03. Dekkingsplan herstel programmabegroting 2021-2024 Grave.pdf

Herstel programmabegroting - 9 maart 2021

Inleiding Naar het oordeel van de Provincie Noord-Brabant is de vastgestelde en ingezonden programmabegroting 2021 (inclusief herzien dekkingsplan) niet structureel en reëel in evenwicht en heeft de provincie op 21 december geoordeeld dat er sprake is van preventief toezicht. Om alsnog een reëel structureel sluitende meerjarenbegroting te verkrijgen, dient er binnen 6 maanden, inclusief herbeoordeling door de provincie, een herstel programmabegroting 2021 te zijn vastgesteld. In dit boekwerk staan de dekkingsvoorstellen die wij als College hebben behandeld om te komen tot een structureel sluitende meerjarenbegroting 2021-2024. We maken in dit boekwerk een onderscheid naar: A. Besluiten raadsvergadering 10 november 2020, autonome ontwikkelingen, nieuw beleid & ombuigingen Tijdens de reguliere raadsvergadering van 3 en 10 november is het boekwerk met autonome ontwikkelingen behandeld. Separaat is het boekwerk ‘dekkingsplan programmabegroting 20212024’ behandeld om te komen tot een sluitende meerjarenbegroting. Deze besluiten zijn opgenomen in de onderstaande tabellen 1 t/m 4.

B. Besluiten raadsvergadering 15 december 2020, aanvullende ombuigingen Na een eerste toetsing door de provincie op bovenstaande boekwerken blijkt dat enkele posten door de provincie niet als reëel en structureel mogen worden verwerkt.. Daarnaast geeft de provincie aan enkele correcties te maken op het begrotingssaldo. Deze mutaties zijn opgenomen in het boekwerk ‘dekkingsplan programmabegroting – na toetsing provincie’ en worden weergegeven in onderstaand tabel 5.

C. Voorstel aanvullende ombuigingen herstel programmabegroting 9 maart 2021 De provincie heeft na toetsing de (meerjarige) programmabegroting niet goedgekeurd, nadat de stuurgroep Land van Cuijk de door Grave conform overeenkomst aangedragen bezuinigingen van de hand gewezen heeft, en heeft vervolgens Grave onder preventief toezicht geplaatst. Met aanvullende maatregelen in dit dekkingsplan dient een reëel structureel sluitende meerjarenbegroting 2021-2024 tot stand te komen. Dit wordt onderstaand gepresenteerd in tabel 6 en 7.

A. Besluiten raadsvergadering 10 november 2020, autonome ontwikkelingen, nieuw beleid & ombuigingen/dekkingsvoorstellen 1. Boekwerk autonoom beleid Omschrijving (bedragen in € 1.000) Primitieve begroting 1e Bestuursrapportage 2020 Formatie duurzaamheid 2de Bestuursrapportage 2019 Startsaldo kadernota Kadernota 2021-2024 Saldo na kadernota Meicirculaire 2020 Saldo na meicirculaire Bestaand beleid Kapitaallasten Diverse kleine aanpassingen Saldo programmabegroting incl. autonoom beleid

2021 2022 2023 -423 17 154 -138 -136 -126 33 33 33 -95 -94 -94 -623 -179 -33 -517 -486 -502 -1.140 -666 -534 199 407 349 -941 -258 -185 -346 -879 -879 32 33 33 9 6 5 -1.246 -1.098 -1.026

2024 247 -126 33 -94 60 -446 -386 323 -63 -879 34 5 -903

Meerjarenperspectief 2021-2024 Waarvan: Structureel saldo Incidenteel saldo

-1.246 -1.098 -1.026

-903

-1.899 -1.282 -1.247 -1.124 653 184 221 221

2. Nieuw beleid Omschrijving (bedragen in € 1.000) Eenmalige kosten voor kappen van bomen voor Molenbiotoop Gassel. Verplicht administratief bodemonderzoek bij OVL kabelwerkzaamheden met directe ingang per 1 mei 2020. Saldo na nieuw beleid Structureel saldo Incidenteel saldo

