Raadsmemo Kadernota 2026 - 2029

raadsmemo aan

de gemeenteraad

onderwerp

Kadernota 2026 - 2029

van

het college van burgemeester en wethouders

datum

27 mei 2025

zaaknummer

1429662

memo Algemeen Als onderdeel van de P&C-cyclus wordt de kadernota 2026-2029 voorgelegd. Dit is een belangrijk document, omdat de raad hiermee de beleidsmatige en financiële kaders vaststelt voor de komende begrotingsperiode 2026-2029. Het is een moment van integrale afweging tussen wensen en ambities in relatie tot de beschikbare financiële middelen. Deze nota laat zien waar het college de komende tijd op wil (bij)sturen en is een eerste stap om te komen tot een begroting voor 2026. Samenvatting Het college blijft investeren in de aantrekkelijkheid en leefbaarheid van de stad. Daarbij constateert het college dat Gouda mede door het maken van scherpe keuzes, ook in vergelijking met andere gemeenten, financieel relatief sterk staat. Het zogenoemde ‘ravijnjaar’ 2026 is (nog) zichtbaar, maar in de jaren daarna laat het meerjarenperspectief een positiever resultaat zien. De effecten van de Voorjaarsnota zullen hier naar verwachting een verder positief effect op hebben. Bij de doorrekening van de meicirculaire zullen de exacte financiële effecten voor Gouda inzichtelijk zijn. Vervolg Gelet op het bovenstaande en om een zo actueel mogelijk beeld te geven van de financiën, wordt de kadernota nu aangeboden met een oplegnotitie in plaats van een raadsvoorstel.

Na uitwerking van de meicirculaire 2025 in juni wordt een integraal raadsvoorstel - inclusief de effecten van de meicirculaire - van de kadernota opgesteld en aan de raad voorgelegd.

Financieel perspectief kadernota 2026 In de onderstaande tabel is het huidige financiële perspectief weergegeven (onderdeel F), conform de voorliggende kadernota 2026 - 2029. In het raadsvoorstel dat half juni wordt verstuurd, worden de onderdelen G en H toegevoegd. Hiermee wordt bij de behandeling van de kadernota een zo actueel mogelijk financieel beeld gepresenteerd. (Bedragen x € 1.000)

2026

2027

2028

2029

A. Startsaldo kadernota B. Algemene financiële ontwikkelingen C. Wettelijke ontwikkelingen / onontkoombaar D. Overige ontwikkelingen E. Prognose inkomsten rijk* F. Saldo na mutaties A t/m E Raadsvoorstel actualisatie meerjarenperspectief grondexploitaties (MPG) - raadsvoorstel 7 juli 2025** Doorkijk saldo kadernota 2026 G. Uitkomsten meicirculaire 2025 H. Geactualiseerde doorkijk kadernota

-159 1.040 875 -312 -1.000 444

-2.519 -1.180 875 -791 -1.000 -4.615

-2.017 -1.469 875 -537 -1.000 -4.148

-3.225 -846 875 -836 -1.000 -5.032

-254 190 x x

-582 -5.197 x x

-557 -4.705 x x

-549 -5.581 x x

(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

* De voorzichtige prognose extra inkomsten Rijk is gebaseerd op accresontwikkeling van het gemeentefonds. Vooruitlopend op de meicirculaire 2025 is de voorjaarsnota van het rijk gepubliceerd. De definitieve uitwerking van de voorjaarsnota vindt plaats in de meicirculaire. Deze definitieve uitwerking wacht het college af en zal verwerkt worden in het raadvoorstel van de kadernota 2026. ** Om een zo actueel mogelijk beeld te schetsen van de ontwikkeling van het begrotingsresultaat is het raadsvoorstel van 18 juni 2025 (IHP, zie toelichting hoofdstuk 3 van de kadernota) en het raadsvoorstel van het 7 juli (MPG) als doorkijk opgenomen in het saldo van de kadernota.

Planning De planning voor het besluitvormingsproces voor de kadernota 2026 - 2029 is als volgt: Wanneer

Wat

Wie

Eind juni

College

19 juni

Verzending raadsvoorstel kadernota (inclusief effecten meicirculaire 2025) Schriftelijke vragen indienen

30 juni

Beantwoording vragen naar raad

College

7 + 9 juli

Raadsvergadering kadernota 2026 - 2029

Gemeenteraad

Bijlagen(n): -Kadernota 2026 – 2029 -Memo verwerking besparingsopgave sociaal domein

pagina 2

Gemeenteraad