Bijlage 1 Ontwerpbegroting PGZ 2022.pdf
Tekst van het document
Ook worden inspecties uitgevoerd bij seksinrichtingen en asielzoekerscentra volgens landelijke richtlijnen. Het team Toezicht en Advies voert in opdracht van het ministerie van VWS hygiëne-inspecties uit bij tattoo- en piercings hops en op schepen in zeehavens. Het team Toezicht en Advies voert in opdracht van het ministerie van VWS hygiëne-inspecties uit bij tattoo- en piercingshops en op schepen in zeehavens.
Wat willen we bereiken?
Kwalitatief goede en veilige opvang voor kinderen, waarborgen van de kwaliteit van Wmovoorzieningen en signalen en misstanden in kaart brengen . Daarnaast st reven we naar veiligheid en hygiënisch werken binnen de doelgroepen waar inspecties worden uitgevoerd. Wat gaan we daarvoor doen?
Toezicht houden en inspecties uitvoeren volgens de wettelijke normen, termijn en vergunningen en uitvoering van de afspraken omtrent het toezicht op Wmo-aanbieders. Toezicht kinderopvang
Ook in 2022 worden de kinderopvanglocaties geïnspecteerd conform de kwaliteitsvoorschriften en afspraken met de gemeenten. Naar verwachting zal gemiddeld ongeveer een derde van de gastouders worden geïnspecteerd. In 2019 en 2020 lag dat percentage nog op 15%. Alle VVE geregistreerde locaties worden op VVE geïnspecteerd. Er zijn 3 gemeenten die extra ambities hebben t.a.v. VVE en daarvoor ook een kader hebben ontwikkeld . Uiteraard zullen er ook dit jaar weer nieuwsbrieven worden verspreid en bijeenkomsten worden georganiseerd voor ambtenaren kinderopvang.
25
Inspecties asielzoekerscentra
De GGD toetst alle COA-locaties en checkt of deze aan de gestelde hygiëne-eisen voldoen, om het risico op overdracht van infectieziekten te reduceren. Wanneer er nieuwe locaties bijkomen of bestaande locaties verbouwd worden zullen daar meerdere inspecties plaatsvinden . Inspecties seksinrichtingen
Niet alle gemeenten kennen seksinrichtingen. In de gemeenten waar deze wel operationeel zijn bezoekt het team Toezicht & Advies de locaties meestal eens per twee of drie jaar, afhankelijk van de vergunning van de gemeente. Omdat veel locaties in 2021 zijn bezocht zal het aantal inspecties in 2022 weer lager liggen . Indien de Wet regulering prostitutie en bestrij ding misstanden seksbranche van kracht is in 2022 zal mogelijk meer inzet gevraagd worden van het team Toezicht & Advies en van het team Seksuele Gezondheid . Toezicht WMO
Het team Toezicht & Advies voert bij de gemeenten Het Hageland en Eemsdelta het Wmo-toezicht nog tot en met 2024 uit. Dat geldt ook voor het calamiteiten- en rechtmatigheidsonderzoek en onderzoek aangaande de ondersteuningsplannen . We hebben nog ruimte voo r gemeenten die aan willen sluiten bij onze WMO-dienstverlening. Hygiëne-inspecties Tattoo- & piercingshops en shops voor permanente make-up
In de meeste gemeenten zijn dergelijke bedrijven actief en voert het team Toezicht & Advies eens in de drie jaar een inspectie uit en controleert of de ondernemer voldoet aan de specifieke hygiënevoorschriften . Ook voor nieuwe vergunningaanvraag wordt een bedrijf geïnspecteerd en beoordeeld of ze aan de eisen voldoen. Inspecties bij zeeschepen
Zeeschepen blijven de havens van Delfzijl en Eemsdelta aandoen en hier doet de GGD, in opdracht van het ministerie van VWS, scheepsinspecties . Daarmee worden de hygiëne, veiligheid en gezondheid bevordert en bewaakt, waardoor het risico op overdracht van infectieziekten wordt gereduceerd. Wanneer de schepen aan de door de World Health Organisation (WHO) gestelde eisen voldoen worden Ship Sanitation Certificates (SSC's) verstrekt.
.•...•.. •....
Wat kost het?
1
1
Deelprogramma
nmmm
Programma- onderdeel
Inspecteren en adviseren van locaties ter bevordering van
lasten
Totaal uitgaven
Inspecteren en adviseren van locaties ter bevordering van
baten
Totaal Inkomsten
■ . , • .·· .
1-
.
.
.
.
-1.4311
·1.467
· 1.504
0 0 Sald o voor mutatie in re serves ~ - ~ - - ~ - - ~-0 [Reserve-mutaties
26
Toevoeging Onttrekking Gerealiseerd resulta at
.
.
lllm■IIIE.mllllllm:IIIIIIE'lmllllEDII 1.sM!
0 0 0
0 0 0
0 0 0
o,I 0 0
-1.54~ 0 0 0 0
Programma RIGG: Jeugdhulp voor Groninger gemeenten in 2022 Sinds de start van de decentralisatie werken de Groninger gemeenten samen bij de uitvoering van de taken op het gebied van de inkoop van jeugdhulp. Op dit moment voert de Regionale Inkooporganisatie Groninger Gemeenten (RIGG) de volgende kerntake n uit voor de Groninger gemeenten: • Inkoop en contractmanagement; • Advies; • Monitoring; • Bijdrage aan de transformatie en • Taken op het gebied van financiën, administratieve processen en ICT.
Belangrijke ontwikkelingen Ten tijde van het opstellen van de ontwerpbegroting 2022 van de gemeenschappelijke regeling Publieke Gezondheid & Zorg (GR PG&Z), is een aantal belangrijke besluiten (nog) niet genomen. Deze besluiten zijn van invloed op de uitvoering (en de omvang) van de taken die bij de RIGG zijn c.q. worden belegd. 1. Uitvoeringsagenda Naast het besluit om in 2019 de RIGG een structurele positie te geven, hebben de Groninger gemeenten ook- naar aanleiding van de evaluatie van de inkoopsamenwerking - besloten om te starten met een 'Uitvoeringsagenda'. Dit traject zal onder andere moet leiden tot een nieuwe inkoopopdracht voor de RIGG vanaf 2022. Besluitvorming over de regionale samenwerking, de inkoop en de taken van de RIGG vindt medio 2021 plaats. 2. Norm voor Opdrachtgeverschap (NvO} Een andere belangrijke ontwikkeling komt voort uit de NvO. Regionale en bovenregionale samenwerking is nodig voor het behoud en goed functioneren van specialistische jeugdhulp. De intentie is dat voor de zomer 2021 door de jeugdhulpregio's een regiovisie en een bovenregionale visie op deze samenwerking is opgesteld en geaccordeerd door de gemeenteraden . De regiovisie heeft impact op de hele keten: gemeenten/RIGG, aanbieders, Gl's en cliënten.
