie en de wijkenergie aanpak. Volkshuisvestingfonds R In 2020 hebben wij de subsidie voor het Volkshuisvestingfonds ontvangen. Wij begroten per jaar 500 duizend euro als cofinanciering voor deze subsidie (dit is een verplichting vanuit het Rijk). In 2024 zijn wij begonnen met het toekennen van subsidies aan inwoners van de noordelijke wijken van de gemeente Groningen, waar deze subsidie ook voor bedoeld is. Dit jaar is er van de cofinanciering 317 duizend euro overgebleven. Conform raadsvoorstel 209102022 willen we dit bedrag storten in de reserve FET (Fonds Energie Transitie) om dit beschikbaar te houden voor toekomstige inzet.

-851

Stadspark R De beschikbare middelen voor het project Stadspark en Drafbaan (945 duizend euro) zijn in 2024 niet volledig besteed. De uitvoering van het project is vertraagd gezien de toevoeging van het evenemententerrein als openbare parkruimte aan het totaal van het Stadspark, de wisselingen in projectleiderschap en het maken van een nieuwe kadernota om goede besluiten te kunnen nemen en te kunnen prioriteren. Er is slechts weinig structureel budget voor het Stadspark. Om te kunnen investeren in het park de komende jaren is het resterende budget noodzakelijk. Dan gaat het onder andere om facilitaire verbeteringen, herstel van monumentale waarden in het groen, het beschermen en mogelijk aanplanten van bomen, het verbeteren van de padenstructuur en doorgaande verbindingen met de omliggende stad, vergroten van de biodiversiteit, autoluw maken van het park, maar ook het kunnen uitvoeren van inwoners initiatieven zoals het zwemmen in de Springervijver. Daarnaast zijn de middelen nodig voor transformatie van de vastgoedopgave aansluitend aan het evenemententerrein en het geschikt maken van het evenemententerrein voor 65.000 bezoekers voor het concertseizoen van 2026. We stellen voor de resterende middelen te storten in de reserve SIF.

-477

-317

11

Directie Nr

Programma

Bedrag Bestemmingsvoorstel

Reserve/ Exploitatie

(x € 1.000)

Deelprogramma 27 Stadsontwikkeling 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.1 Kwaliteit van de leefomgeving

28 Stadsontwikkeling 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.1 Kwaliteit van de leefomgeving

29 Stadsontwikkeling 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.1 Kwaliteit van de leefomgeving

Cultuurwaardering R Dit budget zetten we in om de reeds geïnventariseerde cultuurhistorische waarden te vertalen naar en te borgen in het ruimtelijk beleid. Dit valt uiteen in twee grote opgaven die we al in 2022 zijn gestart. Uitvoering was vanwege capaciteitstekort vertraagd en daarom deels niet in 2024 uitgevoerd. De eerste opgave betreft het beschermen van het gebouwde erfgoed (‘karakteristiek’) in de voormalige gemeenten Ten Boer en Haren. De andere grote opgave gaat om het aanwijzen van gebouwen als monumenten. Daarnaast gaat het om het beschermen en versterken van de cultuurhistorische waarden in project Hunzeboord. Om bovenstaande opgaven in 2025 en 2026 te kunnen realiseren stellen we voor het restantbudget uit 2024 (347 duizend euro) te storten in de reserve SIF. Het budget zal vooral ingezet worden om de reeds gestarte onderzoeken af te ronden. Tijdelijke fietsmaatregelen R Het budget voor tijdelijke maatregelen fietsbeheer is bedoeld voor de inzet van fietsstewards, handhaving, voor het plaatsen van extra fietsvoorzieningen of tijdelijke maatregelen in drukke perioden (evenementen, december). Dit alles om de toegankelijkheid van de binnenstad op orde te houden en te voorkomen dat stoepen en straten door (vaak slordig) gestalde fietsen bezet worden. De geplande werkzaamheden konden niet allemaal plaatsvinden in 2024.