2021 -6

2022 0

2023 0

2024 0

-12

-12

-12

-12

-1.264 -1.110 -1.038 -915 -1.911 -1.294 -1.259 -1.136 647 184 221 221

3. Ombuigingen/dekkingsvoorstellen 10 november 2020 Omschrijving (bedragen in € 1.000) 1. Financiële effecten Centrumregeling DVO LVC - Grave 2. Intergemeentelijke samenwerking LvC (€ 2 per inw) 3. Verlagen budget lidmaatschap en contributies B&W 4. Verhogen leges Evenementenvergunningen 5. Verhogen tarief leges Uittreksels BRP 6. Verhogen leges Huwelijken 7. Verhogen tarief leges verstrekken Parkeerontheffingen 8. Verlagen onderhoudsniveau Openbaar groen 9. Niet uitvoeren investering verkeersverbinding raam/fietsverbinding Jan Luijkenstraat 10. Vooruitschuiven Investeringen openbare groen 11. Verlagen uitvoeringsbudget Milieu voor de niet wettelijke taken 12. Schrappen bijdragen Klimaatbestendig Land van Cuijk 3.0 13. Verlagen structureel budget Stimuleringsregeling Landschap 14. 5% risicobudget in 2021 verlagen naar nihil Wet Buig 15. Uitvoering plan van aanpak kosten sociaal domein 16. Uitvoering onderzoek herijken subsidies 17. Stopzetten niet wettelijk deel MEE-subsidie 18. Alleen noodzakelijke prijsindexatie meenemen 19. Verhogen hondenbelasting met € 5,20. Schrappen van budget onvoorzien 21. Verhoging OZB Totaal dekkingsvoorstellen Saldo na nieuw beleid Structureel saldo Incidenteel saldo

2021 0 0 10 5 2 4 2 24

2022 188 28 10 5 2 4 2 24

2023 375 28 10 5 2 4 2 24

2024 563 28 10 5 2 4 2 24

0

15

15

15

0 19 38 10 96 0 0 0 68

7 19 37 10 0 250 300 8 68

7 19 0 10 0 250 300 8 68

7 19 0 10 0 250 300 8 68

11

11

11

11

26 0 315

26 150 1.164

26 150 1.314

26 150 1.502

-949 -1.730 781

54 -167 221

276 55 221

587 366 221

2021 0 0

2022 0 0

2023 0 0

2024 -98 -98

-949 -1.595 647

54 -130 184

276 55 221

489 268 221

4. Aangenomen amendementen programmabegroting 20212024 Omschrijving (bedragen in € 1.000) Afschaffen hondenbelasting Totaal dekkingsvoorstellen Saldo na amendementen programmabegroting 2021-2024 Structureel saldo Incidenteel saldo

B. Besluiten raadsvergadering 15 december 2020, aanvullende ombuigingen 5. Correcties n.a.v. toetsing provincie Noord-Brabant Omschrijving (bedragen in € 1.000) Post onvoorzien Catherinahof (herijking kapitaallasten) Kranenhof (herijking kapitaallasten) Extra OZB 11,3% vanaf 2023 Totaal dekkingsvoorstellen Saldo na correcties nav toetsing provincie Structureel saldo Incidenteel saldo

2021 -26 -25 -30 0 -81

2022 -26 -25 -28 0 -79

2023 -26 -25 -26 331 255

2024 -26 -25 -23 331 257

-1.029 -1.676 647

-25 -209 184

531 310 221

746 525 221

C. Voorstel aanvullende ombuigingen herstel programmabegroting 9 maart 2021 6. Aanvullende correcties t.a.v. herstelbegroting 2021-2024 Omschrijving (bedragen in € 1.000) Terugdraaien plan van aanpak sociaal domein Terugdraaien centrumregeling DVO LVC - Grave Terugdraaien taakstelling subsidies Ombuiging subsidies Openbaar groen - Stoppen ophangen van baskets (extra) OZB stijging 13% vanaf 2022 Totaal dekkingsvoorstellen