Wat willen wij bere iken? In 2022 ligt de focus van de RIGG, naast het continueren van de bestaande kerntaken (conform het bedrijfsplan RIGG 2021 ev.), vooral op de uitkomsten van ontwikkelingen binnen de Uitvoeringsagenda en de vastgestelde regiovisie ten aanzien van de specialistische Jeugdhulp. De RIGG wil de Groninger gemeenten zo goed en efficiënt mogelijk ondersteunen een dekkend jeugdhulplandschap te behouden dat van een goede kwaliteit is voor jeugdigen die dit echt nodig hebben en dat ook in de toekomst betaalbaar blijft. Gemeenten hebben aangegeven te willen blijven samenwerken op het gebied van de transformatie, de inkoop en monitoring van jeugdhulp. Ten aanzien van de inkoop willen gemeenten echter de mogelijkheid om zowel gezamenlijk regionaal in te kopen als om zelfstandig lokale alternatieven te organiseren. De uitwerking van een dergelijk nieuw 'Groninger' inkooprnodel voorziet in de samenwerking die gemeenten met elkaar voor ogen hebben (en op basis van de NvO en de aangepaste Jeugdwet moeten behouden); de regionale inkoop van specialistische jeugdhulp; de gezamenlijke verantwoordelijkheid van gemeenten voor een dekkend jeugdzorglandschap; de wensen en ambities van de verschillende gemeenten en het tempo waarin zij deze denken te realiseren. de verschillen die in deze wensen en ambities bestaan.
27
Wat gaan wij daarvoor doen? Inkoop en contractmanagement {ICM) De reguliere werkzaamheden van ICM zijn onder andere de toelatingsronde en wijzigingen van de Open House, rechtmatigheidstrajecten en het voeren van de contractmanagementgesprekken. De besluitvorming van gemeenten om al dan niet als verkennende gemeente lokaal te experimenteren met een alternatieve opzet en bekostiging van een deel van de jeugdhulp, vindt plaats in 2021. Op basis hiervan geeft de RIGG haar ondersteuning aan gemeenten verder vorm . De RIGG houdt vanuit de signaleringsfunctie en monitoringsrol vinger aan de pols om voor de regio een dekkend jeugdzorglandschap te behouden. De kosten voor de ingekochte jeugdhulp in 2022 zullen naar verwachting circa 200 miljoen euro bedragen. Advies De RIGG adviseert breed op verschillende dossiers en onderwerpen aan de verschillende keten partners (zoals gemeenten, verwijzers en keten partners). Belangrijke dossiers voor 2022 zijn de crisishulp (Spoed voor Jeugd), de uitvoering van de verbeterplannen (transformatie) van de Gecertificeerde Instellingen, de implementatie van de bovenregionale transformatie Jeugdhulp Plus en Gezinspsychiatrie en rechtmatigheidstrajecten . De adviesrol van de RIGG ligt in het verlengde van de uitkomsten van de Uitvoeringsagenda en de vastgestelde regiovisie en bovenregionale visie (zie hierboven).
Monitoring De RIGG gaat in 2022 door met beter verbinden van kwantitatieve en kwalitatieve data om te komen tot verbeterde analyses van de ontwikkelingen in het zorglandschap. Er is een toenemende vraag naar monitoring vanuit gemeenten (inclusief duiding van gegevens) en op specifieke dossiers, vooral met betrekking tot (hoog) specialistische jeugdzorg. Daarnaast zullen wijzigingen in de inkoop (als gevolg van de uitvoeringsagenda) effect hebben op het zo rglandschap en de sturing op de jeugdhulp. De monitoring zal aangepast moeten worden zodat de RIGG haar signaleringspositie behoudt voor het door RIGG ingekochte deel van de Jeugdhulp en er vanuit de gemeenten adequaat gestuurd kan worden. Bijdrage aan transformatie Vanuit haar signaleringspositie heeft de RIGG een adviesfunctie over de programmering, sturing en ontwikkeling van de jeugdhulp naar zowel bestuur als naar alle individuele gemeenten in de GR PG&Z. Via de Transformatieagenda is hieraan de afgelopen jaren invulling aan gegeven . In 2022 zal de focus van de gemeenten liggen op de implementatie van de ingezette transformatiebewegingen, waarin de RIGG een adviserende rol blijft houden. De RIGG monitort, begeleidt en ondersteunt daarvoor gemeenten en aanbieders waar dat nodig is. Dit geldt ook voor de effecten die de transformatiebewegingen hebben op bijvoorbeeld het zorglandschap en het productenaanbod in de regio .
Ondersteunende taken op het gebied van financiën, administratieve lf)rocessen en ICT Om de inkoop, het contractbeheer en de adviesfunctie te kunnen orga niseren is een sluitend administratief systeem nodig, waar alle zorgtoewijzingen binnenkomen en worden geanalyseerd. Daarmee is de ICT niet alleen een belangrijk onderdeel van de bedrijfsvoering van de RIGG, maar ook voor de gemeenten en jeugdhulpaanbieders is de aansluiting van en met de ICT-systemen van belang. De RIGG organiseert de routes en is het knooppunt voor administratieve en financiële processen tussen de Groninger gemeenten en de gecontracteerde jeugdhulpaanbieders. Hiervoor wordt door de gemeenten en de RIGG de Suite4Jeugdzorg gebruikt, waardoor een efficiënte en effectieve datauitwisseling plaatsvindt die basis is voor stuurinformatie. De RIGG voert het betalingsverkeer en
28
berichtenverkeer uit tussen gemeenten en aanbieders van zorg in natura (ZIN) . Hiermee draagt de RIGG jaarlijks bij aan de financiële controle en verantwoording van de uitgaven in de jeugdhulp. Het in 2021 gestarte project om het applicatielandschap (waaronder de Suite4Jeugdzorg) binnen het sociaal domein te vernieuwen zal in 2022 de nodige tijd en capaciteit vragen. Het doel is om er voor te zorgen dat de regionale monitoring blijft behouden zodat de RIGG haar kerntaken voor de Groninger gemeenten kan blijven uitvoeren. Tevens moet het een eenvoudige werkwijze voor gemeenten opleveren. Uit bovenstaande zijn als speerpunten in 2022 aan te merken:
• • • • • • •
afstemming met gemeenten over lokaal inkopen ten opzichte van regionaal inkopen (door de RIGG) adviseren bij de implementatie van de Uitvoeringsagenda en transformatieagenda uitvoeren van de inkoop van (hoog) specialistische jeugdhulp (conform besluit gemeenten) doorontwikkelen contractmanagement en -beheer monitoring ten behoeve van de Groninger gemeenten doorontwikkeling van (de toegang tot) de crisishulp monitoren/sturen op verbeterplannen c.q. transformatieplannen van o Gecertificeerde Instellingen (Gl's), o Jeugdhulp Plus, o Ontwikkeling gecombineerde kleinschalige voorzieningen o Gezinspsychiatrie.
Wat kost het? 1
1 -
-
-
1
-
i•ifo@At\,,i"f l\MIJ,i•iHfiM Programma- onderdeel RIGG
lasten
Totaal uitgaven
3.079
3.15:
RIGG
baten
Totaal inkomsten Saldo voor mutatie in reserves
-3.079
-3.151
0
0
Reserve-m utaties
:· 41·Htttlit#4i-Ubii
lm41·1!mlnt41·111mlm41·1 4•fJMMJl1~
J•f&MMJ•ffW 3.311
3.393
-3.230
-3.311
0
0
0 - - - •~0 - - -0 ~oevoeg~in~~- - - - - - • - - - - Onttrekking 0 0 0
0
-3.393 0 0
01
0
-~---;..-
Gerealiseerd resu aat
0
0
0
0 0I
Verplichte paragrafen Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) provincies en gemeenten kent de begroting een aantal verplichte paragrafen. In deze beleidsbegroting zijn de paragrafen weerstandsvermogen, risicobeheersing, bedrijfsvoering en financiering opgenomen. De overige verplichte paragrafen (lokale heffingen, onderhoud kapitaalgoederen, verbonden partijen en grondbeleid) zijn voor de GGD niet relevant en derhalve niet opgenomen.
