raadsvoorstel 2e bestuursrapportage 2024

raadsvoorstel afdeling Financiën

steller

gouda

H.G.M. Rouschop

22 oktober 2024

dossiernummer

telefoon

8611

14-0182

onderwerp

2e bestuursrapportage 2024

Gevraagd besluit Het college van burgemeester en wethouders stelt de raad van de gemeente Gouda voor te besluiten: 1. 2. 3.

De wijzigingen van het concerninvesteringsplan uit de 2e bestuursrapportage 2024 vast te stellen. De begrotingswijzigingen uit de 2e bestuursrapportage 2024 vast te stellen. De effecten van de septembercirculaire 2024 (als begrotingswijziging) te verwerken in de programmabegroting 2024.

Toelichting Als onderdeel van de PenC-cyclus wordt de 2e bestuursrapportage 2024 ingebracht voor besluitvorming. In de 2e bestuursrapportage 2024 zijn aanpassingen van het concerninvesteringsplan opgenomen en tevens (financiële) bijstellingen voor het lopende begrotingsjaar. Meerjarige consequenties zijn verwerkt in de programmabegroting 2025-2028. De effecten van de septembercirculaire worden als begrotingswijziging verwerkt.

1

Nadere uitleg op gevraagd besluit Met de 2e bestuursrapportage 2024 worden de bepalingen van de Financiële verordening 2023 nageleefd met betrekking tot tussentijds rapporteren. Vanwege het budgetrecht van de raad worden aanpassingen van het concerninvesteringsplan en ook de begrotingswijzigingen ter vaststelling voorgelegd aan de raad. Voorgesteld wordt de effecten van de septembercirculaire 2024 (als begrotingswijziging) te verwerken zoals beschreven in de memo ‘Septembercirculaire 2024 gemeentefonds’.

2

Argumenten

2.1

Actuele begroting Deze bestuursrapportage en de verwerking van de septembercirculaire draagt bij aan de verbetering van de financiële functie met doelen als een effectievere budgetbeheersing en beter en tijdig inzicht in de financiële positie.

2.2

Juridisch Anders dan voor de begroting en de jaarstukken bestaat er geen wettelijke plicht om een tussenrapportage of bestuursrapportage vast te stellen. Maar als deze desondanks wordt opgesteld met begrotingswijzigingen als gevolg, moet die na vaststelling door de raad naar de provinciale toezichthouder worden gezonden.

3

Kanttekeningen -

4

Juridische- / financiële gevolgen Het financiële perspectief voor 2024 ziet er als volgt uit. bedragen * € 1.000 Begroting 2024 na 1e bestuursrapportage 2024

2023 250

Wijzigingen op grond van raadsbesluiten: Subsidieregeling Groenblauwe schoolpleinen (7-2-2024) Water- en rioleringsprogramma 2024-2028 (13-3-2024) Startnotitie Circulaire economie (22-5-2024) Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG) 2024 (12-6-2024) HECHT Begrotingswijziging 2024 (12-6-2024) Meicirculaire 2024 (3-7-2024) Subtotaal

200 908 185 -93 334 -2.820 -1.286

Begroting 2024 (na wijzigingen)

-1.036

2e bestuursrapportage 2024: Wijzigingen met een effect op het begrotingsperspectief Budgettair neutrale wijzigingen Subtotaal

-4.472 0 -4.472

Geactualiseerd financieel perspectief 2024

-5.508

Uitkomsten septembercirculaire 2024 incl. BUIG-beschikking (totaal) Bijgesteld geactualiseerd financieel perspectief 2024 (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

5

-5.460

Personele- / organisatorische gevolgen / duurzaamheid / positie mensen met een beperking Niet van toepassing

6

48

Communicatie / interactiviteit Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Gouda, de secretaris, de burgemeester,

drs. R.C. Bakker

mr. drs. P. Verhoeve

pagina 2