2021 0 0 0 0 8 0 8

2022 -250 -188 -300 261 8 380 -89

2023 2024 -250 -250 -375 -563 -300 -300 330 337 8 8 380 380 -207 -388

Saldo na herstel programmabegroting 2021-2024 Structureel saldo Incidenteel saldo

-1.021 -1.668 647

-114 -298 184

324 103 221

358 137 221

7. Niet in programmabegroting verwerkte correcties t.a.v. herstelbegroting 2021-2024 Omschrijving (bedragen in € 1.000) Extracomptabel kapitaallasten Totaal dekkingsvoorstellen Saldo na herstel programmabegroting 2021-2024 (extracomptabel) Structureel saldo Incidenteel saldo

2021 -18 -18

2022 -37 -37

2023 2024 -60 -14 -60 -14

-1.039 -1.686 647

-151 -335 184

264 43 221

344 123 221

Toelichting voorstel aanvullende ombuigingen herstel programmabegroting 9 maart 2021



Terugdraaien plan van aanpak sociaal domein Deze ombuiging is nog niet voorzien van een concrete onderbouwing. Uitvoering vindt momenteel plaats, maar (financiële) effecten en verwerking hiervan zijn er niet voor het indienen van de herstelbegroting. Het college zal doorgaan met het onderzoek om deze ombuiging alsnog te realiseren in de loop van 2021. In het vorige dekkingsplan gaven we al aan dat de provincie een correctie zal toepassen. Derhalve halen wij deze ombuiging nu al uit de doorrekening van de cijfers, onverlet gaat de uitvoering voor de ombuiging wel gewoon door.



Terugdraaien centrumregeling DVO LVC - Grave De onderbouwing van de ombuiging DVO is (nog) niet voldoende reëel naar oordeel van de provincie. Dit houdt in dat de ombuiging niet kan worden ingezet om het financiële saldo te verbeteren. Op dit moment vinden gesprekken plaats om dit verder te concretiseren, maar ook hier geldt dat dit niet gerealiseerd kan worden voor het indienen van de herstelbegroting.



Ombuiging subsidies Bij de ombuigingen voor subsidies in het eerste dekkingsplan (zie onder financiële tabel 3) stond een bedrag van € 300.000. De subsidies zijn nu uitgewerkt en dit levert over de jaren een iets andere ombuiging op. De specificatie van deze ombuiging wordt u via een separate RIB toegezonden..



Openbaar groen - Stoppen ophangen van baskets We stoppen met het ophangen van bloembaskets in het centrum van Grave per 2021. Dit levert ons jaarlijks € 8.000 op.



Extra OZB 13% vanaf 2022 Om te komen tot een structurele sluitende reële programmabegroting zal er een extra ombuiging gevonden moeten worden. Het college stelt voor deze ombuiging te realiseren door de OZB met ingang van 1 januari 2022 te verhogen met 13 %.

Toelichting niet in programmabegroting verwerkte correcties n.a.v. herstel programmabegroting 2021-2024 Onderstaand een toelichting op de niet in de programmabegroting verwerkte correcties n.a.v. de herstel programmabegroting 2021-2024. De provincie zal deze echter wel meenemen in hun oordeel en derhalve extracomptabel verrekenen met het saldo programmabegroting. •

Kapitaallasten nog te realiseren (her)investeringen: In het jaar van investeren is geen raming voor kapitaallasten opgenomen. Wij beoordelen de raming van de kapitaallasten van de opgenomen investeringen, conform onze ambtelijke handreiking, als onvolledig en daarmee niet reëel. Hierin wijkt de provincie af van de richtlijnen BBV en het landelijk toezichtkader.