Wee rstand svermogen en risicobeheersing Het BBV schrijft voor dat in de jaarrekening een beoordeling moet worden gegeven van het weerstandsvermogen . Deze beoordeling geeft aan hoe robuust de begroting is . Een robuuste begroting houdt volgens de BBV-voorschriften in dat niet elke financiële tegenvaller in de begroting
29
dwingt tot bezuinigen. De beoordeling van het weerstandsvermogen bestaat uit de volgende componenten: A.
de weerstandscapaciteit bestaande uit de middelen en mogelijkheden waarover de gemeenschappelijke regeling beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken;
B.
een inventarisatie van de risico's;
C.
kengetallen om inzicht te krijgen in de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling.
A. Weerstandscapaciteit en beoordeling weerstandsvermogen
De beschikbare weerstandscapaciteit is gelijk aan de algemene reserve. De bestemmingsreserves dienen ter afdekking van geoormerkte incidentele uitgaven en zijn derhalve buiten de risico-afweging voor het weerstandsvermogen gehouden. In de financiële begroting is de aard van de bestemmingsreserve beschreven. Voo r de RIGG zijn geen risico's te onderkennen. Als we de weerstandscapaciteit in relatie tot het risicoprofiel schetsen, kunnen we concluderen dat de algemene reserve voor het programma Gezondheid de risico's binnen het programma kan opvangen. Het weerstandsvermogen binnen het programma Gezondheid is gezien de benodigde weerstandscapaciteit toereikend . Voor het programma RIGG bedragen de vrije reserves die tot het weerstandsvermogen gerekend mogen worden per ultimo boekjaar 2020 € 283.000. De resultaatbestemming van 2020 die in de jaarrekening van 2021 wo rdt verwe rkt leidt tot een toename van de algemene reserve naar € 556.000. Er zijn geen risico's te onderkennen voor het prog ramma RIGG . Het weerstandsvermogen binnen het programma RIGG is gezien de benodigde weerstandscapaciteit toereikend.
B.
Risico's en ontwikkelingen
De GGD monitort periodiek de risico's voor uitvoering van de GGD-taken in het kader van de P&C- cyclus . Onderstaand overzicht geeft een actueel beeld van de risico's van de GGD. Voor de afdekking van deze middelen zijn geen middelen beschikbaar en dient de weerstandscapaciteit. In deze paragraaf wordt een toelichting gegeven op de risicoparagraaf van het programma gezondheid.
.,jij"j"i§i Financiële risico's
•fäitiM!Mhi,i4
1 WW risico
40.000
2 Boventalligheid
130.000
3 Verminderen en uitname taken
370.000 100.000
5 Kostendekkend heid forensische geneeskunde
25.000
665.000
30
1.
WW-risico
Risico De rekening van het UWV voor medewerkers die in de WW komen en een WW-uitkering ontvangen komt ten laste van de GGD. GGD werkt voor tijdelijke opdrachten in de regel met tijdelijke aanstellingen. Indien een aanstelling niet wordt verlengd door krimp van de vraag is er een potentieel WW-risico. Dit risico wordt ingeschat op€ 40.000 per mi~dewerker, waarbij wordt uitgegaan van twee medewerkers. In de begroting is een budget opgenomen van€ 40.000 voor dekking van het WW-risico van één medewerker. Kans
Het jaarlijkse WW-risico wordt geschat op€ 80.000, waarbij we uitgaan van 2 medewerkers per jaar. Derhalve resteert nog een claim op het weerstandsvermogen van f 40.000. Beheersmaatregelen
De GGD zal tijdelijke opdrachten of de flexibele schil minder met tijdelijke contracten moeten invullen en meer met een constructie via pay roll of externe inhuur.
2.
Risico boventallige medewerkers
Risico Ervaring van de afgelopen jaren leert dat de situatie van boventalligheid of medewerkers die op een ander spoor komen door veranderende werkzaamheden, gemiddeld 2 medewerkers op jaarbasis zijn. Het risico wordt geraamd op€ 65.000 per medewerker. Kans
De claim op het weerstandsvermogen is€ 130.000. Hiermee kan het risko voor twee medewerkers voor een jaar worden opgevangen. Beheersmaatregelen
Boventallige medewerkers worden zo snel mogelijk opgenomen in een herplaatsingstraject. Eens per kwartaal wordt de voortgang van het traject geëvalueerd. Als er sprake is van onvoldoende voortgang wordt binnen twee jaar een ontslagtraject ingezet.
3.
Risico taakuitname en verminderen contracten derden
Risico Dit risico houdt in dat gemeenten en/of derden contracten met de GGD opzeggen of verlagen. De GGD zal dan de capaciteit moeten verlagen of verschuiven en de overhead naar rato moeten verlagen. Ingewikkeld is dat de GGD niet zonder meer binnen het personeelsbestand kan schuiven . Ook heeft de overhead vooral een vast karakter. Gezien de opzeggingen en verlagingen van de laatste jaren is de GGD minder flexibel geworden om nieuwe taakuitnarnes op te vangen .
31
Facultatieve taken De totale omvang van de facultatieve taken van de GGD is ca.€ 5 mln. De dienstverlening tussen de deelnemende gemeenten en de GGD wordt met dienstverleningsovereenkomsten afgestemd en vastgelegd. De deelnemende gemeenten hebben voor 2021 voor ca.€ 0,6 mln. aan taken opgezegd. Voor 2022 is de omvang van het aantal opgezegde taken relatief beperkt gebleven. Gezien de opzeggingen van de afgelopen jaren, is het gemiddelde ca € 0,2 mln. per jaar. Deze omzet is voor 2/3 primair personeel en voor 1/3 overhead. De frictieregeling is in 2019 bijgesteld om vooral de structurele teruggang in overhead tijdelijk op te kunnen vangen. Als dit tempo echter doorgaat komt er een punt dat de overhead structureel niet meer is terug te brengen of tijdelijk is op te vangen met de frictieregeling. Wettelijke taken De GGD heeft in 2019 opdracht gekregen van de deelnemende gemeenten om door middel van een kerntakendiscussie€ 750.000 structureel te bezuinigen op de wettelijke taken, die in solidariteit zijn gefinancierd vanaf 2022 en indien mogelijk vanaf 2021. De kerntakendiscussie in 2020 heeft niet geleid tot een structurele bezuiniging op de wettelijke taken . Wel is afgesproken om incidenteel 2% te bezuinigen op de inwonersbijdrage voor 2021. Hiermee kan niet wo rden uitgesloten dat in de toekomst aanvullend bezuinigd moet worden op de basistaken. Kans •
•
•
De kerntakendiscussie zou op termijn nog kunnen leiden tot een structurele bezuiniging op de wettelijke taken . Dit zou een claim van€ 250.000 betekenen op het weerstandsvermogen. Gezien de maatregelen ten aanzien van de facultatieve taken is de kans dat dit risico extra incidentele effecten heeft vooral aanwezig bij de overhead. De claim op het weerstandsvermogen is€ 70.000, uitgaande van€ 210.000 aan opgezegde facultatieve taken. Ten aanzien van de opdrachten met derden is de inschatting, dat dit risico zich 1 keer in de twee jaar zich voordoet. Uitgaande van een jaarlijkse opzegging van€ 100.000 is sprake van een claim op het weerstandsvermogen van€ 50.000.
