4e BW 2021 na amendement B2022 en CIP schoon

4e BEGROTINGSWIJZIGING 2021 / 1e BEGROTINGSWIJZIGING 2022-2025 1.

Inleiding

Vooruitlopend op de jaarrekening 2021 en op de coalitieonderhandelingen 2022 is het net als in 2020 wenselijk om in de decembercyclus van de raad een begrotingswijziging te behandelen, zodat in ieder geval de financiële gevolgen van de septembercirculaire (inclusief compensatiemaatregelen van het Rijk) in het financiële beeld verwerkt kunnen worden. Daarnaast worden ook enkele andere financieel technische wijzigingen ter vaststelling aan de raad voorgelegd. Gekozen is voor een vorm waarin de beleidsmatige toelichting over de jaren 2021 t/m 2025 wordt weergegeven en twee afzonderlijk vast te stellen begrotingswijzigingen. Een wijziging beperkt zich tot het jaar 2021 en de andere begrotingswijziging betreft de periode 2022-2025. Leestip: teksten en tabellen zijn opgesteld vanuit het perspectief van het begrotingssaldo (ook wel financieel perspectief genoemd). Positieve bedragen duiden dan op een positief saldo of effect, voor negatieve bedragen geldt het omgekeerde. Voorbeeld: als de gemeente extra inkomsten krijgt uit het gemeentefonds wordt het bedrag positief weergegeven. Als een deel van de extra inkomsten bestemd wordt voor een programma, wordt dit als een negatief bedrag vermeld. Het laatste zorgt er immers voor dat het begrotingssaldo wordt verlaagd. 2.

De mutaties binnen de 4e begrotingswijziging 2021 en 1e begrotingswijziging 2022 De basis voor deze begrotingswijziging ligt in de 3e begrotingswijziging 2021 (2e ijkmoment 2021). De effecten van de septembercirculaire 2021 konden niet in die begrotingswijziging worden meegenomen en worden nu alsnog verwerkt. bedragen * € 1.000

Perspectief conform 2e ijkmoment 2021 Financiële gevolgen 4e begrotingswijziging 2021 / 1e begrotingswijziging 2022-2025: A. Septembercirculaire 2021 B. Budgettaire wijzigingen C. Budgettaire wijzigingen (CIP) D. Budgettair neutrale wijzigingen Totaal 4e begrotingswijziging 2021 / 1e begrotingswijziging 2022-2025 Perspectief 2021-2025 na 4e begrotingswijziging 2021 / 1e begrotingswijziging 2022-2025

2021 422

2022 -4.046

2023 1.679

2024 3.179

2025 4.191

1.719 1.218 0 0

4.335 -94 560 0

3.345 -510 1.158 0

3.321 -199 415 0

3.879 -188 204 0

2.937

4.801

3.993

3.537

3.895

3.359

755

5.672

6.715

8.086

Toelichting op de tabel A. Septembercirculaire 2021 De raadsmemo van 26 oktober jl. bevat overzicht van de effecten van de septembercirculaire voor de gemeente Gouda en de achtergronden daarvan. Kortheidshalve wordt daarnaar verwezen. Voor de financieel technische verwerking zijn de navolgende tabellen van belang. 1. Resultaten doorrekening septembercirculaire De doorrekening van de circulaire leidt voor alle jaren tot hogere inkomsten dan verwacht op grond van de meicirculaire 2021. Mutatie in de uitkering uit het gemeentefonds

bedragen * € 1.000 P8: Meeropbrengst september t.o.v. mei

2021 2.883

2022 9.926

2023 3.009

2024 2.974

2025 3.361

2. Taakmutaties en oormerken Een deel van de extra opbrengst is niet vrij beschikbaar, maar moet worden gecorrigeerd vanwege nieuwe taken voor de gemeente of geoormerkte bestedingen. In het overzicht staan de meeste bedragen met een min-teken. Dat betekent dat de middelen voor het aangegeven doel beschikbaar moeten blijven en daarom in mindering worden gebracht op de bovengeschetste meeropbrengst van de septembercirculaire. Bij de regelingen Beschermd Wonen en Participatie staan positieve bedragen. Dat betekent dat de eerder toegekende bedragen naar beneden zijn bijgesteld, dus een taakstelling. Taakmutaties en oormerken (en derhalve een correctie op de geschetste meeropbrengst)

bedragen * € 1.000 P3: EPBD-III

2021

2022

2023

2024

2025

-7

0

0

0

0

P4: Beschermd Wonen (IU)

10

448

513

517

510

P4: Maatschappelijke opvang (DU)

-12

-30

-30

-30

-30

P4: Participatie (IU) P4: Rijksvaccinatieprogramma mannen HPV P4: Vrouwenopvang (DU)

38

37

59

80

104

0

-12

-12

-12

-12

-14

-14

-14

-14

-14

0

-128

-141

-154

0

-64

0

0

0

0

-1.116

-430

0

0

0

0

-98

0

0

0

0

-5.326

0

0

0

0

-10

-10

-10

-10

0

-29

-29

-29

-29

-1.164

-5.592

336

347

518

P4: Aanpak laaggeletterdheid (DU) P8: Breed offensief (met arbeidsbeperking a/h werk) P8: Corona steunpakket (naar algemene reserve) P8: Gezond in de stad (DU) P8: Jeugdzorg (Gouds aandeel in € 1,3 miljard) (naar algemene reserve) P8: Landelijke structuur interventieteams P8:Toezicht en handhaving gastouderschap TOTAAL

3. Netto-resultaat septembercirculaire Na het oormerken van relevante bedragen kan het netto-resultaat van de circulaire worden berekend. De uitkomsten staan in onderstaande tabel. Voor alle jaren is sprake van een positief bedrag. Netto-resultaat circulaire

bedragen * € 1.000 Effect septembercirculaire op financieel perspectief

2021

2022

1.719

2

4.335

2023 3.345

2024 3.321

2025 3.879

B. Budgettaire wijzigingen Na de vaststelling van de programmabegroting 2022-2025 hebben zich ontwikkelingen voorgedaan met gevolgen voor het financieel perspectief. Deze worden door het college aan de gemeenteraad aangeboden ter vaststelling. bedragen * € 1.000 P3. Beheer overige gebouwen en gronden

