Raadsvoorstel 2e bestuursrapportage 2023

raadsvoorstel afdeling Financiën

steller

gouda

H.G.M. Rouschop

24 oktober 2023

dossiernummer

telefoon

7528

14-0182

onderwerp

2e bestuursrapportage 2023

Gevraagd besluit Het college van burgemeester en wethouders stelt de raad van de gemeente Gouda voor te besluiten: 1. 2. 3.

De wijzigingen van het concerninvesteringsplan uit de 2e bestuursrapportage 2023 vast te stellen. De begrotingswijzigingen uit de 2e bestuursrapportage 2023 vast te stellen. De effecten van de septembercirculaire 2023 (als begrotingswijziging) te verwerken in de programmabegroting 2023.

Toelichting Als onderdeel van de PenC-cyclus wordt de 2e bestuursrapportage 2023 ingebracht voor besluitvorming. In de 2e bestuursrapportage 2023 zijn aanpassingen van het concerninvesteringsplan opgenomen en tevens (financiële) bijstellingen voor het lopende begrotingsjaar. Meerjarige consequenties zijn verwerkt in de programmabegroting 2024-2027. De effecten van de septembercirculaire worden als begrotingswijziging verwerkt.

1

Nadere uitleg op gevraagd besluit Met de 2e bestuursrapportage 2023 worden de bepalingen van de Financiële verordening 2019 nageleefd met betrekking tot tussentijds rapporteren. Vanwege het budgetrecht van de raad worden aanpassingen van het concerninvesteringsplan en ook de begrotingswijzigingen ter vaststelling voorgelegd aan de raad. Voorgesteld wordt de effecten van de septembercirculaire 2023 (als begrotingswijziging) te verwerken zoals beschreven in de memo ‘Septembercirculaire 2023 Gemeentefonds en BUIG’.

2

Argumenten

2.1

Actuele begroting Deze bestuursrapportage en de verwerking van de septembercirculaire draagt bij aan de verbetering van de financiële functie met doelen als een effectievere budgetbeheersing en beter en tijdig inzicht in de financiële positie.

2.2

Juridisch Anders dan voor de begroting en de jaarstukken bestaat er geen wettelijke plicht om een tussenrapportage of bestuursrapportage vast te stellen. Maar als deze desondanks wordt opgesteld met begrotingswijzigingen als gevolg, moet die na vaststelling door de raad naar de provinciale toezichthouder worden gezonden.

3

Kanttekeningen -

4

Juridische- / financiële gevolgen Het financiële perspectief voor 2023 ziet er als volgt uit. bedragen * € 1.000 Begroting 2023 (basis)

2023 -239

Wijzigingen op grond van raadsbesluiten: Extra lasten tijdelijke huisvesting De Goudse Waarden 21-12-2022 Technische begrotingswijziging Winterplan 21-12-2022 1e bestuursrapportage 2023 Meicirculaire 2023 Subtotaal

20 26 2.863 -2.309 600

Begroting 2023 (na wijzigingen)

5

361

2e bestuursrapportage 2023: Wijzigingen met een effect op het begrotingsperspectief Budgettair neutrale wijzigingen Subtotaal

4.600 0 4.600

Geactualiseerd financieel perspectief 2023

4.961

Uitkomsten septembercirculaire 2023

-992

Bijgesteld geactualiseerd financieel perspectief 2023 (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

3.969

Personele- / organisatorische gevolgen / duurzaamheid / positie mensen met een beperking Niet van toepassing

6

Communicatie / interactiviteit Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Gouda, de secretaris, de burgemeester,

drs. R.C. Bakker

mr. drs. P. Verhoeve

pagina 2