Aanvankelijk zou er in 2024 gestart worden met de werkzaamheden aan de stalling Westerhaven. Dan zouden ook in dat jaar tijdelijke voorzieningen en extra stewards ingezet moeten worden. De werkzaamheden van de stalling Westerhaven zijn echter vertraagd, waardoor een deel van het budget niet in 2024 is gebruikt. We stellen voor de resterende middelen te storten in de reserve SIF. In 2024 is het budget niet volledig besteed veelal door R vertragingen in lopende projecten binnen het compensatiepakket Groen en Duurzaam Eelde. Voorbeelden hiervan zijn Kardings Ontzet, het Bomenplan (UFMP) en verschillende vergroeningsprojecten. Deze vertragingen zijn veroorzaakt door beperkte capaciteit (ziekte en personeelswijzigingen), externe factoren en technische complicaties in de uitvoering. Er is weinig ruimte in de groene budgetten, terwijl we wel heel veel opgaven hebben. Het overhevelen van de resterende middelen naar 2025 is noodzakelijk om de al ingezette maatregelen te voltooien en afspraken na te komen. Zonder deze middelen komen de doelen voor een gezonde, klimaatbestendige en biodiverse leefomgeving in het geding.

-347

-276

-125

12

Directie Nr

Programma

Bedrag Bestemmingsvoorstel

Reserve/ Exploitatie

(x € 1.000)

Deelprogramma 30 Stadsontwikkeling 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.1 Kwaliteit van de leefomgeving

31 Stadsontwikkeling 03 Vitaal en Sociaal 03.4 Sport en bewegen

32 Stadsontwikkeling 03.5 Cultuur

33 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.2 Mobiliteit

Voedsel- & Landbouwtransitie, visie landelijk gebied De eerste helft van 2024 is er voornamelijk gewerkt aan het ontwikkelen van nieuw voedselbeleid en een uitvoeringsagenda voor de periode 2024-2026. In deze periode zijn nog weinig kosten gemaakt en is vooral gewerkt aan de voorbereiding van de uitvoering. In de tweede helft van 2024 is er een start gemaakt met de uitvoering van het beleid. Voor veel van deze acties geldt dat uitvoering gestart is in 2024, maar nog een vervolg krijgt in 2025. Het resterende bedrag van 88 duizend euro is noodzakelijk om deze projecten uit de uitvoeringsagenda in 2025 te continueren. Om de doelen die gesteld zijn in de uitvoeringsagenda voedsel- en eiwittransitie te kunnen realiseren is het dan ook van belang dat het resterende budget mee wordt genomen naar 2025. Plankosten Kardinge Sinds 2023 hanteren wij de strategische investeringsagenda (SIA) waarvan het project Kardinge onderdeel uitmaakt. In 2024 is hiervoor 1,5 miljoen euro beschikbaar gesteld. De omvang van de investeringsopgave binnen de SIA en het knellende financiële perspectief noodzaakt ons om een brede afweging te maken. Dit zorgt er onder meer voor dat we de uitwerking van de plannen voor de ontwikkeling van Kardinge faseren. Hierdoor resteert van de beschikbare middelen 1,2 miljoen euro aan het einde van het jaar. We stellen voor dit bedrag te bestemmen voor 2025.

Plankosten culturele instellingen Sinds 2023 hanteren wij de strategische investeringsagenda (SIA) waarvan de projecten Nieuwe Poort en nieuwbouw MartiniPlaza deel uitmaken. In 2024 is hiervoor aan plankosten 1,0 miljoen euro beschikbaar gesteld. Hiervan is in 2024 0,2 miljoen euro niet besteed. De omvang van de investeringsopgave binnen de SIA en het knellende financiële perspectief noodzaakt ons om een brede afweging te maken. Dit zorgt er onder meer voor dat de uitwerking van de plannen voor het nieuwe Muziekcentrum en MartiniPlaza langer duren. Verkenning Station Suikerzijde In de begroting 2024 is er 750 duizend euro beschikbaar gesteld voor de verkenning van een nieuw station in de nieuwe wijk De Suikerzijde. Deze kosten worden gedekt uit de beschikbare middelen in het Stedelijk Investeringsfonds (SIF). In 2024 zijn deze middelen grotendeels niet besteed. De resterende kosten volgen in 2025.