2021 -260

2022

2023

2024

2025

25

25

25

25

1.260

0

0

0

0

0

10

10

10

10

-130

0

0

0

0

P7. Accountantskosten

-92

0

0

0

0

P7. Actualisatie toerekening overhead P8. Correctie taakveld treasury in relatie tot het Concerninvesteringsplan (CIP) TOTAAL

439

73

-6

-54

-177

0

-202

-540

-181

-46

1.218

-94

-510

-199

-188

P3. Voorziening Grondbank P3. Zonnepaneel Installatie Keerkring (brandweer) P4. Actualisatie BUIG-budgetten

P3. Beheer overige gebouwen en gronden Betreft een bijstelling van de beheerskosten op gebouwen en gronden. Het gaat om diverse kostenposten uit het verleden die verkeerd zijn geraamd en later nooit zijn geïndexeerd. Daarnaast is een negatieve bijstelling verwerkt van € 149.000 incidenteel in 2021 van de doorberekende huuropbrengsten door coronacrisis 4e fase. Over de 5e fase is nog geen beslissing genomen. Hier is ook geen rekening mee gehouden. P3. Voorziening Grondbank Bij de accountantscontrole 2020 van BDO Accountants is aangegeven dat deze voorziening moet vrijvallen. P3. Zonnepaneel Installatie Keerkring (brandweer) Kosten voor onderhoud, keuring en verzekering in combinatie met hogere huurinkomsten. P4. Actualisatie BUIG-budgetten Actualisatie van de BUIG-budgetten op basis van de definitieve beschikking BUIG-budget 2021 en de geactualiseerde prognose PW-uitkeringen 2021, in combinatie met post verhaalde uitkeringen. P7. Accountantskosten Accountantskosten op basis van prognose 2021 en de van BDO ontvangen facturen. P7. Actualisatie toerekening overhead Met de geactualiseerde planning en realisatie voor investeringen etc. wijzigt ook de toerekening van overheadkosten hieraan. Deze begrotingswijziging is een uitwerking hiervan. P8.

Correctie taakveld treasury in relatie tot het Concerninvesteringsplan (CIP) De aanpassingen in het CIP hebben tot gevolg, dat minder rente wordt toegerekend aan de investeringen: per saldo is namelijk sprake van een vertraging in de investeringen. Dit levert weliswaar voor de investeringen zelf een voordeel op in eerste jaren (een latere investering heeft immers latere kapitaallasten tot gevolg), maar voor de treasuryfunctie een nadeel, omdat vanuit deze functie nu minder rente kan worden weggeschreven. Dit nadeel wordt in deze mutatie tot uitdrukking gebracht. De daadwerkelijke rente die naar verwachting in 2022 en verder betaald moet worden aan de bank, is al in het tweede ijkmoment aangepast (onder de post actualisatie resultaten treasury).

3

VERREKENINGEN MET RESERVES Naast de afwijkingen die ten laste van de exploitatie worden gebracht, zijn er afwijkingen die verrekend kunnen of moeten worden met reserves. Zie daartoe het volgende overzicht. bedragen * € 1.000 P4. Actualisatie Regionale budgetten Steun- en Herstel Covid-19 P4. Onttrekking aan de algemene reserve

2021

2022

2023

2024

2025

-1.027

0

0

0

0

1.027

0

0

0

0

P5. Huurkorting sport coronacrisis fase 4

-619

0

0

0

0

P5. Onttrekking aan de algemene reserve

619

0

0

0

0

0

0

0

0

0

TOTAAL

P4. Actualisatie Regionale budgetten Steun- en Herstel Covid-19. In de decembercirculaire 2020 zijn middelen ontvangen Steun- en Herstelpakket Werkloosheid. Deze middelen worden toegevoegd aan het functionele programma. De middelen zijn eerder toegevoegd aan de algemene reserve en worden nu hieraan onttrokken. P5. Huurkorting sport coronacrisis fase 4 Aan de raad wordt voorgesteld om de huurkortingen fase 4 voor de categorie sport ten laste te brengen van de algemene reserve en de rijkscompensatie voor sport ten gunste te brengen van de algemene reserve (zie betreffende stukken besluitvormende raadsvergadering 8 december 2021).

C. Budgettaire wijzigingen (CIP) De planning en realisatie met betrekking tot investeringen is geactualiseerd. De effecten voor de exploitatie zijn zichtbaar in het volgende overzicht. bedragen * € 1.000 IHP 22-26 Chocoladefabriek aanvulling 1e etage / begane grond Chocoladefabriek jaar gereed naar 2022

2021 0

2022 440

2023 1.087

2024 556

2025 446

0

0

-14

-14

-13

0

82

-1

-1

-1

Wijziging Westergouwe Herinrichting Agnietenstraat jaar gereed naar 2023 Herinrichting Sportlaan jaar gereed naar 2025 Vervanging viaduct N v Goorstraat

0

-6

-6

13

13

0

0

29

0

0

0

0

17

17

17

0

0

0

-133

-131

VI_OR 21-26 VRI Goejanverwelledijk jaar gereed naar 2024 VRI GR Florisweg jaar gereed naar 2023

