Begrotingswijzigingen derde verzamelvoorstel.pdf

Raadsvoorstel

Onderwerp

Begrotingswijzingen derde verzamelvoorstel

Telnr.

14 050

Registratienummer Classificatie

Bijlagen 8 Zaak-344575-2025 Openbaar

Portefeuillehouder

Wijnja

Langetermijn agenda (LTA) Raad

LTA ja: LTA nee:

Geheim

Vertrouwelijk (bij gebruik van persoonsgegevens)

Maand 12 Jaar 2025 Niet op LTA

Voorgesteld raadsbesluit

De raad besluit: I. de begrotingswijzigingen 3e verzamelvoorstel 2025 vast te stellen; II. een aanvullend investeringskrediet te verstrekken van € 170.000,-- voor een vervangingsinvestering van een technische installatie foyer SPOT; III. de kapitaallasten van het onder II. genoemde krediet te dekken uit structurele middelen op deelprogramma 3.5 (Cultuur); IV. een aanvullend investeringskrediet te verstrekken van € 195.000,-- voor reguliere routine-investeringen voor beveiligingssystemen voor de terreinen van Stadsbeheer; V. de kapitaallasten van het onder IV. genoemde krediet te dekken uit structurele middelen op deelprogramma 4.4 (Overhead en ondersteuning organisatie); VI. een investeringskrediet te verstrekken van € 325.000,-- voor 2025 en van € 450.000,-- voor 2026, voor de inrichting van de WIJ-locaties; VII. de kapitaallasten van het onder VII. genoemde krediet te dekken uit structurele middelen op deelprogramma 4.4 (Overhead en ondersteuning organisatie); VIII. de nacalculatie van het meerjarenproject Programma Transitie DIV vast te stellen; IX. op grond van actuele BBV-voorschriften in 2025 een deel van de begrote organisatiekosten van Stadsontwikkeling op de lasten voor € 748.000,-- en op de baten voor € 143.000,-- structureel te verschuiven van deelprogramma 4.4 (Overhead en ondersteuning organisatie) naar deelprogramma 1.1. (Economie en werkgelegenheid);

Samenvatting

In het proces van de Voortgangsrapportages 2025 wordt twee keer per jaar een verzamelvoorstel met begrotingswijzigingen aan de raad voorgelegd. Na de tweede voortgangsrapportage zijn er nog wel zaken die leiden tot begrotingswijzigingen waarvoor nog een derde verzamelvoorstel volgt. Dit is nu het derde en laatste verzamelvoorstel van 2025. De wijzigingen vloeien voort uit eerder door het college genomen besluiten, uit kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd met direct gerelateerde baten en wijzigingen door verschuivingen van budgetten tussen deelprogramma’s. Ze hebben geen invloed op het begrotingssaldo. Daarnaast worden er aanvullende investeringskredieten aangevraagd. Er is een nacalculatie gemaakt van een meerjarig project en er wordt een aanpassing gevraagd op deelprogramma’s door een gewijzigde administratieve inrichting vanwege de BBV-notitie Overhead. Ten slotte wordt verzocht om een resultaat op cofinancieringsmiddelen als bijzonder resultaat aan te merken.

B&W-besluit d.d.: 25-11-2025

Vervolg voorgesteld raadsbesluit

X. XI. XII. XIII. XIV. XV. XVI. XVII.

met ingang van 2025 het resultaat op de besteding van middelen cofinanciering Volkshuisvestingfonds als bijzonder resultaat te beschouwen en dit te verrekenen met de reserve van het Fonds Energietransitie (FET); een aanvullend krediet van € 2.500.000,-- beschikbaar te stellen voor locatie St Petersburgweg ten behoeve van het COA, waarmee het totaal krediet op € 7.801.000,-- komt; de kosten voor gereed maken van het terrein St.Petersburgweg te dekken uit de vergoeding van het COA; een aanvullend krediet van € 50.000,-- beschikbaar te stellen voor de Oekraïne opvanglocatie aan de Kastanjelaan, waarmee het totaal krediet op € 1.188.000,-- komt; de kosten voor de opvanglocatie Kastanjelaan te dekken uit de bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne; een aanvullend krediet van € 75.000,-- beschikbaar te stellen voor de Oekraïne opvanglocatie Nescio, waarmee het totaal krediet op € 355.000,-- komt; de kosten voor de opvanglocatie Nescio te dekken uit de bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne; de gemeentebegroting 2025 op deelprogrammaniveau overeenkomstig te wijzigen.