E

-88

E

-1.225

E

-197

E

-561

13

Directie Nr

Programma

Bedrag Bestemmingsvoorstel

Reserve/ Exploitatie

(x € 1.000)

Deelprogramma 34 Stadsontwikkeling 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.1 Kwaliteit van de leefomgeving

35 Dir. Werk en Participatie 03 Vitaal en Sociaal 03.1 Werk en inkomen

Groenparticipatie Begin 2024 zijn twee projectleiders groenparticipatie gestart. Hun taak is om bewoners uit de noordelijke wijken enthousiast te maken voor meer groen in de wijk en samen met inwoners aan de slag te gaan met het uitvoeren van groenprojecten. Het uiteindelijke doel is om de leefbaarheid van de noordelijke wijken hiermee te vergroten.

E

-61

E

-365

MJP Energiepakket E Uw raad heeft op 18 december 2024 besloten het project "Uitvoering noodpakket energiekosten" als meerjarig project aan te merken. Dit noodpakket richt zich specifiek op de ondersteuning van het mkb, langs twee lijnen: maatwerkdienstverlening en uitbreiding capaciteit en dienstverlening van Groningen Werkt Slim (GWS). De hoogte van de beschikbaar gestelde budgetten en de inhoud van de initiatieven zijn in lijn met de door de raad geschetste kaders uit het noodpakket. Om praktische redenen is de looptijd van enkele initiatieven langer en zijn niet alle beschikbare middelen besteed in 2024. De uitvoering gaat door tot en met het jaar 2025. Actieplan Huiselijk Geweld E Uw raad heeft in 2023 het Actieplan tegen huiselijk geweld, kindermishandeling en geweld tegen vrouwen vastgesteld. Sommige activiteiten kenden een langere opstarttijd, waardoor de kosten ook later zijn gestart. Het resultaat willen we inzetten m de activiteiten van het actieplan uit te voeren. Revitalisering Stadhuis E In 2024 is voor het meerjarig project renovatie stadhuis een bedrag van 205 duizend euro beschikbaar gesteld. Hiervan is 112 duizend euro besteedt in 2024. Het restant 93 duizend euro willen we beschikbaar houden voor de uitvoering in 2025.

-317

Het afgelopen jaar is gewerkt aan het bouwen van een netwerk in de wijken Vinkhuizen en Indische Buurt/de Hoogte met o.a. bewoners, opbouwwerkers en woningbouwcorporaties. De voorbereiding heeft dus tijd gekost. De daadwerkelijke uitvoering gaat nu pas lopen. Hierdoor zijn de beschikbare middelen in 2024 (125 duizend euro) niet volledig besteed. Het resterende budget is voor de uitvoering van de groenprojecten in 2025 wel noodzakelijk. Vandaar het voorstel deze middelen te bestemmen voor 2025. Werk- & ontwikkelprogramma In 2024 is er door diverse oorzaken 365 duizend euro minder uitgegeven dan begroot. We stellen voor om deze middelen met een bestemmingsvoorstel mee te nemen naar 2025 om alle lasten m.b.t. het werk- en ontwikkelprogramma in 2025 uit te kunnen dekken. CATEGORIE MEERJARIGE PROJECTENN

36 Economische Zaken 01 Economie en Ruimte

37 Maatschappelijke Ontwikkeling 03 Vitaal en Sociaal

38 Vastgoedbedrijf 04 Dienstverlening en bestuur

-494

-93

14

Directie Nr

Programma

Bedrag Bestemmingsvoorstel

Reserve/ Exploitatie

(x € 1.000)

Deelprogramma 39 Vastgoedbedrijf 01 Economie en Ruimte

Routekaart verduurzaming maatschappelijk vastgoed Uw raad heeft de routekaart verduurzaming maatschappelijk vastgoed als meerjarig project aangemerkt. In 2024 is een budget beschikbaar gesteld van 1,.3 miljoen euro, hiervan is 313 duizend euro gerealiseerd in 2024. Het restant 1,0 miljoen euro willen we beschikbaar houden voor het meerjarig project.

E

-1.001

40 PWW 04 Dienstverlening en bestuur 04.2 College, raad, wijkvernieuwing

Biodiversiteit Stadspark E Het SWO traject, waarin een samenwerking is aangegaan met drie hoveniersbedrijven, is afgerond. Er start geen nieuw traject vanwege de eigen opleidingsmogelijkheden binnen Stadsbeheer. Het groendonderhoud, ook voor het Stadspark, wordt weer volledig intern opgepakt. In 2025 wordt de extra versterking van de biodiversiteit in het Stadspark afgerond. Dijkpark Ten Boer E Dit betreft compensatiegeld van het waterschap dat is geschonken aan inwoners van de dorpen Garmerwolde en Woltersum. Hiervoor is destijds een commissie Dijkpark in het leven geroepen die plannen heeft gemaakt. Hiervan is nog 121 duizend euro beschikbaar. De gemeente Groningen is slechts beheerder van dit geld. Leutje Leidraad E De uitvoering van de plannen die voortkomen uit de Leutje Leidraad staan gepland om in het eerste kwartaal van 2025 te starten. De resterende middelen vanuit 2024 willen we hiervoor gebruiken.