0

109

7

-12

-199

0

0

0

35

-1

0

16

0

0

0

Wijziging Spoorzone

0

0

57

-50

-40

Zonnepanelen Brandweerkazerne

0

0

-11

-10

-10

Actualisatie res afschrijvingslasten VI-OR

0

-82

-6

14

125

TOTAAL

0

560

1.159

415

204

4

Een aantal van de mutaties uit de bovenstaande tabel heeft betrekking op de met de investeringsbudgetten gemoeide bedragen: 1. Het ramen en openen van een investeringsbudget zonnepanelen brandweer € 147.000. Met deze investering wordt een PV-installatie gerealiseerd op de daken van de brandweerkazerne en het kantoor, Keerkring 12. Het pand is eigendom van de gemeente Gouda. De lasten van deze investering worden doorberekend aan de huurder, de regionale brandweer. 2. Het verhogen en openen van het investeringsbudget voor projectdeel 2 van de renovatie en verduurzaming van de Chocoladefabriek met een bedrag van € 189.600. In de raadsmemo Stand van zaken Chocoladefabriek van 2 november 2021 is dit inhoudelijk toegelicht. 3. Het ramen van een investeringsbudget van € 2.800.000 voor de vervanging van het viaduct Noothoven van Goorstraat (CIP-jaar gereed 2023). In de raadsmemo Vervolgstappen vervangen Viaduct Noothoven van Goorstraat van 15 september 2021 is dit inhoudelijk toegelicht.

D. Budgettair neutrale wijzigingen In de afgelopen periode is gebleken dat enkele zogenaamde budgettair neutrale wijzigingen nodig zijn. Deze hebben geen effect op het resultaat. Zo kunnen bijvoorbeeld subsidies worden ontvangen waar even hoge uitgaven tegenover staan of worden budgetten ondergebracht op een ander programma dan aanvankelijk begroot. Ook al hebben deze begrotingswijzigingen geen effect op het financieel perspectief, toch valt de vaststelling van deze wijzigingen onder het budgetrecht van de gemeenteraad. De specificatie van de wijziging is opgenomen in bijlage 1.

3.

De begrotingswijziging in bedragen

De gemeenteraad stuurt binnen de programmabegroting op de totalen van de lasten en de baten per programma. Per programma wordt inzicht verschaft op taakveldniveau. Binnen een programma is het college bevoegd tot verschuivingen tussen (deel)budgetten zolang de lasten en baten van het programma ongewijzigd blijven. Aangezien de raad met de programmabegroting ook inzicht geboden wordt in de lasten en baten van de aan de programma’s gekoppelde taakvelden, moet de raad op de hoogte worden gebracht van verschuivingen tussen taakvelden binnen een programma. 3.1 De 4e begrotingswijziging 2021 Het onderstaande overzicht geeft inzicht in de ontwikkeling van de programmabegroting ten aanzien van deze 4e begrotingswijziging 2021. Programma/Taakveld (x € 1.000)

2021 LASTEN 25.325

01 Economie, werk en onderwijs (na 3e wijziging 2021) 2.4 Economische havens en waterwegen Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging

5

BATEN -12.302

1.047 0 1.047

0 0 0

1.632 0 1.632

-1.587 0 -1.587

223 0 223

-130 0 -130

Programma/Taakveld (x € 1.000)

2021 LASTEN

3.4 Economische promotie Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 4.2 Onderwijshuisvesting Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging Totaal 01 Economie, werk en onderwijs (na 4e wijziging 2021)

BATEN

3.211 23 3.234

-1.160 -23 -1.183

9.636 0 9.636

-2.601 0 -2.601

9.577 71 9.648 25.419

-6.825 -71 -6.896 -12.396

02 Energie en klimaat (na 3e wijziging 2021) 7.2 Riolering Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 7.3 Afval Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 7.4 Milieubeheer Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging Totaal 02 Energie en klimaat (na 4e wijziging 2021)

29.154

-31.008

16.273 0 16.273

-18.171 0 -18.171

9.393 0 9.393

-11.637 0 -11.637

3.488 31 3.520 29.185

-1.200 -19 -1.218 -31.026

03 Wonen en leefomgeving (na 3e wijziging 2021) 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 2.1 Verkeer en vervoer Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 2.2 Parkeren Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 2.5 Openbaar vervoer Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging

52.500

-24.566

5.261 64 5.326

-4.051 196 -3.855

15.259 12 15.271

-727 -12 -739

1.226 0 1.226

-10 0 -10

112 0 112

0 0 0

6

Programma/Taakveld (x € 1.000)

2021 LASTEN

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 8.1 Ruimtelijke ordening Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen) Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 8.3 Wonen en bouwen Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging Totaal 03 Wonen en leefomgeving (na 4e wijziging 2021) 04 Sociaal domein (na 3e wijziging 2021) 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 6.2 Wijkteams Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 6.3 Inkomensregelingen Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 6.4 Begeleide participatie Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 6.5 Arbeidsparticipatie Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e

wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging

7

BATEN

5.779 0 5.779

-135 0 -135

2.054 0 2.054

-98 -1.260 -1.358

17.061 30 17.091

-17.061 0 -17.061

5.747 0 5.747 52.606

-2.484 0 -2.484 -25.642

138.534

-30.866

9.150 0 9.150

-820 0 -820

4.160 0 4.160

0 0 0

35.340 1.417 36.758

-28.752 -1.243 -29.995

10.142 0 10.142

0 0 0

5.724 1.372 7.096

0 -383 -383

3.035 0 3.035

0 0 0

16.231 4 16.235

-436 -48 -484

Programma/Taakveld (x € 1.000)

2021 LASTEN

6.72 Maatwerkdienstverlening 18Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 6.81 Ge-escaleerde zorg 18+ Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 6.82 Ge-escaleerde zorg 18Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 7.1 Volksgezondheid Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging Totaal 04 Sociaal domein (na 4e wijziging 2021) 05 Cultuur, sport en recreatie (na 3e wijziging 2021) 2.3 Recreatieve havens Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 5.1 Sportbeleid en activering Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 5.2 Sportaccommodaties Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 5.3 Cultuurpresentatie, -prod.

en - part Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 5.4 Musea Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 5.5 Cultureel erfgoed Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging

