memo aanbieding begroting 2024 - 2027

memo aan de gemeenteraad aan dossiernummer onderwerp

van datum

de gemeenteraad 7530 Aanbieding ontwerp programmabegroting 2024 - 2027 het college van burgemeester en wethouders 3 oktober 2023

memo Algemeen Als onderdeel van de PenC-cyclus wordt de Programmabegroting 2024-2027 voorgelegd. In de programmabegroting 2024-2027 zijn de financiële consequenties van de Kadernota 2024, meicirculaire 2023 en raadsbesluiten tot 28 juni 2023 uitgewerkt. Om een zo actueel mogelijk beeld te geven van de financiën, wordt de begroting nu aangeboden met een oplegnotitie in plaats van een raadsvoorstel. Na uitwerking van de septembercirculaire 2023 wordt een integraal raadsvoorstel - inclusief de effecten van de septembercirculaire - van de begroting opgesteld en aan de raad voorgelegd. 2024 wordt jaar van uitvoering Het jaar 2024 wordt echt een jaar waarin het college aan de slag gaat met het uitvoeren van de ambities uit het bestuursakkoord “Geef Gouda Door!”. Het wordt een periode van ‘plannen’ naar ‘doen’. Dat betekent dat de stad duurzamer en groener wordt. Dat iedereen in Gouda veilig en prettig kan wonen. En dat er verder wordt gewerkt aan een stad waar iedereen kan meedoen. Verbetering financiële functie Het verbeteren van de financiële functie noemt het bestuursakkoord als prioriteit. Onderdeel van dit verbeterprogramma is het verbeteren van de begroting.

De volgende verbeteringen zijn doorgevoerd:  De indicatoren – zoals deze zijn vastgesteld in de Kadernota 2024 – zijn opgenomen in de programmabegroting 2024;  Bij het onderdeel incidentele baten en lasten zijn de reserve mutaties nader gespecificeerd en toegelicht;  In de bijlage verbonden partijen is een totaaloverzicht van de gemeentelijke bijdrage aan gemeenschappelijke regelingen opgenomen;  In de paragraaf weerstandsvermogen is een top 10 van risico’s opgenomen. Met bovenstaande verbeteringen verwerkt het college de aandachtpunten/ aanbevelingen van onze accountant en provinciaal toezichthouder. Financiële gevolgen In de onderstaande tabel is het huidige financiële perspectief weergegeven (onderdeel E), conform de voorliggende programmabegroting 2024 - 2027.

Perspectief inclusief raadsvoorstellen ná 3 juli 2023 De ontwerp programmabegroting 2024 is samengesteld op basis van de raadsbesluiten t/m 3 juli 2023. Tegelijkertijd met het samenstellen van de programmabegroting zijn er 5 raadsvoorstellen aan de raad aangeboden die een financieel effect hebben op het begrotingsresultaat 2024 - 2027. In onderstaand overzicht zijn de raadsvoorstellen opgenomen (onderdeel F t/m J), wat resulteert - indien de raad instemt met de voorstellen - in een actueel begrotingsresultaat (onderdeel K). (bedragen x € 1.000) E. Geactualiseerd perspectief Tussentijdse raadsvoorstellen: F. Raadsvoorstel Beheerplan groot- en vervangingsonderhoud openbare ruimte 2023 - 2029 (dossier 7181) G. Raadsvoorstel Integraal veiligheidsbeleid (dossier 6827) H. Raadsvoorstel Herbestemming stadhuis: definitief ontwerp (dossier 7486) I. Raadsvoorstel Verbetering toegankelijkheid gemeentelijk vastgoed (dossier 7396) J. Raadsvoorstel Verduurzaming gemeentelijk vastgoed (dossier 7485) K. Perspectief ná vaststelling raadsvoorstellen L. Uitkomsten septembercirculaire 2023 M. Geactualiseerd perspectief ná septembercirculaire 2023

2024 -2.264

2025 -7.711

2026 -1.552

2027 -3.907

1.971

2.456

2.426

2.800

200

200

200

200

217

-143

-143

333

0

-120

-60

0

-223

-368

148

332

-99

-5.686

1.019

-242

X

X

X

X

X

X

X

X

Integraal raadsvoorstel programmabegroting 2024 - 2027 In het raadsvoorstel dat oktober wordt verstuurd, worden de onderdelen L (uitkomsten septembercirculaire 2023) en M (geactualiseerd perspectief ná septembercirculaire 2023) toegevoegd. Hiermee wordt bij de behandeling van de begroting – op 6 en 8 november – een zo actueel mogelijk financieel beeld gepresenteerd. Planning De planning voor het besluitvormingsproces voor de programmabegroting 2024 - 2027 is als volgt: Wanneer

Wat

Wie

5 okt

Verzending begroting aan de raad

College

Oktober

Verzending raadsvoorstel begroting (inclusief effecten septembercirculaire 2023) Schriftelijke vragen indienen Beantwoording van vragen Beantwoording vragen naar raad Raadsvergadering ontwerp programmabegroting

College

23 okt 25 okt – 1 nov 2 nov 6 + 8 nov

Gemeenteraad Ambtelijke organisatie College Gemeenteraad

pagina 2