-109

Herwinnen openbare ruimte Westerhaven E Door discussie over de ontsluiting van de nieuwe fietsenstalling bij de Westerhaven is vertraging in de uitvoering ontstaan. Daarnaast moet rekening worden gehouden met het plantseizoen (oktober-april). De planning was om in de Q1 2025 te starten met de uitvoering van de werkzaamheden. Dit wordt nu Q4 2025. De resterende middelen uit 2024 willen we hiervoor bestemmen. Project migratie E-suite E De gemeente ontwikkelt samen met andere gemeenten via het samenwerkingsverband Dimpact de vervanging van de Esuite. De ontwikkeling van de nieuwe software is complex. Het programmaplan is daarom herijkt en er is een programmaorganisatie opgezet die de nieuwe software in delen gaat opleveren. Dit heeft vertraging opgeleverd en het programma loopt nu door tot en met 2027. In de loop 2025 komt naar verwachting de meeste functionaliteit beschikbaar zodat gemeenten verder in staat gesteld worden lokaal te implementeren en te migreren. Dit alles heeft er toe geleid dat er ook vertraging op treedt bij onze gemeente en om die reden ook minder is uitgegeven.

-150

41 PWW 04 Dienstverlening en bestuur 04.2 College, raad, wijkvernieuwing

42 PWW 04 Dienstverlening en bestuur 04.2 College, raad, wijkvernieuwing 43 PWW 04 Dienstverlening en bestuur 04.2 College, raad, wijkvernieuwing

44 Informatie en Services 04 Dienstverlening en bestuur 04.4 Overhead en ondsteuning organisatie

-121

-95

-1.895

15

Directie Nr

Programma

Bedrag Bestemmingsvoorstel

Reserve/ Exploitatie

(x € 1.000)

Deelprogramma 45 Informatie en Services 04 Dienstverlening en bestuur 04.4 Overhead en ondsteuning organisatie

Project Dafinci De aanbesteding voor de nieuwe financiële applicatie is afgerond en de implementatiefase is gestart. Uw raad heeft het project voor de aanschaf en implementatie van een nieuw pakket aangemerkt als meerjarig project. In 2024 zijn de projectkosten achtergebleven bij de beschikbare middelen. In 2025 e.v. worden deze kosten alsnog gemaakt.

E

-663

46 Informatie en Services 04 Dienstverlening en bestuur 04.4 Overhead en ondsteuning organisatie

Project Wet open overheid Door de vertraging in ontwikkelingen aan de kant van de overheid is het project vertraagd en zijn de uitgaven daarom dit jaar achtergebleven. In 2025 en de jaren daarna zullen deze uitgaven alsnog worden gedaan.

E

-642

47 Veiligheid 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.2 Veiligheid

Experiment gesloten coffeeshopketen Het experiment gesloten coffeeshopketen is een meerjarig project dat bestaat uit vijf fasen: de voorbereidingsfase, de aanloopfase, de overgangsfase, de experimenteerfase en de afbouwfase. Door vertraging op landelijk niveau duurt het Wietexperiment langer dan gepland en daardoor is er minder uitgegeven in 2024.

E

-17

48 Stadsbeheer 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.1 Kwaliteit van de leefomgeving

Resultaat project afvalbor24 E Het project Afval BOR heeft vertraging opgelopen en loopt door in 2025. We zien hierdoor dat de kosten voor inzet van medewerkers, zowel intern als extern, in 2024 lager is dan verwacht. We stellen voor de middelen beschikbaar te houden voor uitvoering van het project in 2025. Opruimen SBR-korrels kunstgrasvelden E Er zijn in de begroting 2024 middelen beschikbaar gesteld t/m 2028, waarvan de dekking deels uit het coinvesteringsfonds komt. De opruimactie loopt echter daarna door vanwege de uitfasering. Bij de begroting 2025 is tot en met 2028 budget gereserveerd. Dat is met inachtneming van het doorschuiven van middelen die in enig jaar daarvoor niet worden besteed. Er kunnen zich nog mogelijke tegenvallers voordoen omdat het project nog zeker t/m 2029 loopt. En zolang er nog geen positieve uitspraak is over de non-infill velden zal ook het jaarlijks opruimen van de alternatieve infill tot extra kosten leiden.