8

BATEN

26.774 0 26.774

0 0 0

20.229 16 20.246

-675 0 -675

4.685 0 4.685

-184 0 -184

3.017 0 3.017

0 0 0

49 0 49 141.345

0 0 0 -32.541

18.989

-3.352

267 0 267

-107 0 -107

6.050 619 6.669

-640 0 -640

2.771 0 2.771

-2.530 0 -2.530

4.983 0 4.983

-75 0 -75

2.250 0 2.250

0 0 0

676 0 676

0 0 0

Programma/Taakveld (x € 1.000)

2021 LASTEN

5.6 Media Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging Totaal 05 Cultuur, sport en recreatie (na 4e wijziging 2021)

BATEN

1.992 0 1.992 19.609

0 0 0 -3.352

06 Leefbaarheid en veiligheid (na 3e wijziging 2021) 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 1.2 Openbare orde en veiligheid Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging Totaal 06 Leefbaarheid en veiligheid (na 4e wijziging 2021)

10.611

-492

4.964 98 5.062

-48 0 -48

5.645 0 5.645 10.708

-444 0 -444 -492

07 Bestuur en organisatie (na 3e wijziging 2021) 0.1 Bestuur Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 0.2 Burgerzaken Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 0.4 Overhead Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging Totaal 07 Bestuur en organisatie (na 4e wijziging 2021)

32.461

-5.294

4.418 92 4.510

-111 0 -111

2.271 0 2.271

-912 0 -912

25.771 -469 25.302 32.083

-4.271 0 -4.271 -5.294

08 Financiering en alg. dekkingsmiddelen (na 3e wijziging 2021) 0.10 Mutaties reserves Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 0.11 Resultaat vd rekening baten/lasten Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 0.5 Treasury Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 0.61 OZB woningen Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging

10.621

-210.413

10.118 1.116 11.234

-15.352 -1.646 -16.998

422 2.937 3.359

0 0 0

-1.239 0 -1.239

-321 0 -321

243 0 243

-8.627 0 -8.627

9

Programma/Taakveld (x € 1.000)

2021 LASTEN

0.62 OZB niet-woningen Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 0.63 Parkeerbelasting Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 0.64 Belastingen overig Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 0.7 Alg uitk en ov uitk gemeentefonds Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 0.8 Overige baten en lasten Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 3e wijziging Saldo 4e wijziging Saldo na 4e wijziging Totaal 08 Financiering en alg. dekkingsmiddelen (na 4e wijziging 2021)

10

BATEN 229 0 229

-8.298 0 -8.298

66 0 66

-3.986 0 -3.986

81 0 81

-2.398 0 -2.398

0 0 0

-169.838 -2.883 -172.721

598 58 655

-1.593 0 -1.593

104 0 104

0 0 0

14.731

-214.943

Overzicht per reserve 2021 Met onderstaand overzicht wordt mede op grond van eerdere aanbevelingen van de accountant inzicht gegeven in de gevolgen van de voorliggende begrotingswijziging voor de ontwikkeling van de afzonderlijke reserves per jaareinde. Geprognosticeerd verloop reserves 2021 Saldo Saldo Toevoeging Onttrekking 31-12-2021 31-12-2021 4e BW 4e BW voor 4e na 4e BW 2021 2021 BW 2021 2021

Naam reserve (bedragen * € 1.000)

Programma 1 Reserve revitalisering Goudse Poort Reserve onderwijshuisvesting Reserve cofinanciering regionale projecten

977 1.928 660

977 1.928 660

Programma 2 Reserve Investeringen riool Reserve Investeringen afval

0 1.130

0 1.130

Programma 3 Reserve wijkontwikkeling Reserve civieltechnische werken en plankosten Bolwerk Reserve Omgevingswet Reserve versnellen woningbouw en transformatie Reserve parkeren Reserve Zero Emissie Zone Reserve zuidelijk stationsgebied Reserve Groenfonds Reserve nog uit te voeren wzh Middenwillens Reserve afschrijvingslasten vervangingsinvesteringen openbare ruimte

1.166 503 250 2.664 788 930 3.080 1.321 496

1.166 503 250 2.664 788 930 3.080 1.321 496

12.332

12.332

Programma 4 Reserve maatschappelijke opvang, vrouwenopvang en beschermd wonen

8.087

8.087

Programma 5 Reserve cultuur en erfgoedfonds

31

31

Programma 6 Reserve niet-gesprongen explosieven WO2

703

703

Programma 7 Reserve organisatieontwikkeling

466

466

Financiering en algemene dekkingsmiddelen Algemene reserve Reserve sociaal domein

34.428 1.207

1.116

1.646

33.898 1.207

TOTAAL

73.147

1.116

1.646

72.617

11

3.2 De 1e begrotingswijziging 2022-2025 Het onderstaande overzicht geeft inzicht in de ontwikkeling van de programmabegroting ten aanzien van deze 1e begrotingswijziging 2022-2025. Programma/Taakveld (x € 1.000) 01 Economie, werk en onderwijs (programmabegroting 2022-2025) 2.4 Economische havens en waterwegen Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 3.4 Economische promotie Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 4.2 Onderwijshuisvesting Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging Totaal 01 Economie, werk en onderwijs (na 1e wijziging 2022) 02 Energie en klimaat (programmabegroting 2022-2025) 7.2 Riolering Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 7.3 Afval Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 7.4 Milieubeheer Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging Totaal 02 Energie en klimaat (na 1e wijziging 2022) 03 Wonen en leefomgeving

(programmabegroting 2022-2025) 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 2.1 Verkeer en vervoer Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 2.2 Parkeren Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging

