RV technische wijziging begroting 2025

raadsvoorstel afdeling

telefoon

gouda

Financiën

140182

28 oktober 2025

zaaknummer

1573494 onderwerp

Technische wijziging 2025

Gevraagd besluit Het college van burgemeester en wethouders stelt de raad van de gemeente Gouda voor te besluiten: 1. De gesaldeerde lasten en gesaldeerde baten ad € 350.950 van Subsidies, SiSa-regeling en DVO ICT in de begroting 2025 aan te passen. 2. Een investeringsbudget 2025 in het CIP op te nemen voor Gouwe Huse ad bruto € 214.267 en de financiële effecten 2025 en meerjarig (vanaf 2026) in de begroting te verwerken 3. De budgetneutrale wijziging 2025 (aframen) exploitatie lasten en baten groenfondsprojecten te verwerken in de begroting 2025 (inclusief een correctie op de onttrekking aan de Reserve Groenfonds) 4. Een reeks investeringsbudgetten “Investering Groenfonds 2025-2027” met een afschrijvingstermijn van 20 jaar, jaarschijf 2025 ter hoogte van € 1.013.223 op het CIP op te nemen en te openen: A. Een reserve afschrijvingslasten investeringen groenfonds aan te maken ter dekking van de afschrijvingslasten investeringen groenfonds jaarschijf 2025. B. De afschrijvingslasten jaarschijf 2025 en de onttrekking aan de reserve afschrijvingslasten investeringen groenfonds budgetneutraal in de begroting op te nemen. C. De rentelasten van dit investeringsbudget “Investeringen Groenfonds (jaarschijf 2025) in de meerjarenbegroting te verwerken ten laste van het begrotingsperspectief. D.

Een dotatie ad € 1.013.223 aan de Reserve afschrijvingslasten investeringen groenfonds te doen door dit bedrag te onttrekken aan de reserve groenfonds.

Toelichting 1

Nadere uitleg op gevraagd besluit

Aan de raad wordt voorgesteld om een aantal technische begrotingswijzigingen (in het kader van het op orde houden van de administratie en de rechtmatigheidsverantwoording) vast te stellen. Deze technische wijzigingen zijn veelal budgettair neutraal. Dit betekent wel een uitbreiding van de baten en lasten. In het kader van de aangescherpte eisen ten aanzien van de rechtmatigheid is het van belang dat deze technische wijziging nog in het lopende boekjaar aan de raad ter vaststelling wordt aangeboden.

2

Argumenten

Betreft de volgende wijzigingen:

2.1

Argumenten 1. Van de Provincie Zuid-Holland is een betaling ontvangen voor Spoorzone A1 Gouda. Het betreft een subsidie op grond van de “Subsidieregeling knelpuntenpot sociale huur en middenhuur Zuid-Holland”. Hiermee wordt in 2025 een subsidietermijn van de gemeente aan derden betaald ten bedrage van € 153.000. Dit is budgettair neutraal binnen programma 3 - Wonen en Leefomgeving. Het restant van de ontvangen subsidie wordt als vooruit ontvangen subsidie in de jaarrekening 2025 opgenomen en in een later jaar ook uitgekeerd aan derden. 2. Voor de SISA regeling specifieke uitkering gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek in programma 4 vier Sociaal Domein wordt voorgesteld om de baten en lasten elk met € 205.000 bij te stellen. 3. In de loop van dit jaar zijn nieuwe (meerjarige-)contracten afgesloten met betrekking tot software en licenties. Ook de Dienstverleningsovereenkomst ICT GIJ wordt jaarlijks geactualiseerd op basis van nieuwe kostprijzen. Daarnaast wordt een te hoog opgenomen bate en last (neutraal) gecorrigeerd. De (neutrale-)financiële gevolgen hiervan, aan de lasten en baten kant, worden via deze wijziging in de begroting opgenomen. 4. Voor het project Gouwe Huse dient het bouwrijp maken van de grond geactiveerd te worden. Daarom wordt hiervoor een investeringskrediet ad € 214.267 aangevraagd.

Een identiek bedrag (op dit moment verantwoord op de exploitatie “Actieplan dakloosheid valt vrij. 5. Groenfonds: de aard van de uitgaven projecten groenfonds noodzaakt het verantwoorden op een investeringsbudget en meerjarig afschrijven in plaats van het nemen van de lasten in de reguliere exploitatie. De dekking van de afschrijvingslasten vindt budgetneutraal plaats in programma 3 Wonen en Leefomgeving door de verrekening van deze post met de in te stellen Reserve Afschrijvingslasten investeringen Groenfondsprojecten. De rentelasten van deze investeringen komen meerjarig ten laste van het begrotingsperspectief.

3

Kanttekeningen

Er heeft geen integrale inventarisatie plaatsgevonden op wijzigingen die zich voordoen na aanlevering van de 2e bestuursrapportage 2025. De datum van 20 augustus blijft leidend als startpunt van de rechtmatigheidscontrole. Dit stuk betreft mutaties voor SiSa, reserves en investeringen zonder majeure gevolgen voor het perspectief. Deze hebben wel voor vaststelling van de rechtmatigheid (jaarrekening 2025) gevolgen, omdat het om aanzienlijke bedragen gaat. De begroting wordt bijgewerkt op basis van dit besluit, met geringe gevolgen voor het begrotingsperspectief.

4

Personele- / organisatorische gevolgen / duurzaamheid / positie mensen met een beperking

N.v.t.

5

Communicatie / interactiviteit

Geen actieve communicatie noodzakelijk. Burgemeester en wethouders van Gouda, de secretaris, de burgemeester,

pagina 2

drs. R.C. Bakker

mr. drs. P. Verhoeve

Bijlagen

pagina 3