Bijlage 3. 20230828_Raden_begrotingswijziging_2023_SAMH_def

Aan de raden van de gemeenten Gouda, Krimpen aan den IJssel, Krimpenerwaard, Zuidplas en Waddinxveen

Gouda, 28 augustus 2023 ons kenmerk:

23.021

uw kenmerk: uw brief van:

behandeld door: telefoonnummer:

Coretta Bakker-Wijbrans 0182-589812

betreft:

Begrotingswijziging 2023 – verzoek zienswijzen

ontv.brf. datum ontv.brf.

Samenvatting Woensdag 28 juni 2023 is de 1e managementrapportage 2023 vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur. In deze rapportage wordt een tekort verwacht voor het jaar 2023 van in totaal € 59.762,-. Conform besluitvorming in het AB wordt voor een deel dit tekort gedekt uit de egalisatiereserve en zullen voor het resterende tekort van € 50.000,- extra bijdragen aan de gemeenten in rekening gebracht moeten worden. Aangezien dit een begrotingswijziging impliceert, leggen wij dit schrijven voor aan uw raad, zodat u de mogelijkheid heeft desgewenst een zienswijze in te dienen. Oorzaak Conform de Financiële Kaderstelling Gemeenschappelijke Regelingen (FKGR) norm is de index voor 2023 vastgesteld op 3,3%. Deze index is toegepast op de bijdragen. De werkelijke prijsindexatie is in 2023 flink hoger gebleken. De nieuwe CAO SGO die dit voorjaar is vastgesteld, leidt bij het Streekarchief tot een gemiddelde cao-verhoging van ruim 9%. De prijsstijgingen van de materiële kosten zijn vaak meer dan 10%. Uitschieters van 14 á 15% zijn geen uitzondering. Het grote verschil tussen onze index en de werkelijke prijsindexatie heeft tot een fors tekort geleid in de begroting voor dit jaar. Financieel gevolg De prognose van 2023 is vooralsnog € 59.762 negatief. In de programmabegroting bedroeg het positieve resultaat € 7.723.

Het verwachte resultaat is dus fors gedaald, waardoor aanvullende middelen nodig zijn om de begroting sluitend te krijgen. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 28 juni is besloten dat dit tekort gedeeltelijk gedekt wordt vanuit de egalisatiereserve en gedeeltelijk door extra bijdragen in rekening te zullen brengen bij de gemeenten.

blad 2 van 3

Egalisatiereserve en weerstandsvermogen Het Streekarchief wil het maximale doen om het geprognosticeerde tekort van bijna € 60.000 uit eigen middelen te dekken. Om die reden is besloten om een bedrag ad € 10.000 uit de egalisatiereserve te halen en in de exploitatie te brengen om een deel van het gat te dichten. Dit bedrag is gekozen, omdat bij deze uitname het liquiditeitsniveau van het Streekarchief het hele begrotingsjaar op voldoende niveau blijft. Begin 2023 bedroeg de egalisatiereserve € 101.952,-. De eenmalige onttrekking in 2023 ter dekking van het tekort zal tot gevolg hebben dat de reserve maximaal tot € 91.952,- daalt. Door de afname van de egalisatiereserve daalt ook het weerstandsvermogen van het Streekarchief. Conform de meest recente risicoanalyse (begin 2023) bedraagt het streefsaldo van het weerstandsvermogen € 180.000,-. De berekende weerstandscapaciteit daalt daarmee van 56,5% van het gewenste weerstandsvermogen naar 51,1%. Een groter beslag op de reserve zou, hoewel nadrukkelijk afgewogen, naar ons oordeel leiden tot te grote risico’s, bijvoorbeeld bij personeelsuitval, waarop nogmaals een beroep op deelnemers zou moeten gedaan gezien de bescheiden reservepositie van het Streekarchief. Dit achten wij onwenselijk. Het weerstandsvermogen zal tijdelijk onder het gewenste niveau zitten.

Het Nederlands Adviesbureau Risicomanagement (NAR) adviseert een zekerheidspercentage van 90%. De verwachting is echter dat dit op termijn weer kan worden hersteld. In de tussentijd blijft het Streekarchief de risico’s en dekking zorgvuldig monitoren, zodat de deelnemers te allen tijde weten hoe de Gemeenschappelijke Regeling er voor staat. Extra bijdragen 2023 Wat resteert is een tekort van € 50.000, waardoor het nodig is om extra bijdragen in rekening te brengen bij de gemeenten, waardoor ook dat deel van het indextekort gedicht wordt. De exploitatie sluit dan voor 2023 naar verwachting weer op nul. In de tabel op pagina 3 zijn de extra gevraagde bijdragen per gemeente weergegeven. Dit brengt dus een begrotingswijziging mee, die voorgelegd wordt aan de raden, om gelegenheid te bieden voor het indienen van zienswijzen.

blad 3 van 3

Bijdragen 2023 Organisatie

Personeelskosten

Overige kosten (€)

Kosten e-depot (€)

Overige bijdragen (€)

Extra bijdragen (€)

Totale bijdragen (€)

Gouda Krimpen aan den IJssel Krimpenerwaard Waddinxveen Zuidplas ODMH RMH

310.561 123.229 239.056 131.281 191.848

210.638 20.114 128.495 33.812 61.981

88.060 23.676 61.630 27.155 41.071 1.840

6.104 7.500 3.600 1.104 750 3.000

17.960 4.939 12.665 5.689 8.747

633.323 179.458 445.446 199.040 303.646 2.590 3.000

Totaal baten en lasten

995.975

455.040

243.431

22.058

50.000

1.766.504

Deze tabel was in de 1e managementrapportage 2023 opgenomen in bijlage 2. Vervolgproces De begrotingswijziging en eventuele zienswijzen van de deelnemende gemeenten zullen bij het Algemeen Bestuur van 28 november worden geagendeerd ter definitieve besluitvorming. Hoogachtend, Namens het Dagelijks Bestuur,

T. van Vugt, Voorzitter

C.A. Bakker-Wijbrans, Secretaris