2022 LASTEN BATEN

2023 LASTEN BATEN

2024 LASTEN BATEN

2025 LASTEN BATEN

22.970

-9.414

21.353

-8.125

21.449

-7.579

21.547

-7.582

1.174 0 1.174

0 0 0

1.335 0 1.335

0 0 0

1.268 0 1.268

0 0 0

1.286 0 1.286

0 0 0

824 0 824

-756 0 -756

114 0 114

-48 0 -48

65 0 65

0 0 0

64 0 64

0 0 0

227 0 227

-153 0 -153

227 0 227

-153 0 -153

227 0 227

-153 0 -153

227 0 227

-153 0 -153

3.028 0 3.028

-770 0 -770

2.326 0 2.326

-773 0 -773

2.359 0 2.359

-775 0 -775

2.258 0 2.258

-778 0 -778

7.360 -435 6.925

-312 0 -312

8.099 -1.081 7.018

-312 0 -312

8.819 -569 8.250

-312 0 -312

9.002 -459 8.543

-312 0 -312

10.358 199 10.557

-7.422 -71 -7.493

9.252 212 9.463

-6.839 -71 -6.910

8.710 226 8.936

-6.339 -71 -6.410

8.710 71 8.781

-6.339 -71 -6.410

22.734

-9.485

20.483

-8.196

21.105

-7.650

21.159

-7.653

29.804

-30.924

28.682

-32.016

28.895

-32.126

28.966

-32.032

17.071 0 17.071

-18.920 0 -18.920

16.266 0 16.266

-18.915 0 -18.915

16.199 0 16.199

-18.909 0 -18.909

16.341 0 16.341

-18.904 0 -18.904

10.284 0 10.284

-12.004 0 -12.004

10.267 0 10.267

-13.101 0 -13.101

10.360 0 10.360

-13.216 0 -13.216

10.289 0 10.289

-13.128 0 -13.128

2.449 0 2.449

0 0 0

2.149 0 2.149

0 0 0

2.336 0 2.336

0 0 0

2.336 0 2.336

0 0 0

29.804

-30.924

28.682

-32.016

28.895

-32.126

28.966

-32.032

45.567

-16.759

41.176

-14.533

41.313

-14.622

34.321

-7.130

5.082 -14 5.069

-4.000 -103 -4.103

4.810 94 4.904

-4.012 -103 -4.115

4.878 93 4.971

-4.024 -103 -4.128

4.868 93 4.961

-4.024 -103 -4.128

15.699 -125 15.574

-118 0 -118

16.487 -109 16.378

-118 0 -118

16.385 143 16.528

-118 0 -118

16.899 356 17.254

-118 0 -118

1.211 0 1.211

-10 0 -10

1.218 0 1.218

-10 0 -10

1.207 0 1.207

-10 0 -10

1.202 0 1.202

-10 0 -10

12

Programma/Taakveld (x € 1.000) 2.5 Openbaar vervoer Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 8.1 Ruimtelijke ordening Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen) Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 8.3 Wonen en bouwen Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging Totaal 03 Wonen en leefomgeving (na 1e wijziging 2022) 04 Sociaal domein (programmabegroting 2022-2025) 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 6.2 Wijkteams Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 6.3 Inkomensregelingen Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 6.4 Begeleide participatie Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 6.5 Arbeidsparticipatie Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 6.72

Maatwerkdienstverlening 18Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 6.81 Ge-escaleerde zorg 18+ Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 6.82 Ge-escaleerde zorg 18Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging

2022 LASTEN BATEN

2023 LASTEN BATEN

2024 LASTEN BATEN

2025 LASTEN BATEN

111 0 111

0 0 0

109 0 109

0 0 0

108 0 108

0 0 0

107 0 107

0 0 0

8.030 0 8.030

-100 0 -100

5.439 0 5.439

-100 0 -100

5.744 0 5.744

-100 0 -100

5.745 0 5.745

-100 0 -100

1.751 0 1.751

-82 0 -82

1.686 0 1.686

-82 0 -82

1.568 0 1.568

-82 0 -82

1.568 0 1.568

-82 0 -82

9.973 5 9.978

-9.973 0 -9.973

8.531 0 8.531

-8.531 0 -8.531

8.608 -4 8.604

-8.608 0 -8.608

1.116 -12 1.103

-1.116 0 -1.116

3.710 0 3.710

-2.476 0 -2.476

2.896 0 2.896

-1.680 0 -1.680

2.815 0 2.815

-1.680 0 -1.680

2.817 0 2.817

-1.680 0 -1.680

45.433

-16.862

41.160

-14.637

41.545

-14.726

34.758

-7.234

132.238

-27.320

127.267

-28.607

124.828

-27.320

124.575

-27.320

8.391 0 8.391

-781 0 -781

8.142 0 8.142

-781 0 -781

8.137 0 8.137

-781 0 -781

8.135 0 8.135

-781 0 -781

4.381 0 4.381

0 0 0

4.385 0 4.385

0 0 0

4.399 0 4.399

0 0 0

4.399 0 4.399

0 0 0

32.033 2.050 34.083

-25.413 -2.050 -27.463

32.116 2.050 34.166

-25.413 -2.050 -27.463

32.121 2.050 34.171

-25.413 -2.050 -27.463

32.121 2.050 34.171

-25.413 -2.050 -27.463

10.407 0 10.407

0 0 0

9.877 0 9.877

0 0 0

9.593 0 9.593

0 0 0

9.220 0 9.220

0 0 0

5.469 -37 5.431

0 0 0

4.930 -59 4.871

0 0 0

5.045 -80 4.965

0 0 0

5.167 -104 5.063

0 0 0

3.101 0 3.101

0 0 0

3.074 0 3.074

0 0 0

3.051 0 3.051

0 0 0

3.051 0 3.051

0 0 0

14.806 0 14.806

-442 0 -442

14.676 0 14.676

-442 0 -442

14.664 0 14.664

-442 0 -442

14.664 0 14.664

-442 0 -442

25.662 0 25.662

0 0 0

22.884 0 22.884

-1.287 0 -1.287

21.365 0 21.365

0 0 0

21.365 0 21.365

0 0 0

20.639 -404 20.235

-500 0 -500

20.122 -468 19.654

-500 0 -500

19.581 -472 19.109

-500 0 -500

19.581 -466 19.115

-500 0 -500

4.391 0 4.391

-184 0 -184

4.102 0 4.102

-184 0 -184

3.913 0 3.913

-184 0 -184

3.913 0 3.913

-184 0 -184

13

Programma/Taakveld (x € 1.000) 7.1 Volksgezondheid Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging Totaal 04 Sociaal domein (na 1e wijziging 2022) 05 Cultuur, sport en recreatie (programmabegroting 2022-2025) 2.3 Recreatieve havens Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 5.1 Sportbeleid en activering Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 5.2 Sportaccommodaties Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 5.3 Cultuurpresentatie, -prod.