-538

49 Sport050 03 Vitaal en Sociaal 03.4 Sport en bewegen

-463

16

Directie Nr

Programma

Bedrag Bestemmingsvoorstel

Reserve/ Exploitatie

(x € 1.000)

Deelprogramma 50 Stadsontwikkeling 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.1 Kwaliteit van de leefomgeving

Bodembeheer Op de meerjarige exploitatie van bodemprojecten resteert een bedrag van 153 duizend euro. Reden hiervoor is dat pas halverwege 2024 de hoogte van de decentrale uitkering voor middelen Bodem & Ondergrond tot 2030, duidelijk werd. Als gevolg van de gemeentelijke herindeling had de gemeente recht op een hoger bedrag dan door de gemeente was begroot. Het bedrag dat resteert willen we inzetten voor het project Regie op de ondergrond waar inmiddels een start mee is gemaakt.

E

-153

Regie op de ondergrond is nodig omdat gemeenten met het Rijk en andere partijen hebben afgesproken dat zij vóór 2030 de ondergrond in kaart brengen. Zodoende kan een volwaardige afweging van bodem en ondergrond in het Omgevingsplan plaatsvinden.

CATEGORIE INCIDENTELE MIDDELEN GEMEENTEFONDS

51 Veiligheid 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.2 Veiligheid

Weerbare gemeenschappen Het betreft een extra activiteit die gerelateerd is aan Preventie met gezag. De activiteit waarvoor deze uitkering is aangevraagd zal plaats vinden in 2025. De bijdrage van 35 duizend euro is voor het uitvoeren van activiteiten in het kader van het weerbaar maken van gesloten gemeenschappen tegen ondermijning en het leggen van de verbinding tussen gemeente en gesloten gemeenschappen.

E

-35

52 Concernstaf 02 Leefomgeving en Veiligheid 02.2 Veiligheid

Sociale agenda E In december 2023 en mei 2024 zijn er vanuit het gemeentefonds incidentele middelen toegekend voor het programmateam van de Sociale Agenda. De begroting voor 2024 was erg ruim, waardoor er speling in zat speling zat voor ontwikkelingen. Daarnaast is door minder externe personele inzet een onderbesteding van lasten geweest. We stellen voor het niet bestede deel beschikbaar te houden voor uitvoering van de Sociale Agenda in 2025. Bijzondere Bijstand en vroegsignalering E Betreft incidentele rijksmiddelen voor vroegsignalering en bijzondere bijstand, voor een totaalbedrag van 2,3 miljoen euro. Hiervan is in 2024 (naast het eerdergenoemde bedrag van de incidentele rijksmiddelen van de decembercirculaire 2022) een bedrag van 237 duizend euro uitgegeven voor de uitvoering van het Plan. We willen het restant van de incidentele rijksmiddelen tot een bedrag van 2,0 miljoen euro overhevelen naar 2025. We zijn voornemens om deze middelen in te gaan zetten voor de uitvoering van de in het Plan genoemde acties ter intensivering van de schuldhulpverlening.

-238

53 Inkomensdienstverlening 03 Vitaal en Sociaal 03.1 Werk en inkomen

-2.031

17

Directie Nr

Programma

Bedrag Bestemmingsvoorstel

Reserve/ Exploitatie

(x € 1.000)

Deelprogramma 54 Inkomensdienstverlening 03 Vitaal en Sociaal 03.1 Werk en inkomen

