raadsvoorstel begrotingswijz 2023 Hecht

raadsvoorstel afdeling Maatschappelijk beleid

steller

Gouda

M.A. Kramer

26 september 2023

dossiernummer

telefoon

7375

8608

onderwerp

Ontwerp begrotingswijziging 2023 Hecht

Gevraagd besluit Het college van burgemeester en wethouders stelt de raad van de gemeente Gouda voor te besluiten: 1. 2.

De in de bijgevoegde brief vastgelegde zienswijze op de ontwerp begrotingswijziging 2023 van Hecht bij het dagelijks bestuur in te dienen. De financiële gevolgen van de ontwerp begrotingswijziging 2023 worden verwerkt in de gemeentelijke begroting 2023.

Toelichting Op de ontwerp begrotingswijziging 2023 vraagt Hecht een zienswijze van de raad. De Goudse financiële bijdrage 2023 via de Bijdrage per Inwoner en Bijdrage per Kind (BPI/BPK) voor Hecht wordt na besluitvorming € 5.031.000, --. Hecht kan niet meer voldoen aan het toegestane indexeringspercentage van de FKGR (Financieel Kader Gemeenschappelijke Regelingen.) Ten opzichte van vorig jaar neemt de gevraagde bijdrage toe met € 259.000, --. Deze toename is bijna geheel ten gevolge van de indexering loon- en prijscompensatie. Ten slotte wordt een bijdrage gevraagd van maximaal € 130.000, -- voor uitgevoerde Jeugdgezondheidzorg (JGZ)-werkzaamheden voor Oekraïense kinderen en jongeren. Via de Algemene Uitkering (decembercirculaire 2022) zijn gemeenten hiervoor gecompenseerd.

1

Nadere uitleg op gevraagd besluit

De raad heeft de ontwerp begrotingswijziging 2023 van Hecht ontvangen. Op de ontwerp begrotingswijziging is een zienswijze mogelijk. De zienswijze moet uiterlijk 9 november 2023 zijn gegeven aan Hecht. Bijlagen: • Brief Hecht aan de gemeenten • Ontwerp begrotingswijziging 2023

2

Argumenten

Aan de raad wordt gevraagd om een zienswijze te geven op de ontwerp begrotingswijziging 2023 van Hecht. Het algemeen bestuur van Hecht neemt deze zienswijze mee in de behandeling van de ontwerp begrotingswijziging 2023 in haar vergadering van 30 november 2023. Zie de bijlage voor de conceptzienswijze. 2.1 Argumenten 1.1. Juridisch De raad, het college en de burgemeester nemen deel in diverse gemeenschappelijke regelingen. De ontwerpbegrotingen van deze gemeenschappelijke regelingen worden voorgelegd aan de raad. De Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) bepaalt dat het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam de ontwerpbegroting 12 weken voordat het aan het algemeen bestuur wordt aangeboden, toezendt aan de raden van de deelnemende gemeenten. Deze plicht geldt niet alleen bij raadsregelingen

of gemengde regelingen waaraan raden deelnemen, maar geldt tevens voor collegeregelingen, burgemeestersregelingen en gemengde regelingen waaraan geen raden deelnemen. Op die manier heeft de raad altijd zicht op de begroting van een gemeenschappelijk openbaar lichaam of gemeenschappelijk orgaan, hetgeen past bij het budgetrecht van de raad. Op grond van artikel 35 lid 3 van de Wet gemeenschappelijke regelingen kunnen de raden van de deelnemende gemeenten hun zienswijze op de ontwerpbegroting naar voren te brengen. Daarmee kan de raad in het kader van zijn toezichthoudende taak de zienswijze uiten voordat het definitieve besluit tot vaststelling van de begroting wordt genomen. De raad kan zo nodig zijn zienswijze naar voren brengen bij gedeputeerde staten (GS) in het kader van schorsing of vernietiging. De 12-wekentermijn Hecht zond op 13 september de aanbiedingsbrief naar de gemeenten. Echter de 1ste begrotingswijziging is behandeld in het algemeen bestuur van 20 september. Na 20 september is de 1ste begrotingswijziging aangeboden aan de gemeenten. Desondanks de late aanlevering verzoekt Hecht om de zienswijzen uiterlijk op 9 november in te leveren bij Hecht. Dit traject beslaat 7 weken. Hecht heeft het dringende verzoek om geen gebruik te maken van de wettelijke termijn van 12 weken.