en - part Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 5.4 Musea Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 5.5 Cultureel erfgoed Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 5.6 Media Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging Totaal 05 Cultuur, sport en recreatie (na 1e wijziging 2022) 06 Leefbaarheid en veiligheid (programmabegroting 2022-2025) 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 1.2 Openbare orde en veiligheid Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging Totaal 06 Leefbaarheid en veiligheid (na 1e wijziging 2022) 07 Bestuur en organisatie (programmabegroting 2022-2025) 0.1 Bestuur Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 0.2 Burgerzaken Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging

2022 LASTEN BATEN

2023 LASTEN BATEN

2024 LASTEN BATEN

2025 LASTEN BATEN

2.924 12 2.936

0 0 0

2.924 12 2.936

0 0 0

2.925 12 2.937

0 0 0

2.925 12 2.937

0 0 0

34 0 34

0 0 0

34 0 34

0 0 0

34 0 34

0 0 0

34 0 34

0 0 0

133.858

-29.370

128.802

-30.657

126.337

-29.370

126.067

-29.370

18.635

-3.314

18.507

-2.674

18.430

-2.674

17.999

-2.674

271 0 271

-108 0 -108

275 0 275

-108 0 -108

274 0 274

-108 0 -108

274 0 274

-108 0 -108

6.784 0 6.784

-640 0 -640

7.066 0 7.066

0 0 0

7.043 0 7.043

0 0 0

6.843 0 6.843

0 0 0

2.813 0 2.813

-2.565 0 -2.565

2.834 0 2.834

-2.565 0 -2.565

2.836 0 2.836

-2.565 0 -2.565

2.614 0 2.614

-2.565 0 -2.565

3.812 0 3.812

0 0 0

3.559 0 3.559

0 0 0

3.547 0 3.547

0 0 0

3.538 0 3.538

0 0 0

2.287 0 2.287

0 0 0

2.295 0 2.295

0 0 0

2.275 0 2.275

0 0 0

2.275 0 2.275

0 0 0

607 0 607

0 0 0

417 0 417

0 0 0

399 0 399

0 0 0

399 0 399

0 0 0

2.062 0 2.062

0 0 0

2.062 0 2.062

0 0 0

2.056 0 2.056

0 0 0

2.056 0 2.056

0 0 0

18.635

-3.314

18.507

-2.674

18.430

-2.674

17.999

-2.674

10.459

-126

10.044

-126

10.006

-126

9.871

-126

5.184 0 5.184

-48 0 -48

5.184 0 5.184

-48 0 -48

5.171 0 5.171

-48 0 -48

5.171 0 5.171

-48 0 -48

5.275 0 5.275

-78 0 -78

4.860 0 4.860

-78 0 -78

4.835 0 4.835

-78 0 -78

4.700 0 4.700

-78 0 -78

10.459

-126

10.044

-126

10.006

-126

9.871

-126

31.951

-5.371

31.452

-5.371

31.406

-5.371

31.387

-5.371

4.757 0 4.757

-61 0 -61

4.717 0 4.717

-61 0 -61

4.710 0 4.710

-61 0 -61

4.708 0 4.708

-61 0 -61

2.194 0 2.194

-1.020 0 -1.020

2.135 0 2.135

-1.020 0 -1.020

2.151 0 2.151

-1.020 0 -1.020

2.156 0 2.156

-1.020 0 -1.020

14

Programma/Taakveld (x € 1.000) 0.4 Overhead Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging Totaal 07 Bestuur en organisatie (na 1e wijziging 2022) 08 Financiering en alg. dekkingsmiddelen (programmabegroting 2022-2025) 0.10 Mutaties reserves Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 0.11 Resultaat vd rekening baten/lasten Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 0.5 Treasury Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 0.61 OZB woningen Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 0.62 OZB niet-woningen Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 0.63 Parkeerbelasting Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 0.64 Belastingen overig Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 0.7 Alg uitk en ov uitk gemeentefonds Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging 0.8 Overige baten en lasten Saldo programmabegroting 2022-2025 Saldo 1e wijziging Saldo na 1e wijziging Totaal 08 Financiering en alg. dekkingsmiddelen (na 1e wijziging 2022)