55 iederz 03 Vitaal en Sociaal 03.1 Werk en inkomen

56 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

57 Stadsontwikkeling 01 Economie en Ruimte 01.3 Wonen

58 Inkomensdienstverlening 03 Vitaal en Sociaal 03.1 Werk en inkomen

59 Maatschappelijke Ontwikkeling 03 Vitaal en Sociaal 03.2 Onderwijs

60 Maatschappelijke Ontwikkeling 03 Vitaal en Sociaal 03.3 Welzijn, gezondheid en zorg

Alleenverdienersproblematiek E Gemeenten kunnen financiële ondersteuning bieden aan huishoudens die door de alleenverdienersproblematiek in 2023 en 2024 onder het bestaansminimum uitkomen. Gemeenten kunnen gemiste huur- en zorgtoeslag compenseren vanuit de individuele bijzondere bijstand. De Tweede Kamer heeft verzocht om de betrokken huishoudens actief te benaderen. Met de VNG is afgesproken dat gemeenten dit gefaseerd oppakken. In 2024 is 156 duizend euro via de septembercirculaire 2024 beschikbaar gesteld. In 2024 hebben wij 2 duizend euro verstrekt. De overige middelen worden in 2025 ingezet voor de compensatie van bovenstaande huishoudens. Incidentele middelen infra SW-bedrijf E Deze incidentele middelen uit het gemeentefonds worden de komende jaren ingezet volgens een meerjaren uitvoeringsplan

-154

Wet goed verhuurderschap E Via het gemeentefonds zijn incidentele middelen beschikbaar gesteld voor uitvoering van de Wet goed verhuurderschap. Een deel van de implementatie vindt in 2025 plaats. Het restant van de middelen willen we hiervoor beschikbaar houden in 2025 Wet betaalbare huur E In 2024 zijn onderdelen van de wet ingevoerd (zijn ook onderdeel van/invloed op de Wet goed verhuurderschap). In 2025 zal een projectleider starten die o.a. als taak heeft de implementatie van deze wet. We willen het resterende budget beschikbaar houden voor de verdere implementatie van deze wet. Uitvoeringskosten Kindertoeslagenaffaire E In totaal is er 432 duizend euro beschikbaar voor uitvoeringskosten van de regeling Kindertoeslagen affaire en voor het opstellen van een Plan van Aanpak, waarvan wij in 2024 279 duizend euro hebben ingezet. Het opstellen en nazorg van deze plannen loopt door in 2025 en verder. De vrijval van de middelen over 2024 willen we beschikbaar houden voor de dekking van deze uitvoeringskosten

-270

Toezicht en handhaving aanpassing kwaliteitseisen E kinderopvang We hebben via de septembercirculaire 2024 19 duizend euro ontvangen voor de implementatie van de uitbreiding van taken in het toezicht. De periode was te kort om dit goed te kunnen uitvoeren en verder te implementeren. In 2025 is dit opgenomen in de opdracht van de GGD zullen deze middelen ook besteed worden. Antidiscriminatievoorzieningen E Wij hebben in de meicirculaire 2024 incidenteel 33 duizend euro gekregen voor antidiscriminatievoorzieningen. In 2024 hebben we hiervan 2 duizend euro uitgegeven. De resterende middelen zetten we in 2025 in voor de aanpak antiracisme. Daarnaast reserveren we ook een deel voor het onderwerp 80 jaar vrijheid.

-19

-997

-208

-153

-31

18

Directie Nr

Bedrag

Programma

Bestemmingsvoorstel

Reserve/ Exploitatie

(x € 1.000)

Deelprogramma CATEGORIE SAMENWERKINGSVERBANDEN / CENTRUMGEMEENTE

61 Werk en Participatie 03 Vitaal en Sociaal 03.1 Werk en inkomen

Werk in Zicht De onderschrijding van de baten van JTF OWC, JTF Groen Licht en NPG Talent Tour had onttrokken moeten worden aan de reserve Werk in Zicht. Echter is dit niet tijdig gebeurd, vandaar dat we voorstellen om het negatieve resultaat bij de jaarrekening te verrekenen met de WiZ-reserve.