De besluitvorming inclusief het verwerken van de zienswijzen moet dit jaar worden afgerond om te komen tot een rechtmatige aangepaste begroting. Zie in dit kader rubriek 3.1. 1.2. Cao Op 21 februari 2023 hebben de werkgeversorganisaties en vakbonden een cao afgesloten met een gemiddelde salarisstijging van 9,1%. Deze stijging is opgebouwd uit een vaste verhoging van € 240,00 en een percentage van 2%. Op deze wijze krijgen de lagere salarisschalen een relatief hogere aanpassing dan de hogere schalen. Hecht heeft voor haar medewerkers de salarissen vanaf ingangsdatum 1 januari aangepast. Op basis hiervan is de feitelijke stijging van de salariskosten berekend. Dit leidt tot een structurele verhoging van de salariskosten van 3,7 miljoen euro op jaarbasis, voor de basis en aanvullende taken. Dit past niet binnen de door de FKGR (Financieel Kader Gemeenschappelijke Regelingen) gestelde voorcalculatie van de index. De FKGR heeft besloten geen aangepaste indexering over 2023 vast te stellen. Hecht ziet als enige mogelijkheid een begrotingswijziging voor te leggen om de structurele baten en lasten in evenwicht te brengen. Hecht lost 1,2 miljoen euro op via behoedzaam financieel beleid Naast de cao-ontwikkeling in 2023 wijken ook de feitelijke ontwikkelingen van de materiële index voor overheidsconsumptie vanaf 2022 sterk af van de eerdere indexering vanuit het FKGR voor 2023.

Deze verhoging werkt ook door in het huidige begrotingsjaar 2023. Hecht schat het effect op materiële kostenstijging in op 1,2 miljoen euro. Hecht heeft daarom maatregelen genomen die er gezamenlijk voor zorgen dat, door behoedzaam financieel beleid, dit bedrag binnen de begroting wordt ingelopen. Hierover rapporteert Hecht via de Bestuursrapportage 1ste halfjaar aan het algemeen bestuur van Hecht. Deze stijging van materiële kosten maakt geen onderdeel uit van deze begrotingswijziging. 1.3. Nacalculatie inzet vluchtelingen Oekraïne 2022 In 2022 zijn werkzaamheden verricht voor Oekraïense kinderen door het team Jeugdgezondheidszorg. Door de onduidelijkheid over de financiering en het feit dat deze afspraken pas laat in 2022 definitief zijn geworden, heeft in 2022 geen facturatie plaats gevonden. De totale baten op regioniveau ad € 708.000, -zijn in het jaar 2022 door Hecht verwerkt en opgenomen in de jaarverantwoording 2022 van Hecht. Hecht rekent voor Gouda met een bedrag van € 130.000, --. Op dit moment wordt nog het aantal kinderen nader afgestemd, dat hoogte van de bijdrage bepaalt. Geconstateerd werd dat het aantal sterk

pagina 2

afwijkt van de opgave van Hecht (242) en de opgave van Gouda (143) met 99 kinderen lager uitvalt. Vooralsnog wordt rekening gehouden met het maximale bedrag. 1.4. Ondersteuning slachtoffers mensenhandel In de begrotingswijziging wordt tevens voorgesteld om het budget voor ondersteuning slachtoffers mensenhandel voor 2023 te corrigeren. In het begrotingsvoorstel van 2022 is dit budget aanvankelijk goedgekeurd en in de Bijdrage Per Inwoner (BPI) opgenomen, kort daarna heeft het algemeen bestuur van Hecht besloten om dit niet op deze wijze te regelen. Als gevolg hiervan wordt deze ophoging eenmalig gecorrigeerd en uit de begroting 2023 gehaald. In de begroting 2024 was deze post al gecorrigeerd. 2.1 concept zienswijze brief In de bijlage is conceptbrief opgenomen waarin de voorgestelde zienswijze is verwoord. Het is aan de raad om de zienswijze vast te stellen.

3

Kanttekeningen

3.1 Kanttekeningen Hecht is genoodzaakt om de verhoging van de salarissen ten gevolge van de cao-afspraken te verwerken in haar begroting. Zo worden de structurele baten en lasten met elkaar in evenwicht gebracht. De gevolgen in 2023 zijn qua indexering hoger dan de toegestane indexering die door de FKGR is vastgesteld over 2023. De FKGR geeft geen herziene indexering over 2023 af. Doordat Hecht een extra bijdrage vraagt loopt zij vooruit op de toekomstige indexeringen van de FKGR. Dan is het noodzakelijk om de extra opgevoerde indexering van Hecht te verrekenen (in mindering brengen) met een toekomstige indexering van de FKGR. Dit om te voorkomen dat Hecht twee keer hetzelfde claimt. Omdat het voorstel tot aanpassing van de indexering voor Hecht leidt tot structurele wijzigingen in het meerjarig perspectief, wordt ook een begrotingswijziging over 2024 begin volgend jaar opgesteld. Hecht verwacht dat de FKGR mogelijk een aanpassing van de indexering over 2024 doet.