Beheersmaatregelen Het risico van taakuitname is vooral gelegen in de overhead en medewerkers primair proces, die 1 op 1 zijn verbonden aan de opdracht. Indien dat laatste niet het geval is kan met natuurlijk verloop de afname voor een deel worden opgevangen. Ook wordt op het moment: van taakuitname bekeken of medewerkers zo snel mogelijk ingezet kunnen worden op formatiepla atsen die nog niet bezet zijn of die vrijkomen. In het geval van herplaatsing worden medewerkers binnen twee weken in een herplaatsingstraject geplaatst.
Bij grotere uitname van taken bestaat het risico dat de vaste overhead moet krimpen . Het gaat hierbij om onder andere de huisvesting en ICT. In de afspraken met de gemeente Groningen is vastgelegd dat een bezuiniging op de overhead ook effect heeft op de service level agreements SLA's) met de gemeente Groningen.
4.
Risico indexering
Risico De loonindexering en prijsindexering wordt vooraf ingeschat. Achteraf blijkt vaak dat de indexering te laag is ingeschat. Dit wordt structureel een jaar later hersteld, maar niet met
32
terugwerkende kracht. Incidenteel is er een nadeel in het jaar dat de indexering te laag bleek ingeschat. We houden rekening met een bedrag van€ 200.000 conform voorgaande jaren. Kans
De kans dat het risico zich voordoet wordt op 50% geschat, waarmee de claim op het weerstandsvermogen€ 100.000 bedraagt Beheersmaatregel Jaarlijks voldoende aandacht voor toereikende indexeringsafspraken bij de ontwerpbegroting op basis van actuele (markt)ontwikkelingen.
5.
Risico kostendekkend heid forensische geneeskunde
Risico De kostendekkendheid van de forensische geneeskunde staat onder druk. De productie omzet van deze exploitatie is normaliter ca . € 560.000, waarvan€ 350.000 vanuit het Politie-contract en het restant hoofdzakelijk uit de lijkschouw voor gemeenten . De vaste kosten liggen hoger. Het risico, dat afhankelijk is van de omvang van de productie, is ongeveer€ 50.000. Punt is dat het contract met de Politie vastligt en niet kan worden aangepast tot de nieuwe aanbesteding (vermoedelijk per 2022). Het risico ten aanzien van de aanbesteding van de medische arrestantenzorg door de Politie is actueel. Het risico is dat€ 0,2 mln. aan omzet bij een aanbesteding (vanaf 2022) kan vervallen . Dit betekent ook iets voor de (kostendekkendheid van de) dienstverlening in het kader van de lijkschouw aan gemeenten. Naar verwachting ontstaat hierover op kortie termijn meer duidelijkheid. Het omzetrisico van het wegvallen van deze taak is deels bij punt 7 meegenomen. Dit zal echter ook consequenties hebben voor de tarifering en uitvoering van de lijkschouw aan gemeenten. Kans
De kans dat bovengenoemde risico's optreden wordt geschat op 50%. Hlet risico bedraagt daarmee € 25.000.
Beheersmaatregelen Op de productie kan niet worden gestuurd . De beheersmaatregel is dat de uitgaven goed worden gemonitord .
6. Exit-risico. De GGD heeft SLA's met de gemeente Groningen afgesloten voor een periode van 5 jaar vanaf 2020. De GGD heeft de mogelijkheid om na 3 jaar de SLA's op te zeggen met wederzijds goedvinden en op een andere manier de overhead te organiseren. Deze exit zou de definitieve ontvlechting van de gemeente Groningen betekenen. Dit betekent dat tegen die tijd een business-case moet worden opgesteld rond deze veranderende bedrijfsvoering. Deze exit zal gepaard gaan met incidentele kosten. Het restant van de reserve verzelfstandiging zal hiervoor worden aangehouden om deze exit incidenteel op te vangen. In structurele zin is er een risico ten aanzien van de korting van€ 300.000 op de overhead, waarmee de gemeente Groningen nu de GGD compenseert voor hogere BTW kosten op de (door
33
gemeente Groningen) geleverde overhead. Indien de GGD geen overhead meer afneemt van de gemeente is er een risico dat deze compensatie vervalt. Dit risico zal zich vanaf 2024 voordoen.
C.
Kengetallen
Kengetallen zijn getallen die de verhouding uitdrukken tussen bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling. In het BBV is voorgeschreven dat de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing de volgende kengetallen bevat: netto schuldquote, solvabiliteitsratio en structurele exploitatieruimte. Hieronder wordt per kengetal weergegeven welke verhouding het betreft. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeenschappelijke regeling ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Bij de berekening van dit kengetal voor de begroting is een raming gemaakt. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de gemeenschappelijke regeling in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen . Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het totale balanstotaal. De structurele exploitatieruimte vergelijkt de structurele baten en structurele lasten met de totale baten. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder rente en aflossing) te dekken .
De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten (zie artikel 17, onderdeel c, van het BBV) en wordt uitgedrukt in een percentage. Financiële kengetallen
5%
netto schuldquote
5%
solvabi I ite itsratio
11%
11%
structurele exploitatieruimte
5%
2%
10% 0%
0%
.
0%
Financiering De GGD financiert haar investeringen in beginsel uit eigen middelen . Wanneer de eigen middelen ontoereikend zijn kan voor investeringen aanvullende financiering worden aangetrokken . De GGD beheert haar middelen sinds 1 januari 2020 zelf en heeft een bankrekening bij de schatkist geopend. De middelen van de RIGG worden door de gemeente Groningen beheert. Eventuele overtollige middelen van de RIGG zullen via de gemeente Groningen bij de schatkist worden aangehouden. In deze paragraaf wordt ten aanzien van de kasgeldlimiet en renterisiconorm dan ook alleen ingegaan op de financieringspositie van de GGD.
34
In 2012 heeft het bestuur besloten om via de gemeente Groningen een lening aan te trekken ter waarde van€ 1 miljoen. De lening wordt gebruikt om de vervanging van een Mobiele Röntgen Unit (MRU) voor de TBC-bestrijding in Groningen, Drenthe en Friesland te financieren. De aanschaf heeft plaatsgevonden in het tweede kwartaal van 2013. De lening is halverwege 2013 geëffectueerd. Kasgeldlimiet Voor 2022 is de exploitatie van de GGD begroot op€ 31,2 miljoen . De toegestane kasgeldlimiet is hierdoor€ 2,6 miljoen, namelijk 8,2% van het exploitatie totaal. Het uitgangspunt is dat een eventueel financieringstekort, binnen de kasgeldlimiet, zoveel mogelijk met kort geld (lagere rente) wordt gefinancierd, totdat lang geld goedkoper wordt aangetrokken. Op basis van de liquiditeitsprognose wordt de kasgeldlimiet onderschreden.
2,7
-
2,8
2,8
2. Omvang vlottend e schuld
1,0
1,0
1,0
3. Vlottende middelen
1,6
1,5
1,5
-0,6
-0,5
Berekening kasgeldlimiet
mDlmmltt!DE!DE13111
1. toegest ane kasgeldlimiet in procenten van de grondslag in bedrag
8,2%
---------,
8,2%
8,2%
Toets kasgeldlimiet 4. Tot aal netto vlottende sch uld (2-3) Toegestane kasgeldlimiet
---
Ruimte(+) c.. overschrijding(- )
2,6
2,7
2,8
3,3
3,3
3,3
Conclusie : Er wordt in de periode 2021-2025 voldaan aan de kasgeldlimiet. Renterisiconorm De Wet Fido definieert vaste schuld als opgenomen geldleningen met een rentetypische looptijd groter dan of gelijk aan 1 jaar. Van renterisico is sprake als er onzekerheid bestaat rond toekomstige renteniveaus . Deze situatie doet zich op de volgende momenten voor: • bij variabel rentende leningen; • indien een toekomstige financieringsbehoefte nog niet afgedekt is; • bij naderende renteaanpassingen van leningen.