R

4.400

R

-27.434

OVERIG 62 Concernposten

Toevoegen aan algemene reserve Bestemming van voordelig saldo rekening 2024 Gemeente Groningen naar algemene reserve Totaal resultaat na bestemming

0

2. Overzicht en toelichting voorstellen wijzigingen in de reserves Uit de doorlichting van reserves die wij twee keer per jaar doen blijkt dat middelen uit reserves kunnen vrijvallen ten gunste van de algemene reserve of dat een andere wijzigingen noodzakelijk zijn. Bij de jaarrekening 2024 betreffen het 2 reserves. Directie Vastgoed

DMO

Te wijzigen reserve Gresco

Reden Wij stellen voor om de reserve Gresco terug te brengen tot 500 duizend euro (circa 5% van de energiekosten). Dit kan ingezet worden om meerverbruik als gevolg van extreme weersomstandigheden voor een groot deel op te vangen. De huidige stand van de reserve (1,163 miljoen euro) schatten wij in als te hoog voor het beoogde doel. Daarmee kan een bedrag van 663 duizend euro uit de reserve vrijvallen. We stellen voor dit bedrag toe te voegen aan de Algemene reserve. Algemene Bij de resultaatbestemming van 2022 en 2023 zijn de Bestemmingsreserve / middelen ten behoeve van de aanloopreserve voor het Algemene reserve opvangen van exploitatietekorten bij het Forum Groningen ten laste gebracht van de Algemene reserve. Deze middelen horen ten laste van de Algemene bestemmingreserve (onderdeel exploitatiekosten Forum) gebracht te worden. Wij stellen daarom voor om 551 duizend euro te onttrekken aan de Algemene bestemmingsreserve en dit toe te voegen aan de Algemene reserve.

19

3. Overzicht en toelichting nieuw in te stellen, op te heffen reserves en voorzieningen. 1.

Reserves, nieuw in te stellen Er zijn geen nieuwe reserves om in te stellen.

2.

Reserves, op te heffen

Directie Vastgoed

Vastgoed

3.

Reden Deze reserve is overgekomen vanuit de voormalige gemeente Haren. Inmiddels zijn er geen specifieke projecten meer gekoppeld aan deze reserve. Daarom stellen we voor deze reserve op te heffen en het saldo van de reserve (263 duizend euro) toe te voegen aan de reserve Onderwijshuisvesting. ICT-modules De reserve is in het leven geroepen als vastgoedmanagement kapitaallastenreserve voor een actief dat inmiddels is afgeschreven. We stellen voor de reserve op te hebben en het saldo (2 duizend euro) toe te voegen aan de Algemene reserve.

Voorzieningen, ingesteld in 2024

Directie MOC

4.

Op te heffen reserve Duurzaamheid scholen

In te stellen voorziening RVU

Reden Vanuit regelgeving is een voorziening vereist voor de financiële verplichtingen tot aan de AOW-datum aan exmedewerkers die gebruik hebben gemaakt van de Regeling voor vervroegde uittreding (RVU).

Voorzieningen, op te heffen in 2024

Er zijn geen op te heffen voorzieningen in 2024.

20

5.

Overige mutaties voorzieningen

Conform raadsvoorstel Programma Water en Riolering worden onderstaande voorzieningen opgeheven per 1-1-2025. Directie Stadsbeheer

Stadsbeheer

Op te heffen voorziening Riolering groot onderhoud

Riolering vervangingsinvesterin gen

Reden De wijze waarop de gemeente Groningen de voorziening riolering groot onderhoud gebruikt, voldoet deels niet aan de vereisten van de BBV. Daarom het voorstel om deze voorziening op te heffen en het saldo te verdelen naar de nieuwe “voorziening Rioolheffing” en de “voorziening Baggerprojecten”. De nieuwe voorziening rioolheffing willen we hanteren om prijsschommelingen in het tarief van de rioolheffing op te vangen en de voorziening baggerprojecten willen we gebruiken om budgetten voor het baggeren beschikbaar te houden voor toekomstige geplande baggerprojecten. Het saldo van de voorziening riolering groot onderhoud ad. 1.110.609 euro wordt voor 324.790 euro toegevoegd aan de voorziening Rioolheffing en voor 785.819 euro aan de voorziening Riolering baggerprojecten. De voorziening Riolering vervangingsinvesteringen is niet meer noodzakelijk omdat er momenteel niet gespaard hoeft te worden voor toekomstige vervangingsinvesteringen. Daarom willen we deze voorziening opheffen. Per 31-12-2024 is het saldo van deze voorziening 0

Daarnaast worden conform dit voorstel per 1-1-2025 de volgende voorzieningen ingesteld. Directie Stadsbeheer

Stadsbeheer

In te stellen voorziening Rioolheffing

Riolering baggerprojecten

Reden Zie toelichting bij op te heffen voorzieningen “Riolering groot onderhoud”. Zie toelichting bij op te heffen voorzieningen “Riolering groot onderhoud”.

