3e BW 2021 raadsvoorstel

Raadsvoorstel afdeling Financiën

steller

gouda

H.G.M. Rouschop

5 oktober 2021

dossiernummer

telefoon

5519

0182-588216

onderwerp

3e begrotingswijziging 2021

Gevraagd besluit Het college van burgemeester en wethouders stelt de raad van de gemeente Gouda voor te besluiten tot: 1.

Het vaststellen van de 3e begrotingswijziging 2021.

Toelichting Als onderdeel van het 2e ijkmoment 2021 wordt de 3e begrotingswijziging 2021 ter vaststelling aan de raad voorgelegd. Hierin worden de gebeurtenissen en ontwikkelingen geschetst die zich hebben voorgedaan na de vaststelling van de 2e begrotingswijziging 2021 voor zover deze het budgetrecht van de raad raken. Alle wijzigingen zijn verwerkt in een tabel waarbij de lasten, baten per programma en taakveld worden weergegeven. Voor zover er sprake is van structurele effecten zijn deze ook verwerkt in de programmabegroting 2022-2025 die eveneens deel uitmaakt van dit 2e ijkmoment, maar separaat ter vaststelling wordt aangeboden.

1

Nadere uitleg op gevraagd besluit Binnen de PenC-cyclus van de gemeente Gouda worden twee ijkmomenten onderscheiden. Tijdens deze ijkmomenten wordt aan de raad gerapporteerd over de voortgang van beleid en financiën. Bij het huidige (2e) ijkmoment draait het dit jaar om deze 3e begrotingswijziging 2021 en (separaat) de programmabegroting 2022-2025.

2

Argumenten

2.1

Argumenten Het vaststellen van de begrotingswijziging is een bevoegdheid van de gemeenteraad.

3

Kanttekeningen

3.1

Aankondiging 4e begrotingswijziging 2021 / 1e begrotingswijziging 2022/2025 Vooruitlopend op de jaarrekening 2021 en de coalitieonderhandelingen 2022 is het net als in 2020 wenselijk om in de decembercyclus van de raad een laatste technische begrotingswijziging door te voeren. Hierin zullen onder andere de extra middelen voor jeugdzorg – voorzien in de septembercirculaire – worden verwerkt evenals bijstellingen n.a.v. college- en raadsbesluiten en mogelijk ook een aantal budgetneutrale wijzigingen. Deze laatste begrotingswijziging draagt bij aan een soepeler jaarafsluiting 2021 en zorgt voor vroegtijdig geactualiseerd meerjarenperspectief 2022-2025.

4

Juridische- / financiële gevolgen Het perspectief na de 3e begrotingswijziging 2021 bedraagt € 422.000 positief. Na de 2e begrotingswijziging was het perspectief € 9.876.000 negatief. Met de 3e begrotingswijziging verbetert het perspectief met € 10.298.000. Zie ook de navolgende tabel. bedragen x € 1.000

A. Financieel perspectief 2021 na 2e begrotingswijziging 2021 Aanvullend: B. Meicirculaire 2021

860

Bijgesteld financieel perspectief 2021 (na verwerking meicirculaire) 2e ijkmoment 2021: C. College- en raadsbesluiten D. Corona (via de algemene reserve) E. Voortgang 2021 waarvan: - actualisaties 6.578 - verrekeningen met reserves 0 - kasschuiven 2.874 F. Budgettair neutrale wijzigingen

-9.016

-14 0 9.452

sub-totaal Geactualiseerd financieel perspectief 2021

5

2021 -9.876

0 9.438 422

Personele- / organisatorische gevolgen / duurzaamheid / positie mensen met een beperking Niet van toepassing

6

Communicatie / interactiviteit Na de vaststelling door de raad zal de begrotingswijziging ter informatie naar de provinciale toezichthouder worden gezonden.

pagina 2