Het doel van de renterisico norm is om op de lange termijn niet afhankelijk te zijn van het renteniveau in een bepaald jaar. Met de norm bevordert de Wet Fido een solide financieringswijze op openbare lichamen en levert een bijdrage aan de uitstekende kredietwaardigheid van openbare lichamen op de kapitaalmarkt. Jaarlijks mogen de renterisico's niet hoger zijn dan 20% van het lastentotaal van de begroting bij aanvang van het boekjaar. In onderstaande tabel wordt de norm afgezet tegen de feitelijke situatie.
35
Berekening renterisiconorm in mln.)
1. Rente herziening 2. Betaalde aflossing 3. Renterisico (1+2) 4. Beg roti ngstotaa 1 5. Vastgesteld percentage Renterisiconorm (4*5)
0,1 0,1 32,1 20% 6,4
0,1 0,1 32,2 20% 6,4
Ruimte(+) c.q. overschrijding(-)
6,3
6,3
0,1 33,0 20% 6,6
1,1 1, :u 33,9 20% 6,8
0,1 0,1 34,8 20% 7,0
6,5
5,7
5, ~
0, 1!
Conclusie: Er wordt in de periode 2021-2025 voldaan aan de renterisiconorm.
36
Bedrijfsvoering Sinds de GGD is verzelfstandig heeft de GGD een eigen uitvoerend apparaat voor Bedrijfsvoering. Een deel van de bedrijfsvoering wordt afgenomen van de gemeente Groningen. De GGD en de gemeente Groningen hebben hier in een Service Level Agreement (SLA) afspraken over gemaakt. De SLA's richten zich op:
1.
Huisvesting.
De GGD maakt gebruik van de locatie aan het Hanzeplein .
2.
3.
4.
Facilitaire dienstverlening.
De GGD maakt gebruik maken van de dienstverlening van de gemeente Groningen. ICT. De GGD maakt gebruik van de ICT-voorziening van de gemeente Groningen, maar oriënteert zich op meer loskoppeling op onderdelen van de SLA Inkoopondersteuning.
De GGD maakt gebruik van advies bij inkooptrajecten en begeleiding van aanbestedingen .
5.
Juridische advisering.
De GGD maakt gebruik van ondersteuning bij de afhandeling van klachten en inzet van de Functionaris Gegevensbescherming.
6.
Specialistisch HRM advies.
7.
Beheer verzekeringen.
8.
Post en archivering (informatiebeheer).
De GGD maakt gebruik van advies op gebied van Arbo, arbeids-juridische vraagstukken. De GGD maakt gebruik van de beheertaken voor de verzekeringen De GGD blijft vooralsnog gebruik maken van de dienstverlening van de gemeente Groningen . Een adequate bedrijfsvoering van de uitvoeringsorganisatie is van belang om de beleidsdoelstellingen te realiseren . GGD Groningen transformeert naar een open, innovatieve organisatie, die de werkrelatie met gemeenten en andere opdrachtgevers wil aanhalen, meer klantgericht gaat werken, een meer zichtbare netwerkpartner wordt en zijn werk effectief en efficiënt wil doen. Hieronder wordt derhalve kort een aantal speerpunten en ontwikkelingen beschreven van de bedrijfsvoering van de GGD.
Bedrijfsvoering algemeen
Dienstverleningsovereenkomsten De GGD heeft met de Groningse gemeenten Dienstverleningsovereenkomsten (DVO's) afgesloten. Hiermee wordt de kwaliteit en kwantiteit van de dienstverlening continu onderwerp van gesprek. In 2021 zijn de afspraken rondom de DVO's vereenvoudigd en meer uniform gemaakt. In 2022 gaan we verder met de vervolmaking van de DVO's en de stuurinformatie. Kwaliteitsmanagementsysteem In 2018 is op basis van het project 'Invoering kwaliteitsmanagementsyst:eem' het Hl<Z-certificaat behaald. Met de basis op orde kunnen we kwaliteitsslagen maken. In 2022 vindt de audit plaats voor hercertificering.
37
Huisvesting/Facilitaire dienstverlening/Inkoop
De GGD is in gesprek met de VRG om gezamenlijke huisvesting te realiseren over een termijn van drie tot vijf jaar. In de regio hebben we de doelstelling om, daar waar het kan, de kosten rechtstreeks te beleggen bij de gemeenten. In 2022 zetten we daarin de volgende stappen. Er is continue aandacht voor verbetering, transparantie en uniformering van processen .
HRM De medewerkers geven met hun inzet de kwaliteit van het GGD-produict vorm. Continue aandacht is daarmee vereist voor de kennis en vaardigheid van onze medewerkers, zodat zij vanuit hun professionele kracht de gemeenten en inwoners zo goed mogelijk kunnen bedienen . Naast persoonlijke ontwikkeling is ook team ontwikkeling hierin belangrijk. Hiervoor is gerichte (bij)scholing en ondersteuning nodig. Hierin zal geïnvesteerd worden . Door de Covid 19 periode in 2020 is er vertraging gekomen in de selectie en uitvoering van een nieuw functiewaarderingssysteem. De doelstelling is om het in 2022 tot uitvoering te brengen . Academisering Academisering is ook in 2022 een speerpunt voor GGD Groningen . Doel is om onderzoek, opleiding en praktijk sterker met elkaar te integreren. In samenwerking met de kennisinstellingen om ons heen gaan we meer doen aan toegepast onderzoek, met als doel om de toegevoegde waarde van de GGD te verhogen. Informatiemanagement
In 2021 heeft de GGD een Informatiemanager aangesteld om de GGD toekomstbestendig te maken. Er is veel aandacht besteed aan de werkplekken, de verbindingen en de migratie naar Windows 10. In 2022 bereiden we ons voor op de te ondernemen stappen om minder afhankelijk van de gemeente Groningen te worden. Elektronisch Kind Dossier (EKD) In 2020 is de keuze gemaakt om te onderzoeken of we de bestaande applicatie gaan aanbesteden. Ook is er een start gemaakt met het verbeteren van de digitale dienstverlening. Daartoe zijn en worden de werkprocessen onder de loep genomen. Daarnaast is de GGD per 1 juli 2020 wettelijk verplicht tot het geven van inzicht in het EKD . Een duurzame oplossing daarvoor wordt gecombineerd met de wens tot verbeteren van de digitale dienstverlening. GroeiGids app Deze app maakt onderdeel uit van de GroeiGids; de gelijknamige website ondersteunt (aanstaande) ouders bij de ontwikkeling, gezondheid en opvoeding van hun kind . Dit biedt ouders de mogelijkheid om tijdens de contactmomenten met de JGZ zelf meer regie te nemen. Per half februari 2020 is de app geïmplementeerd in het primaire werkproces en in januari 2021 is de nieuwe versie uitgebracht. Monitorgegevens Om de afspraken die in de Dienstverleningsovereenkomsten gemaakt worden te kunnen monitoren, zijn gegevens noodzakelijk. Hiervoor is een set (prestatie) indicatoren ontwikkeld.