2022 LASTEN BATEN

2023 LASTEN BATEN

2024 LASTEN BATEN

2025 LASTEN BATEN

24.999 -79 24.921

-4.290 0 -4.290

24.599 6 24.605

-4.290 0 -4.290

24.546 57 24.603

-4.290 0 -4.290

24.524 189 24.713

-4.290 0 -4.290

31.872

-5.371

31.458

-5.371

31.464

-5.371

31.577

-5.371

7.326

-205.814

6.049

-193.169

9.019

-195.618

11.926

-198.449

6.890 5.838 12.727

-10.975 0 -10.975

2.314 6 2.321

-2.620 0 -2.620

2.027 -14 2.012

-1.488 0 -1.488

1.978 -125 1.852

-752 0 -752

0 755 755

-4.046 4.046 0

1.679 3.993 5.672

0 0 0

3.179 3.537 6.715

0 0 0

4.191 3.895 8.086

0 0 0

-1.994 202 -1.791

-301 0 -301

-2.686 540 -2.146

-174 0 -174

-3.168 181 -2.987

-170 0 -170

-3.663 46 -3.617

-169 0 -169

246 0 246

-8.742 0 -8.742

246 0 246

-8.871 0 -8.871

246 0 246

-9.007 0 -9.007

246 0 246

-9.148 0 -9.148

232 0 232

-8.497 0 -8.497

232 0 232

-8.619 0 -8.619

232 0 232

-8.748 0 -8.748

232 0 232

-8.882 0 -8.882

67 0 67

-4.036 0 -4.036

67 0 67

-4.046 0 -4.046

67 0 67

-4.046 0 -4.046

67 0 67

-4.046 0 -4.046

82 0 82

-489 0 -489

78 0 78

-497 0 -497

78 0 78

-506 0 -506

78 0 78

-515 0 -515

0 0 0

-166.282 -9.926 -176.209

0 0 0

-167.854 -3.009 -170.864

0 0 0

-171.187 -2.974 -174.161

0 0 0

-174.481 -3.361 -177.842

1.804 137 1.940

-2.445 0 -2.445

4.120 39 4.159

-487 0 -487

6.359 39 6.398

-467 0 -467

8.797 39 8.836

-457 0 -457

14.258

-211.694

10.627

-196.178

12.762

-198.593

15.781

-201.810

15

Overzicht per reserve 2022-2025 De 4e begrotingswijziging 2021 en de 1e begrotingswijziging 2022-2025 hebben gevolgen voor de reserve afschrijvingslasten investeringen openbare ruimte en algemene reserve. De geactualiseerde ontwikkeling van de reserves na verwerking van de mutaties uit de begrotingswijzigingen wordt hieronder weergegeven. Programma 1 Reserve Revitalisering Goudse Poort Bedragen x € 1.000 2022 2023 Stand per 1 januari 978 928 Vermeerderingen 0 0 Verminderingen 50 49 Stand per 31 december 928 879 Programma 1 Reserve Onderwijshuisvesting Bedragen x € 1.000 2022 Stand per 1 januari 1.928 Vermeerderingen 0 Verminderingen 0 Stand per 31 december 1.928

2023 1.928 0 0 1.928

Programma 1 Reserve Cofinanciering Regionale Projecten Bedragen x € 1.000 2022 2023 Stand per 1 januari 660 660 Vermeerderingen 0 0 Verminderingen 0 0 Stand per 31 december 660 660 Programma 2 Reserve Investeringen afval Bedragen x € 1.000 2022 Stand per 1 januari 0 Vermeerderingen 0 Verminderingen 0 Stand per 31 december 0

2023

2024

2025 879 0 48 831

831 0 47 784

2024 1.928 0 0 1.928

2025 1.928 0 0 1.928

2024

2025 660 0 0 660

2024 0 0 0 0

660 0 0 660

2025 0 0 0 0

0 0 0 0

Programma 2 Reserve Investeringen riool Bedragen x € 1.000 2022 Stand per 1 januari 1.130 Vermeerderingen 0 Verminderingen 0 Stand per 31 december 1.130

2023 1.130 0 1.130 0

2024 0 0 0 0

0 0 0 0

Programma 3 Reserve wijkontwikkeling Bedragen x € 1.000 2022 Stand per 1 januari 1.166 Vermeerderingen 800 Verminderingen 0 Stand per 31 december 1.966

2023 1.966 0 0 1.966

2024 1.966 0 0 1.966

2025 1.966 0 0 1.966

2023

2024

2025

Programma 3 Reserve ZeroEmissieZone Bedragen x € 1.000 2022 Stand per 1 januari 930 Vermeerderingen 0 Verminderingen 0 Stand per 31 december 930

930 0 0 930

2025

930 0 0 930

16

930 0 0 930

Programma 3 Reserve nog uit te voeren werkzaamheden Bolwerk Bedragen x € 1.000 2022 2023 2024 Stand per 1 januari 504 504 504 Vermeerderingen 0 0 0 Verminderingen 0 0 0 Stand per 31 december 504 504 504 Programma 3 Reserve Omgevingswet Bedragen x € 1.000 2022 Stand per 1 januari 250 Vermeerderingen 133 Verminderingen 0 Stand per 31 december 383

2023

2024

504 0 0 504

2025 383 0 0 383

383 0 0 383

Programma 3 Reserve versnellen woningbouw en (gebieds)transformatie Bedragen x € 1.000 2022 2023 2024 Stand per 1 januari 2.664 3.060 3.059 Vermeerderingen 400 0 0 Verminderingen 4 1 1 Stand per 31 december 3.060 3.059 3.058

2025 3.058 0 1 3.057

Programma 3 Reserve parkeren Bedragen x € 1.000 Stand per 1 januari Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31 december

2022

383 0 0 383

2025

2023 788 82 40 830

Programma 3 Reserve Groenfonds Bedragen x € 1.000 2022 Stand per 1 januari 1.320 Vermeerderingen 0 Verminderingen 1.136 Stand per 31 december 184 Programma 3 Reserve zuidelijk stationsgebied Bedragen x € 1.000 2022 Stand per 1 januari 3.080 Vermeerderingen 0 Verminderingen 0 Stand per 31 december 3.080

2024 830 81 40 871

2023

2025 871 82 40 913

2024

913 81 40 954

2025

184 0 0 184

184 0 0 184

184 0 0 184

2023 3.080 0 0 3.080

2024 3.080 0 0 3.080

2025 3.080 0 0 3.080

Programma 3 Reserve Nog uit te voeren wzh Middenwillens Bedragen x € 1.000 2022 2023 Stand per 1 januari 496 496 Vermeerderingen 0 0 Verminderingen 0 0 Stand per 31 december 496 496

2024

2025 496 0 0 496

496 0 0 496

Programma 3 Reserve afschrijvingslasten vervangingsinvesteringen Openbare Ruimte Bedragen x € 1.000 2022 2023 2024 2025 Stand per 1 januari 12.332 14.532 16.215 17.589 Vermeerderingen 2.201 1.683 1.374 1.014 Verminderingen 0 0 0 0 Stand per 31 december 14.532 16.215 17.589 18.603