Aanleiding en doel

Hierbij treft u de begrotingswijzigingen aan voor het derde verzamelvoorstel 2025. Dit voorstel bevat begrotingswijzigingen die voortvloeien uit eerder door uw raad genomen besluiten die gevolgen hebben voor de begroting, uit kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd met direct gerelateerde baten (in het kader van begrotingsrechtmatigheid) en uit wijzigingen door verschuivingen van budgetten tussen deelprogramma's. Ze hebben geen invloed op het begrotingssaldo. In de praktijk doen de bovengenoemde omstandigheden zich voortdurend voor. Het is erg onpraktisch om bij elke aanleiding via een apart raadsvoorstel tot een begrotingswijziging te moeten besluiten. Daarom worden grote en kleine veranderingen ‘opgespaard’ en op een aantal momenten gebundeld aan uw raad voorgelegd. Dit is ook in overeenstemming met de werkwijze die hierover met uw raad is afgesproken. De opbouw van de begroting is van programma naar deelprogramma naar beleidsveld naar activiteit. Uw raad autoriseert op het niveau van de deelprogramma’s. Ons college autoriseert een niveau daaronder, namelijk op het niveau van beleidsvelden. We hanteren regulier zes categorieën begrotingswijzigingen: beleidsontwikkelingen (A), bijsturingmaatregelen (B), uitvoering eerder genomen besluiten (C), verwerking van taakstellingen en hervormingen (D), technische wijzigingen (E).

In het voorliggende verzamelvoorstel zijn dit keer wijzigingen in twee van de hierboven genoemde categorieën, namelijk: A. Beleidsontwikkelingen Dit zijn wijzigingen met een meer inhoudelijk karakter, maar vragen van uw raad geen nieuwe inhoudelijke beleidskeuzes. Hieronder kunnen ook reservemutaties vallen. E. Technische wijzigingen Onder deze categorie scharen we loon- en prijsontwikkelingen in de diverse budgetten, correcties op de begroting of op eerdere begrotingswijzigingen en voorstellen die een link hebben met begrotingsrechtmatigheid. Kredieten routine- en vervangingsinvesteringen Het raadsvoorstel bevat een aanvraag voor een aanvullend investeringskrediet waarbij de raad wordt gevraagd om investeringen te mandateren voor de aanschaf van een technische installatie bij SPOT die daardoor niet meer hoeft te worden gehuurd. Daarnaast wordt een aanvullend krediet routine-investeringen gevraagd voor beveiligingssystemen van de terreinen van Stadsbeheer. Verder wordt ook een aanvullend routine-investeringskrediet aangevraagd voor de inrichting van locaties van de Stichting WIJ voor de jaren 2025 en 2026. Zie ook de betreffende bijlagen bij dit voorstel voor meer informatie over deze investeringen.

Kredietaanvullingen opvanglocaties nieuwkomers Voor de opvanglocaties aan de Sint Petersweg, de Kastanjelaan en bij Nescio in Haren worden aanvullingen op investeringskredieten aangevraagd door hogere kosten dan eerder verwacht vanwege extra werkzaamheden en vertraging in de uitvoering door een gewijzigde projectfasering. Voor meer informatie wordt ook verwezen naar de bijlage bij dit voorstel.