4

Juridische- / financiële gevolgen

. Juridische gevolgen De uitvoering van de GGD-taken is wettelijk belegd bij Hecht. Andere gemeentelijke wettelijke taken hebben gemeenten bij Hecht belegd, zoals de Jeugdgezondheidzorg. De financiële bijdragen van de 18 deelnemende gemeenten stellen Hecht in staat om deze taken uit te voeren. De raad, het college en de burgemeester nemen deel in diverse gemeenschappelijke regelingen. De ontwerpbegrotingen van deze gemeenschappelijke regelingen worden voorgelegd aan de raad. De Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) bepaalt dat het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam de ontwerpbegroting 12 weken voordat het aan het algemeen bestuur wordt aangeboden, toezendt aan de raden van de deelnemende gemeenten. Deze plicht geldt niet alleen bij raadsregelingen of gemengde regelingen waaraan raden deelnemen, maar geldt tevens voor collegeregelingen, burgemeestersregelingen en gemengde regelingen waaraan geen raden deelnemen. Op die manier heeft de raad altijd zicht op de begroting van een gemeenschappelijk openbaar lichaam of gemeenschappelijk orgaan, hetgeen past bij het budgetrecht van de raad. Op grond van artikel 35 lid 3 van de Wet gemeenschappelijke regelingen kunnen de raden van de deelnemende gemeenten hun zienswijze op de ontwerpbegroting naar voren te brengen.

Daarmee kan de raad in het kader van zijn toezichthoudende taak de zienswijze uiten voordat het definitieve besluit tot vaststelling van de begroting wordt genomen. De raad kan zo nodig zijn zienswijze naar voren brengen bij gedeputeerde staten (GS) in het kader van schorsing of vernietiging.

pagina 3

De 12-wekentermijn Hecht zond op 21 september de stukken naar de gemeenten. Zij verzoekt om de zienswijzen uiterlijk op 10 november in te leveren bij Hecht. Dit traject beslaat 7 weken. Hecht heeft het dringende verzoek om geen gebruik te maken van de wettelijke termijn van 12 weken. De besluitvorming inclusief het verwerken van de zienswijzen moet dit jaar worden afgerond om te komen tot een rechtmatige aangepaste begroting. Financiële gevolgen Op basis van de voorschriften van de FKGR heeft Hecht de volgende opties om de begroting te aan te passen: • Een verrekening met de vrij beschikbare ruimte in reserves; • Een onderuitputting van budgetten; • Een Incidentele verhoging van de deelnemersbijdrage. Uit de gegeven opties van de FKGR past het verhogen van de bijdrage, via een begrotingswijziging, het beste bij de situatie van Hecht. Een deel van deze bijdrage wordt gecorrigeerd door ruimte in de reserve wat blijkt bij de resultaatbestemming 2023. Onderuitputting van de budgetten in 2023 en 2024 is geen optie. Hecht heeft aangeven extra kosten te gaan maken voor 2023. Daarnaast zijn ook kosten gemaakt voor de vluchtelingen uit Oekraïne met betrekking tot 2022. Hiervoor werd Gouda gecompenseerd via de Algemene Uitkering (decembercirculaire 2022.) Over 2021 heeft Hecht in 2023 een restitutie toegekend vanwege een positief jaarresultaat.

De Goudse bijdrage 2023 -via de Bijdrage per Inwoner, BPI en Bijdrage per Kind, BPK- bedroeg € 4.773.000, -- Door de indexering en een correctie op de post mensenhandel wordt de bijdrage € 5.031.000, --. De bijdrage voor Jeugdgezondheidzorg (JGZ) Oekraïense kinderen bedraagt maximaal € 130.000, --. Totaal een bedrag ad € 5.161.000, --. In de onderstaande tabel staan deze posten vermeld:

Via de 2de bestuursrapportage worden de meerkosten ad € 259.000, -- verantwoord. (Toename indexering ad € 271.000, -- minus post Mensenhandel € 12.000, --) Via de Algemene Uitkering is voor de kosten Oekraïense kinderen/ jongeren een tegemoetkoming ontvangen, alsmede een retourstorting van Hecht over 2021:

pagina 4

5

Personele- / organisatorische gevolgen / duurzaamheid / positie mensen met een beperking

Geen

6

Communicatie / interactiviteit

Op grond van artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen wordt de ontwerpbegroting voor eenieder ter inzage gelegd en algemeen verkrijgbaar gesteld. Officiële publicaties worden gepubliceerd op overheid.nl. Daarnaast wordt de bekendmaking van de zakelijke inhoud van de ter inzagelegging in het in het Goudse (elektronische) Gemeenteblad opgenomen. Verdere communicatie wordt verzorgd door Hecht.

Burgemeester en wethouders van Gouda, de secretaris, de burgemeester,

drs. R.C. Bakker

mr. drs. P. Verhoeve

pagina 5