Deze gegevens dragen er aan bij dat zowel de gemeenten als de GGD kunnen (bij)sturen . In 2021 is hiervoor een
38
dashboard ontwikkeld en in 2022 wordt verder gewerkt aan optimalisatie van de man itori ngsgegevens. Archivering De GGD wil het archiveren weer tot het wettelijk niveau herstellen. In 2020 heeft de GGD daartoe een adviseur Informatiebeheer in dienst genomen. Juridisch
Algemene Verordening Gegevensverwerking (AVG) Met de komst van de AVG moet GGD Groningen kunnen aantonen dat zij aan de wettelijke vereisten voldoet (accountability). Deze verantwoordingsplicht houdt in dat de GGD met behulp van documenten moet kunnen aantonen dat zij passende technische en organisatorische maatregelen heeft genomen om te waarborgen dat de verwerkingen in overeenstemming met deze verordening worden uitgevoerd. Om de GGD te ondersteunen bij de voorbereiding op AVG is in 2020 een privacyofficer aangesteld en een privacy-team ingesteld. De bescherming van persoonsgegevens is onderdeel van de bedrijfsvoering. De GGD maakt gebruik van de FG van de gemeente Groningen. Communicatie
In 2020 heeft de GGD haar eigen Intranet "GGD lnsite" gekregen. GGD lnsite blijft zich ontwikkelen tot een optimaal portaal dat toegang geeft tot alle digitale selfservice voor interne services. De social media spelen een steeds grotere rol in de communicatie van de GGD. In 2021 is de website van de GGD vernieuwd waardoor deze toegankelijker is geworden voor de cliënten van de GGD.
39
Deel 11 Financiële begroting
40
M ee rj arenb eg rotin g 20 21-20 25
G234fi,,l,,fi
Deelprogramma
Gezondheid - GGD
RIGG
lasten
1.399 32.098 3.079
31.224 3.151
-31.320 -3.079 -34.399
-1.431 -31.254 -3. 151 -34.405
31.948 3.230 35.178
32.810 3.311 36.121
-9.802 - .9 -1.467 -31.978 -3.230 -35.208
-32.720 -3.311 -36.031
33.461 3.393 36.855
Gezond en Veilig O~groefe n
Onvoorzie n Programma Gezondhel progra mma RiGG
Totaal
Lasten 2022 Programma Gezondheid
In de PG&Z werden tot 2020 geen GGD-activiteiten uitgevoerd. Het personeel van het primair proces was in dienst van de gemeente Groningen. Dit gold ook voor de overhead van de GGD. Bij de verzelfstandiging in 2020 is het personeel van het primair proces in dienst van de PG&Z gekomen en is de GGD onder eigen verantwoordelijkheid de overheadtaken uitvoeren. De percentages overhead verhouden zich tot de streefpercentages . De streefpercentages zijn 20% overhead t .o.v. de omzet respectievelijk 33% overhead t .o.v. de loonkosten primair proces . Ex loitatie GGD Groningen
19.359 -------5.186
Loonkosten rimair roces
Overige kosten primair proces Overhead
41
--.
.....---6.679
Totaal kosten
31.224
Inwonerbijdrage
16.758
Overige inkomsten Mutatie reserves
14.476 -10
Totale baten
31.224
Overhead% totale omzet
21,4%
Overhead % Loonkosten
34,5%
Programma inkoop jeugdhulp
De begroting van de RIGG is verhoogd met de indexatie als opgenomen in bijlage 1 van de ontwerpbegroting. Het programma omvat de inkoopfunctie van de Groningse gemeenten . Het personeel is in dienst van de gemeente Groningen . Dit geldt ook voor de overhead . Ten aanzien van de overhead en het personeel liggen afspraken vast tussen de RIGG en de gemeente Groni ngen. De kosten zijn niet toe te rekenen naar een directe kernactiviteit. De kernactiviteit van de RIGG betreft een overheadtaak. De werkzaamheden van de RIGG zijn in de beleidsbegroting nader omschreven . Baten 2022 Omschrijving baten
Inwonersbijdrage gemeenten GGD Facultatieve taak: wettelijke taak
2.568
facultatieve taak: Niet wettelijke taak
4.995
Doeluitkeringen Overige inkomsten
2.675 -----------~- 4.238
Bijdrage RIGG
3.151
totaal
34.385
De bijdrage van de gemeenten in de kosten van de GGD is bepaald op basis van het aantal inwoners per ljanuari 2020 op basis van de cijfers van het CBS. De huidige inwonersbijdrage is verdeeld over de deelprogramma's. Uitgangspunt is daarbij dat elk programma naar evenredigheid (33% van de loonkosten) aan de overhead bijdraagt. De uitsplitsing in de facultatieve taken komt terug in de DVO's per gemeente. De doeluitkeringen betreft de subsidies voor Sense, Jong Leren Eten en artsen in opleiding. De overige inkomsten betreft vooral Reizigersadvisering(€ 1,3 mln.), Tuberculosebestrijding(€ 1,1 mln .), dienstverlening GHOR (€ 0,5 mln.) en forensische geneeskundige taken voor derden(€ 0,4 mln.). Voor de kosten van de bedrijfsvoering RIGG respectievelijk voor de solidaire uitgaven jeugdhulp is de gemeentelijke bijdrage gebaseerd op het aandeel rijksbudget voor de jeugdhulp. Voor de jaren 2019 en 2020 is dit het gemiddelde aandeel over de jaren 2015 tot en met 2018. Voor 2021 en verder heeft de RIGG het voorstel om dezelfde sleutel te hanteren en overeenkomstig de gemeenschappelijke regeling aan te passen .
42
Berekening Inwonersbijdrage 2022 Inwonersbijdrage 2021 indexatie 2022
Inwonersbijdrage 2022 Bedrag per inwoner
16.376.595 381.195 16.757.790 €28,60 Inwonersbijdrage 2022
Westerwolde
45.857 232.874 47.801 60.797 38.209 12.196 31.686 27.384 63.329 25.733
8% 40% 8% 10% 7% 2% 5% 5% 11% 4%
1.311.669 6,661.000 1.367.274 1.739.004 1.092.909 348.848 906.329 783.277 1.811.428 736.053
Totaal gemeentelijke bijdrage
585.866
100%
16.757.790
Eemsdelta Groningen Het Hoge land Midden Groningen Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam Westerkwartier
Indexatie De indexatie voor 2022 bedraagt 2,33%, zoals vastgesteld in het Algemeen Bestuur op 19 februari 2021. In bijlage 1 is de totstandkoming van de indexatie 2022 opgenomen. In de jaren na 2022 wordt een index gehanteerd van 2,5%; deze index sluit aan bij de huidige verwachtingen voor die komende periode. Aantal inwoners Het aantal inwoners van de Groninger gemeenten per ljanuari 2020 (585.866) op basis van de cijfers van het CBS (Statline).
Afname en opzeggen van niet wettelijke taken Gemeenten kunnen vóór 31 december 2020 aangegeven welke niet-wettelijke GGD-taken per 1 januari 2022 worden opgezegd of verminderd . Van de onderstaande gemeenten in de tabel is in december berichten ontvangen. Momenteel vind afstemming met de gemeenten plaats over de opzeggingen en de consequenties ten aanzien van frictiekosten of mogelijk andere inzet door de GGD. Als alle gesprekken zijn afgerond zullen de uitkomsten in het bestuur worden gedeeld, voorzien van een begrotingswijziging. De uitkomsten worden derhalve op een later moment verwerkt in 2022.