2

Nacalculatie meerjarig project In 2019 is het Programma Transitie DIV (PTD) door uw raad als meerjarig exploitatieproject aangewezen. Uw raad heeft in de financiële verordening (art.11.3) kaders opgenomen ten aanzien van slot- en nacalculaties. Daarin staat dat meerjarige exploitatie projecten met een looptijd langer dan 2 jaar en een omvang groter dan 2,5 miljoen euro worden na gecalculeerd. In de bijlage bij dit raadsvoorstel wordt deze nacalculatie (= eindverantwoording) weergegeven en toegelicht. Verschuiving organisatiekosten Stadsontwikkeling Op grond van de BBV-notitie overhead die van kracht is met ingang van de begroting 2025, verschuiven we lasten en baten m.b.t. organisatiekosten bij Stadsontwikkeling binnen de begroting. Een belangrijk uitgangspunt in deze notitie is dat lasten en baten zoveel mogelijk direct worden toegerekend aan de deelprogramma’s. Dit doen we niet door dit in de begroting tussen budgetten te verschuiven maar door de budgetten zelf via de administratieve systeeminrichting voor deze organisatiekosten bij Stadsontwikkeling, tussen de deelprogramma’s te verschuiven. Daarom stellen we uw raad nu voor om de lasten structureel te verschuiven van deelprogramma 4.4 ‘Overhead en ondersteuning organisatie’ naar deelprogramma 1.1. ‘Economie en werkgelegenheid’ voor 748 duizend euro.

Daarnaast stellen we voor de baten structureel te verschuiven van deelprogramma 4.4 ‘Overhead en ondersteuning organisatie’ naar deelprogramma 1.1. ‘Economie en werkgelegenheid’ voor 143 duizend euro. Bijzonder Resultaat cofinanciering Volkshuisvestingsfonds Met de recente herijking van het Stedelijk Investeringsfonds is onder meer besloten de cofinanciering VHF geen onderdeel meer van het SIF te laten uitmaken maar als structureel projectbudget aan te merken. Een gevolg van dit besluit is dat een eventueel resultaat op dit budget niet meer als bijzonder wordt beschouwd en dat dit resultaat terugvloeit naar de algemene middelen. Om de besteding van de subsidie VHF in lijn te brengen met de wijkaanpak en de hierin bedoelde opschaling toe te kunnen passen, is het beschikbaar houden van eventuele positieve resultaten noodzakelijk. Daarnaast geldt deze noodzaak om aan de cofinancieringseis te kunnen blijven voldoen. Daarom stellen we uw raad nu voor om met ingang van 2025 een resultaat op de besteding van cofinancieringsmiddelen VHF als bijzonder resultaat te beschouwen en dit resultaat met de reserve Fonds Energie Transitie te verrekenen. Dit is een aanvulling op het kader Resultaatbepaling en bestemming en zal bij een volgende aanpassing in het kader worden opgenomen. Kader

Financiële verordening gemeente Groningen Argumenten en afwegingen

Niet van toepassing Maatschappelijk draagvlak en participatie

Niet van toepassing Financiële consequenties

Met het raadsvoorstel wordt 56 miljoen euro aan extra lasten en 76 miljoen aan baten opgevoerd in de begroting. Dit komt vooral door aanvullende bijdragen van het rijk, EU en derden voor specifieke activiteiten. We verhogen daarmee onze budgetten. Daarnaast wordt per saldo 19 miljoen euro verrekend met de reserves. Dit betreft de algemene (bestemmings-) reserves voor 7,1 miljoen euro, de reserve WMO voor Hervormingsagenda Jeugd met 11,7 miljoen euro en de reserve Werk in Zicht voor 400 duizend euro. Verder worden diverse technische mutaties zonder financieel effect voorgelegd. Het effect van de onttrekking van 402 duizend (302 Tweede Kamerverkiezingen + 100 Steun Lycurgus) uit de AR is een daling van 0,4% op het weerstandsvermogen. Dit is berekend op het weerstandsvermogen in 2025 uit jaarrekening 2024. Overige consequenties

Niet van toepassing

3

Vervolg

Niet van toepassing Lange Termijn Agenda

December 2025 Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders van Groningen,

burgemeester, Roelien Kamminga

secretaris, Sander Gerritsen

Dit raadsvoorstel is elektronisch aangemaakt en daarom niet ondertekend.

4