21

4. Overzicht begrotingswijzigingen Format begrotingswijziging 2025 exploitatie bestemmingsvoorstellen 2024 Saldo voor res.mut.

Onttrekking Saldo na reserves res.mut.

Deelprogramma

I/S Lasten

01. Economie en Ruimte

01.1 Economie en werkgelegenheid

I

1.623

-1.623

-1.623

01. Economie en Ruimte

01.2 Mobiliteit

I

711

-711

-711

01. Economie en Ruimte

01.3 Wonen

I

8.337

-8.337

-8.337

02.1 Kwaliteit van de leefomgeving

I

840

-840

-840

02.2 Veiligheid

I

290

-290

-290

03. Vitaal en Sociaal

03.1 Werk in inkomen

I

3.700

-3.700

-3.700

03. Vitaal en Sociaal

03.2 Onderwijs

I

19

-19

-19

03. Vitaal en Sociaal

03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en diversiteit

I

525

-525

-525

03. Vitaal en Sociaal

03.4 Sport en bewegen

I

1.688

-1.688

-1.688

03. Vitaal en Sociaal

03.5 Cultuur en evenementen

I

197

-197

-197

04.2 College, raad, wijkontwikkeling en wijkvernieuwing

I

3.293

-3.293

04.4 Overhead en ondersteuning organisatie

I

1.663

-1.663

02. Leefomgeving en Veiligheid 02. Leefomgeving en Veiligheid

04. Dienstverlening en bestuur 04. Dienstverlening en bestuur

Baten

Sorting reserves

Programma

22.886

0

22.886

19.593 -1.663

-22.886

0

22.886

0

Onttrekking reserves

Saldo na res.mut.

Format begrotingswijziging 2025 exploitatie reserve budgetoverheveling 2024 Saldo voor res.mut.

Baten

Sorting reserves

Programma

Deelprogramma

I/S Lasten

01. Economie en Ruimte

01.1 Economie en werkgelegenheid

I

647

-647

-647

03. Vitaal en Sociaal

03.2 Onderwijs

I

13

-13

-13

03. Vitaal en Sociaal

03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en diversiteit

I

6.537

-6.537

-6.537

04. Dienstverlening en bestuur

04.2 College, raad, wijkontwikkeling en wijkvernieuwing

I

0 7.197

0

-7197

0

7.197

7.197

7.197

0

5. Verwerving eigendom en erfpachtrecht gronden Aa-Kerkhof, Martinikerkhof en Nieuwe Kerkhof In januari 2025 is uw raad via de collegebrief Verwerving eigendom en erfpachtrecht gronden Aa-Kerkhof, Martinikerkhof en Nieuwe Kerkhof geïnformeerd over de afspraken die zijn gemaakt rondom de verwerving van eigendom en het erfpachtrecht van gronden rondom de die kerkhoven in de binnenstad, te weten AKerkhof, Martinikerkhof en Nieuw Kerkhof. Uit deze afspraken komen aantal punten naar voren waarover uw raad een besluit dient te nemen, namelijk rondom activering, krediet en kapitaallasten. Deze besluitpunten zijn opgenomen in het raadsvoorstel bij de jaarrekening 2024, te weten besluitpunten V, VI en VII.

6. Aanpassing volumebesluit Grondbank In mei 2025 is uw raad via de collegebrief Aanpassing volumebesluit Grondbank geïnformeerd over het voorstel om het volumebesluit van de Grondbank te verhogen van 60 miljoen euro naar 80 miljoen euro. In deze brief is aangegeven dat we deze aanpassing willen laten bekrachtigen bij de besluitvorming van de jaarrekening 2024. Op deze wijze wordt het college weer in de gelegenheid gesteld om de realisatie van de verscheidenheid aan ruimtelijke opgaven op cruciale plekken in de gemeente te kunnen realiseren.

22

Deze wijziging heeft geen directe financiële consequenties aangezien de grondbankverordening als uitgangspunt bij een aankoop een kostendekkende exploitatie vraagt. Uw raad heeft bij de begroting voor de exploitatie van de totale vastgoedportefeuille van het Grondbedrijf het budget grondzaken ter beschikking gesteld waarbinnen het college het vastgoed tijdelijk kan exploiteren.

23