17

Programma 4 Reserve maatschappelijke opvang, vrouwenopvang en beschermd wonen Bedragen x € 1.000 2022 2023 2024 Stand per 1 januari 8.087 6.852 6.117 Vermeerderingen 0 0 0 Verminderingen 1.235 735 735 Stand per 31 december 6.852 6.117 5.382 Programma 5 Reserve cultuur- en erfgoedfonds Bedragen x € 1.000 2022 Stand per 1 januari 31 Vermeerderingen 0 Verminderingen 7 Stand per 31 december 24 Programma 5 Reserve Waterfonds Bedragen x € 1.000 2022 Stand per 1 januari 0 Vermeerderingen 1.000 Verminderingen 0 Stand per 31 december 1.000

2023

2024

Programma 8 Algemene reserve Bedragen x € 1.000 2022 Stand per 1 januari 36.835 Vermeerderingen 8.316 Verminderingen 6.637 Stand per 31 december 38.514 Programma 8 Reserve Sociaal Domein Bedragen x € 1.000 2022 Stand per 1 januari 1.207 Vermeerderingen 0 Verminderingen 1.207 Stand per 31 december 0 Totaal programma 's Bedragen x € 1.000 Stand per 1 januari Vermeerderingen Verminderingen Stand per 31 december

2022 75.553 13.487 10.980 78.061

2025

24 0 0 24

24 0 0 24

24 0 0 24

2023 1.000 0 0 1.000

2024 1.000 0 0 1.000

2025 1.000 0 0 1.000

2024

2025

Programma 6 Reserve niet gesprongen explosieven WO2 Bedragen x € 1.000 2022 2023 Stand per 1 januari 703 703 Vermeerderingen 0 0 Verminderingen 0 0 Stand per 31 december 703 703 Programma 7 Reserve organisatieontwikkeling Bedragen x € 1.000 2022 Stand per 1 januari 466 Vermeerderingen 556 Verminderingen 664 Stand per 31 december 358

2025 5.382 0 0 5.382

2023

703 0 0 703

2024

703 0 0 703

2025

358 557 664 251

251 556 664 143

143 557 664 36

2023 38.514 5.672 0 44.186

2024 44.186 6.720 0 50.901

2025 50.901 8.291 0 59.187

2023

2024

2025

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

2023 78.061 7.992 2.620 83.433

2024 83.433 8.728 1.488 90.673

2025 90.673 9.938 752 99.859

18

4.

Conclusies en samenvatting

Het perspectief 2021 na de 4e begrotingswijziging bedraagt € 3.359.000 positief. Na de 3e begrotingswijziging was het perspectief € 422.000 positief. Met de 4e begrotingswijziging verbetert het perspectief met € 2.937.000. Het perspectief 2022 na de 1e begrotingswijziging bedraagt € 755.000 positief. In de programmabegroting 2022-2025 was het perspectief € 4.046.000 negatief. Met de 1e begrotingswijziging verbetert het perspectief met € 4.801.000. Bij bovenstaand meerjarig perspectief is de volgende ontwikkeling zichtbaar: in alle jaren is na verwerking van de septembercirculaire sprake van een sluitend meerjarig perspectief.

19

BIJLAGE 1 – Budgettair neutrale wijzigingen Programma 1 Actualisatie budget Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) Het budget van OAB wordt op basis van de ontvangen definitieve beschikking van € 3.029.000 geactualiseerd. Programma 2 Energielabel C Vanuit het gemeentefonds zijn structureel middelen ter beschikking gesteld voor toezicht en handhaving energielabel C voor kantoren. Voorgesteld wordt om deze middelen aan het functionele programma toe te voegen conform collegebesluit van 15-12-2020. Programma 3 Technische uitwerking gewijzigde raming voorziening GO-OR De geraamde besteding van de voorziening Groot Onderhoud Openbare Ruimte is geactualiseerd. Deze wijziging is een technische uitwerking hiervan. Programma 4 Actualisatie ESF budgetten - regionaal Betreft een budgetneutrale aanpassing van lasten en baten op basis van lopende afspraken. In totaal betreft het een post van € 383.000. Toeslagenproblematiek Belastingdienst Gouda heeft € 48.000 ontvangen ter dekking van de kosten afwikkeling Toeslagenproblematiek Belastingdienst. Dit bedrag wordt budgetneutraal in de begroting verwerkt. Administratieve correctie kostenplaatsen - taakveldoverschrijdend De kostenplaats voor de dekking van personele kosten wordt taakveldoverschrijdend aangepast van taakveld 6.3 naar taakveld 6.71. Bedrag € 44.000.

Meerdere programma’s Programmaoverstijgende actualisatie van baten en lasten Betreft een budgetneutrale actualisatie van diverse baten en lasten (totaal € 53.000) binnen programma 1 (Ondernemen in Gouda – VVV), € 22.500, 2 (Energie en Klimaat, Milieu) € 18.500 en 3 (Wonen en Leefomgeving, Duurzaam Veilig), € 11.500. Budget Toezicht en kwaliteit SD De extra dekking van € 25.000 voor het project Toezicht en Kwaliteit Sociaal Domein uit het regionale budget Beschermd Wonen, is dubbel verwerkt. In de voorliggende begrotingswijziging wordt dit hersteld. Correctie op presentatie deel taakveld 1.1 op programma 5 i.p.v. 6 In de 3e begrotingswijziging 2021 en de meerjarenbegroting 2022-2025 is een deel van de kosten van het taakveld 1.1 binnen programma 5 in plaats van programma 6 gepresenteerd; € 98.000 in 2021 en de navolgende jaren € 92.000. Uitgangspunt is dat een taakveld is gekoppeld aan een programma. Door middel van deze begrotingswijziging wordt weer voldaan aan dit uitgangspunt.

20