A 20211129 Technische vragen VVD bij 4e BW 2021 en 1e BW 2022 vervolg
Tekst van het document
Technische vragen Van Datum vraag Onderwerp Commissiegriffier Datum antwoord
: VVD : 29 november 2021 : 4e BW 2022 : J. Holdijk : 6 december 2021
Vragen: N.a.v. de gewijzigde 4e BW (versie 23 november) heeft de fractie van de VVD een viertal vragen gesteld. Sommige van deze vragen zijn niet beantwoord en derhalve dient de VVD deze, inclusief een toelichting, opnieuw in: 1. P3. BUIG-budget wordt met 130.000 euro aangepast. Welk gedeelte van dit bedrag is gevolg van afname PW-uitkeringen en welk gedeelte van verhaal? Graag dus twee keer een bedrag in euro’s 2. P3. BUIG-budget. Wat is de grondslag voor het verhaal van uitkeringen geweest? Graag dus uitgesplitst wat de redenen waren voor het verhaal en welk bedrag er per reden is verhaald. Aanvullend, als gevolg van de aangepaste BW, heeft de VVD de constatering: In de eerste versie van de BW wordt het totaal van de reserves eind 2022 geraamd op 73 miljoen en dit loopt op tot 83.7 miljoen eind 2025. Zie pagina 17. In de tweede en derde versie van de BW loopt het totaal van de reserves, op pagina 17, op van 78 miljoen eind 2022 tot 99.9 miljoen eind 2025. Op basis van de voorgestelde wijzigingen (5 miljoen uitname ivm amendement coalitie, 0,6 miljoen uitname ivm sport en 2.2 miljoen toevoeging aan specifieke reserves ivm amendement college) zou je een verschil van 3.4 miljoen negatief verwachten. Dit levert de volgende vragen op: 3.
Hoe kan het dat het verschil tussen de reserves eind 2022 tussen de twee versies van de BW niet 3.4 miljoen negatief, maar 5 miljoen positief is? 4. Hoe kan het dat het verschil tussen de reserves eind 2025 tussen de twee versies van de BW niet 3.4 miljoen negatief, maar 16 miljoen positief is? Antwoorden:
1. De begrotingswijziging BUIG bij de 4e begrotingswijziging is opgebouwd uit een viertal posten: a) Verwerking definitief BUIG-budget 2021 (publicatie okt), t.o.v. begroot een voordeel van € 1,118 mln. b) Verwerking van de prognose uitkeringsverhaal, t.o.v. begroot een voordeel van € 0,124 mln. c) Verwerking van de prognose PW-uitkeringen, t.o.v. begroot een nadeel van € 1,623 mln. d) Verwerking van de prognose verstrekte loonkostensubsidies, tov begroot een voordeel van 0,249 mln. Dit telt op tot de (afgerond) € 0,130 mln. 2. Zie onderstaand tekstblok m.b.t. verhaal. De grondslag is “Onderhoudsplicht”, paragraaf 6.5 van de Participatiewet. In onze administratie wordt niet verbijzonderd welk bedrag per verhaalsreden / onderliggende onderhoudsplicht is verhaald. Gegevens per casus / cliënt zijn wel beschikbaar. In verband met privacyaspecten worden deze niet verstrekt.
3. en 4. De oorzaak van de verschillen ligt in het foutieve totaaloverzicht van de reserves in versie 1 van de begrotingswijziging. De specificatie per reserve klopt wel. In dit stadium valt niet meer te achterhalen wat er precies is misgegaan bij het samenstellen van het totaaloverzicht in versie 1. Feit is echter dat het overzicht voor een groot deel handwerk is en gebaseerd op extracomptabele Excel-bestanden. Het nieuwe financiële systeem waarmee Gouda sinds 1 januari 2021 werkt, gaat de kansen op fouten verkleinen als de module voor de reserves goed is ingeregeld. Naar verwachting gebeurt dat voor eind 2021, maar dat is te laat gebleken voor deze begrotingswijziging.
Wellicht ten overvloede: Onderstaande tabel staat in versie 1 (4 november) Totaal programma 's Bedragen x € 1.000
2022
2023
2024
2025
Stand per 1 januari
73.147
73.196
74.574
78.296
Vermeerderingen
10.015
3.998
5.210
6.174
Verminderingen
9.966
2.620
1.488
752
Stand per 31 december
73.196
74.574
78.296
83.718
Onderstaande tabel had in versie 1 moeten staan: Totaal programma 's Bedragen x € 1.000
2022
2023
2024
2025
Stand per 1 januari
76.174
81.536
86.915
94.159
Vermeerderingen
11.288
7.998
8.732
9.943
Verminderingen
5.925
2.619
1.488
752
Stand per 31 december
81.536
86.915
94.159
103.350
Onderstaande tabel staat in versie 2 (16 november) Totaal programma 's Bedragen x € 1.000
2022
2023
2024
2025
Stand per 1 januari
75.553
78.061
83.433
90.673
Vermeerderingen
13.487
7.992
8.728
9.938
Verminderingen
10.980
2.620
1.488
752
Stand per 31 december
78.061
83.433
90.673
99.859
De vergelijking van versie 2 en versie 1 (zoals die had moeten zijn) laat zien dat de reservepositie voor alle jaren ruim € 3,4 miljoen lager is hetgeen overeenkomt met de verwachtingen zoals verwoord in uw vragen.