Gemeente
Opdracht
Het Hoge land Oldambt
Ziekteverzuim voortgezet o....n.;d.::.. : ; . e.rw ...i"j_,s,__ _ _ _ ___,..__ Pedagogische gezinsondersteuning
53.902 44.625
iTotaal
98.527
---·-
43
Mutatie re se rves Exploitaties onderdeel
Mutatie bestemmingsreseNes
Advise ren ove r ge zond e wij ken, dorpen en sted en
Gezond hei dsprofi e Ie n
Adviseren over gezonde wijken, dorpen en st eden Ove rh ead incide ntee l Overhead Incidenteel
Project Gezondheidsrisico aardbevingen Verze lfst andiging GGD
Ove rh ead incidentee l
Organisati e ontwikkeling Manage mentinformati e iTot aal GGD
RIGG
Koppeling ge mee ntelijke syst emen
IIIE.m■M 0 fJMalEiiDllllllmlllllllEB 30
-90
30
10
30
-90
30
0
0 30
0 -90
30
30 -758
30
-15 -50
-20
RIGG Totaal RIGG iTot aal mutati es bestemml ngsreseNes
10
0
Bij de uiteenzetting van de financiële positie - overige balansposten - is het verloop van de reserves zichtbaar. De begrotingsbedragen zijn een inschatting. De mutaties zul len op basis van de werkelijke uitgaven of inkomsten plaatsvinden.
Incidentele baten en lasten Uitgangspunt is dat de begroting structureel sluitend is. Incidentele baten en lasten van incidentele activiteiten, naast die verband houden met de reservemutaties, worden boven de€ 50.000 toegelicht.
44
Overzicht taakvelden 2022 Op grond van het BBV maakt de overhead geen onderdeel uit van de programma's, zoals gepresenteerd in het overzicht van de meerjarenbegroting. In onderstaand overzicht is daarom op grond van het BBV ook de meerjarenbegroting gepresenteerd, waarbij de overhead buiten de programma's is verantwoord. Dit geldt ook voor het overzicht van de structurele exploitatie op basis van taakvelden .
Gezondheid-GGD
-19.66 -2.04 -1.54~ -33.4911 -3.393
Overhead
Overhead
Algeme ne dekkingsmiddelen
Algemene dekkingsmiddelen
-3.393: 10.579 0
~en~n~o~ots ~ ch~aeisi_lib~el~as~t!]i1ni:=]■iiiiiiiiiiiiiiiiiiiii~e~nn;0~01its~chllaai psib~e~l"aÏ!s,.,tj_;1,.,nii_::::::::::::::::::::J[::::::::'.2, ::-~~-=--~.,,.._-_-_-_-_-_-~7,."_-_-_-_-_-_-_-,..~..,•_-_-_-_-_0nvoorzlen
Onvoorzien
0
-30:
.30\
Programma Gezondheid
30
30
30
30
0:
0:
~ rammaRIGG totaal mutaties reserves
i;~llseerd [ë$ûUaat
45
0
[Gereal îsëërd saldo van baten en lasten
0,
Uiteenzetting financiële positie In dit hoofdstuk gaan wij in op in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) voorgeschreven aspecten van de financiële positie en meerjarenraming van de PG&Z-regeling. De ontwikkeling van de balans is als volgt: Balans ositie • c 1.000 Activa Materiële vaste activa
Overlopende activa Liquide midd ele n Totaal Activa Passiva al emene reserve beste mmi ngsrese rve onverdeeld resu ltaat Voorzieningen Vaste schulden Schulden< 1jaar v. Passiva Totaal Passiva
270
270
280
251
69 12.813 58
69
EiO
60
34.754
47.969
19.806
i.os9i 1.586 35
28 70 2
1.656
7.353 2.280 13.215
952 33.17 34.754
8.305 8.803 19.806
47.969
120
104
60
60
60
17.766 0
0
19.717
19.627
19.557
1.933 190
1.933 220
100
8.305 8.806 19.717
8.305 8.786 19.627
58
13.215
169
8.305 19.557
19.467
8.305 8.816 19.467.
Uiteenzetting financiële positie - vaste activa en vaste passiva Investeringen Materiële vaste activa •€ 1.000
llllllllmJl~--IIIIIIIIE!m
Dienstauto's
96
Mobiele röntgenunit Koelkasten
75
53
32
11
34
53
60
67
72
77
251
169
120
104 ~
88
Overig Totaal Materiële vaste activa
De GGD heeft in totaal 6 dienstauto's. De afschrijvingstermijn van de auto's is 8 jaar. De mobiele röntgen unit wordt in 10 jaar afgeschreven . De mobiele röntgen unit is administratief in 2023 afgeschreven. Tegen die tijd zal een voorstel worden gemaakt ten aanzien van de eventuele vervanging. De mobiele röntgenunit is derhalve niet automatisch in de vervanging meegenomen in 2024. De totale vervangingswaarde van alle 75 koelkasten op de CB-locaties voor opslag van vaccins zijn naar schatting ca . € 135.000. De vervangingstermijn is 10 jaar. Er is jaa rlijks een krediet van€ 14.000 opgenomen voor de vervanging. Afschrijvingen vinden volgens de lineaire afschrijvingsmethode plaats. De afschrijving start per het begin van het jaar volgend op de aanschaf.
46
Reserves
Hieronder is het verwachte verloop van de reserves weergegeven tot en met 2025. Reservepositie • € 1.000
fWJ•dil :ifWMfiil:iWW) ■BEI-WMf■WW&■-wiw
Algemene reserve
1.413 520
1.413 520
1.933
1.933
60
90 100 0
Programma Gezondheid-GGD Programma RIGG
283
520
Totaal Algemene reserve
1.413 520
1.413 520
120
0
30
100
100
100
220 2.153
100 2.033
130 2.063
Bestemmin sreserve GGD
Gezondheidsprofielen Mana ementinformatie Verzelfstandiging GGD Or anisatie ontwikkeling Project aardbevingen
120 100 249 50 1.758
100
100
1.374
0
70 300
70 0
0
2.647 3.987
1.656 3.589
182 2.115
Bestemmingsreserve RIGG
Koppeling gemeentelijke systemen SRoed voor ·eugd Totaal bestemmingsreserves Totaal reserves
-· 190
2"123
De egalisatiereserve Gezondheid is ingesteld ter egalisatie van schommelingen in de bedrijfsvoering. Deze reserve is gevoed uit de jaarresultaten uit het verleden en heeft het karakter van een algemene reserve. De egalisatiereserve RIGG is ingesteld ter egalisatie van schommelingen in de bedrijfsvoering. Deze is gevoed uit de jaarresultaten uit het verleden en heeft ook het karakter van een algemene reserve. De bestemmingsreserve Gezondheidsprofielen is ingesteld t.b.v. het organiseren van grootschalige gezondheidsenquêtes onder kinderen (basisschool, voortgezet onderwijjs) en volwassenen (20-64 en 65+) om een beschrijving te kunnen geven van aspecten van de volksgezondheid. De volgende enquête is in 2024. De verwachte kosten van de enquête is€ 120.000. De jaarlijkse storting is€ 30.000. De bestemmingsreserve Managementinfo is ingesteld ter verbetering van de managementinformatie. De verwachting is dat deze reserve in 2021 (€ S0.000) volledig wordt benut. De bestemmingsreserve Organisatieontwikkeling GGD is ingesteld ter dekking van de organisatieontwikkeling van de GGD, in het licht van een aantal bestuurlijke opdrachten. Het restant wordt gebruikt om voor de komende 2 jaar de kosten voor de kwaliteitscertificering uit te bekostigen .
De bestemmingsreserve Verzelfstandiging zal in de periode 2018-2020 worden gebruikt voor de projectkosten in het kader van de verzelfstandiging van de GGD. Het restant van de reserve wordt aangehouden om na afloop van de SLA's met de gemeente Groningen na maximaal 5 jaar volledig los van de gemeente de bedrijfsvoering te kunnen organiseren. De bestemmingsreserve Project aardbevingen is een reserve om de kosten voor het project emotionele en sociale ondersteuning inwoners aardbevingsgebied uit te financieren. Deze middelen zijn toegekend door het Nationaal Programma Groningen (NPG) en in de vorm van een decentralisatie-uitkering overgemaakt. De GGD verzorgt de projectleiding en zal het budget voor
47
opleiding en kennisoverdracht beheren . Afhankelijk van het kasritme van de uitgaven zal de uitputting in 2020, 2021 en mogelijk in 2022 plaatsvinden.
Leningen
Dit betreft de lening die in 2013 opgenomen is voor de financiering van de mobiele röntgen unit. Deze lening heeft een looptijd van 10 jaar met een intrestpercentage van 2,195%. Elk jaar zal er € 100.000 worden afgelost.
48
Bijlage 1 Indexatie Voor deze indexeringen is voor 2022 rekening gehouden met een loonoompensatie van 2,6% en prijscompensatie van 1,5%. De gewogen gemiddelde indexering voor 2022 bedraagt 2,33%, zoals vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 19 februari 2021. Dit percentage wordt toegepast op de inwonersbijdrage, de notitie tarieven en de facultatieve taken in de DVO's. Bij het bepalen van de lasten zijn de subsidieregelingen Sense/PrEP, Jong Leren Eten en aardbevingen buiten beschouwing gelaten . Indexstijgingen moeten binnen deze subsidies worden opgevangen. Gewogen gemiddelde index
Bedrag lasten
ltii,f.i 1i•il,i40f&@WI Gew. Gemiddelde 75%
2,60%
196%
7.862
25%
1,50%
0,37%
31.758
100%
Loon Prij s irotaal
]
2,33%
Loon index
In de begroting 2022 is uitgegaan van een structurele verhoging van 1,5%. Dit blijft een schatting omdat de onderhandelingen voor een nieuwe CAO voor gemeenteambtenaren op het moment van schrijven nog niet zijn afgerond. De 1,5% verwachte loonstijging komt overeen met de huidige inschatting bij de gemeente Groningen voor 2022. Er vindt op diit punt altijd nacalculatie plaats op basis van werkelijke kosten . Het ABP verwacht dat in 2021 de pensioenpremies met 1, 7% stijgen en dat deze stijging in 2022 en 2023 doorzet. Op basis hiervan is voor 2021 een structurele indexatie voor hogere pensioenlasten meegenomen van 0,6% van de totale loonsom. Voor 2022 wordt nu nog geen stijging meegenomen . Voor de overige sociale premies wordt 0,5% stijging meegenomen. Ook de verwachte premiestijging van de sociale lasten komt overeen met de huidige inschatting bij de gemeente Groningen voor 2022. Dit brengt de voorlopige loonindex voor 2022 op 2,6%. Voor de jaren vanaf 2023 wordt in meerjarenbegroting gerekend met 2,5% loon indexatie. Priisindex
Voor de overige kosten wordt de consumenten prijsindex (CPI) van het CBS aangehouden . Dit geldt voor alle factuurbudgetten en het overheadbudget. Leveranciers rekenen overwegend prijsverhogingen door op basis van deze index. Ook in de overheadafspraken met de gemeente Groningen wordt uitgegaan van dit percentage. De CPI over de periode november 2018 november 2019 is 2,6%. Op basis van de augustusraming van het CPB wordt verwacht dat de epi in 2020 1,5% hoger ligt dan de gemiddelde prijzen over 2019. In de begroting van 2020 was gerekend met 1,5%. De index komt in 2020 naar verwachting van het CPB ook uit op 1,5%. Voor 2021 wordt met een ongewijzigde indexering gerekend van 2,5% conform de vastgstelde begroting. In 2022 gaan we uit van een daling naar 1,5% conform de verwachte prijsstijging van 1,5%.
49
Bijlage 2 Specificatie gemeente lijke bijd rage RIG(i 2022
De verdeelsleutel voor de solidaire en gezamenlijke kosten jeugdhulp voor 2022 is bepaald op basis van het relatieve aandeel in de integratie-uitkeringen jeugdhulp op basis van het gemiddelde voor de periode 2015 t/m 2018 ( art.19a lid lb). -
Verdeling budget_~E!_drijfsvoering
Aandeel in% Aande
Eemsdelta Het Hageland Groningen Westerkwartier Midden-Groningen Westerwolde Oldambt Pekela
-Stadskanaal Veendam Totaal
50
280.131
8,89%
-
8,10%
255.238
33,42%
1.053.093
-
9,64%
303.765
12,28%
386.953
3,76%
118.481
7,87%
247.990
2,95%
92.957
6,99% 6,10%
100%
-
220.261 192.216 3.151.085
Bijlage 3 Specificatie gemeent elijke bijdrage GGD 2021
Berekening Inwonersbijdrage 2022 IGGD Inwonersbijdrage 2021
16.376.805
indexatie 2022- 2,33%
380.985
Inwonersbijdrage 2021
16. 757.790
1
Bedrag per inwoner
€28,60
--
-
-
- -
g Inwonersbijdrage 2022
Eemsdelta
45.857
8%
1.311.669
Groningen
232.874
40%
6.661.000
Het Hoge land
47.801
8%
1.367.274
Midden Groningen
60.797
10%
1.739.004
Oldambt
38.209
7%
1.092.909
Pekela
12.196
2%
348.848
Stadskanaal
31.686
5%
906.329
Veendam
27.384
5%
783.277
Westerkwartier
63.329
11%
1.811.428
Westerwolde
25.733
4%
736.053
Totaal gemeentelijke bijdrage
585.866
100'%
16.757.790
Inwonersbijdrage 2022 per deeli:>_rngram_llla/produ Gemeenten (indeling 2021}
la. Gezond en veilig opgroeien
lb. Gezondheid
lc. Adviseren over
beschermen en
gezonde wijken,
,
bevorderen
dorpen en steden
:
1.020.181 5.180.750 1.063.429 1.352.551
Eemsdelta Groningen Het Hogeland Midden Groningen
184.910 939.021 192.749 245.153
106.578 541.230 111.096 141.300
1.311.668 6.661.000 1.367.274 1,739.004
88.803
609.212 1.408.881 572.482
154.071! 49.178 127.768 110.421 255.362 103.764
63.644 147.185 59.807
1.092.909 348.848 906.329 783.277 1,811.428 736.053
13.033.766
2.362.395
1.361.629
16.757.790
850.036 Oldambt ------,--- 1--- - - - - - - "-='-'-~1271.325 Pekela Stadskanaal 704.919 Veendam Westerkwartier Westerwolde Totaal gemeentelijke bijdrage
Jeugdgezondheidszor lnfectieziektebestrijdi ng Milieugezondheidszorg Seksuele gezondheid Tuberculosebestri 'din Epidemiologie
X X X X X X X
Lokaal gezondheidsbeleid
51
Totaal
X