3e BW 2021

3E BEGROTINGSWIJZIGING 2021 1. Inleiding Binnen de Planning & Control-cyclus (PenC-cyclus) van de gemeente Gouda worden twee ijkmomenten onderscheiden. Tijdens deze ijkmomenten wordt onder andere aan de raad gerapporteerd over de voortgang van beleid en financiën door middel van een begrotingswijziging. Het voorliggende document omvat de 3e begrotingswijziging 2021. Leestip: teksten en tabellen zijn opgesteld vanuit het perspectief van het begrotingssaldo (ook wel financieel perspectief genoemd). Positieve bedragen duiden dan op een positief saldo of effect, voor negatieve bedragen geldt het omgekeerde. Voorbeeld: als de gemeente extra inkomsten krijgt uit het gemeentefonds wordt het bedrag positief weergegeven. Als een deel van de extra inkomsten bestemd wordt voor een programma, wordt dit als een negatief bedrag vermeld. Het laatste zorgt er immers voor dat het begrotingssaldo wordt verlaagd. 2. De mutaties binnen de 3e begrotingswijziging 2021 De basis voor deze 3e begrotingswijziging ligt in de 2e begrotingswijziging 2021 die 14 juli jl. door de gemeenteraad is vastgesteld. De effecten van de meicirculaire 2021 konden niet in die begrotingswijziging worden meegenomen en worden nu alsnog verwerkt evenals de bijstellingen op basis van de voortgang in 2021. Zie daartoe onderstaande tabel. bedragen x € 1.000

A. Financieel perspectief 2021 na 2e begrotingswijziging 2021 Aanvullend: B. Meicirculaire 2021

860

Bijgesteld financieel perspectief 2021 (na verwerking meicirculaire) 2e ijkmoment 2021: C. College- en raadsbesluiten D. Corona (via de algemene reserve) E. Voortgang 2021 waarvan: - actualisaties 6.578 - verrekeningen met reserves 0 - kasschuiven 2.874 F. Budgettair neutrale wijzigingen

-9.016

-14 0 9.452

sub-totaal Geactualiseerd financieel perspectief 2021

2021 -9.876

0 9.438 422

Toelichting op de tabel A. Financieel perspectief 2021 na 2e begrotingswijziging 2021 Het financieel perspectief (verwachte resultaat) 2021 bedroeg € 7.876.000 negatief na de vaststelling van de 2e begrotingswijziging 2021 door de gemeenteraad op 14 juli jl. B. Meicirculaire 2021 Onder verwijzing naar de raadsmemo van 29 juni jl. worden de effecten van de meicirculaire 2021 met navolgende tabellen in beeld gebracht.

bedragen x € 1.000

2021 3.495

Meicirculaire - mutatie t.o.v. maartbrief 2021 Waarvan geoormerkte bedragen: A. Loon- en prijscompensatie B. Mutaties in de niet-geïntegreerde onderdelen van de voormalige integratie-uitkering sociaal domein C. Taakmutaties en wijzigingen in gelabelde uitkeringen en/of geïntegreerde onderdelen m.b.t. het sociaal domein D. Coronacompensatiemiddelen E. Overige taakmutaties sub-totaal Effect meicirculaire op financieel perspectief 2021

n.v.t. -552 -1.991 -32 -60 -2.635 860

Toelichting De meicirculaire leidt tot hogere bruto-inkomsten. Door het oormerken van bedragen conform bestaande regels en afspraken neemt de bestedingsruimte in 2021 weer af. Desondanks is het netto-effect op het financieel perspectief positief. De uitsplitsing van de geoormerkte bedragen staat in het volgende overzicht. In de voorbij maanden is onderzocht voor welke onderwerpen middelen beschikbaar dienen te blijven, aan een reserve moeten worden toegevoegd of vrij kunnen vallen in het begrotingssaldo. Voor de onderwerpen in de categorieën 4 en 8 – gemarkeerd met een * – in onderstaand overzicht geldt dat de middelen vrij kunnen vallen. De vrijval wordt administratief verwerkt op grond van de toelichting onder E. Voortgang 2021, onderdeel 8 Oormerken gemeentefonds. Prg. omschrijving (bedragen x € 1.000) Geoormerkte bedragen: Voormalige integratie-uitkering sociaal domein: 4 Beschermd Wonen (toevoegen aan de reserve MO/VO/BW) 4 Participatie 4 Voogdij/18+ 4* 4 4 4 4 4 4 8* 8* 8* 8*

2021

sub-totaal

-293 -190 -69 -552

sub-totaal

-85 21 15 -77 -50 -41 -19 -26 -29 -932 -767 -1.991

sub-totaal

-22 -10 -32

Sociaal domein: Maatschappelijke begeleiding Inburgering Maatschappelijke opvang Vrouwenopvang Jeugdzorg: wachttijden specialistische jeugdzorg Jeugdzorg: POH Jeugd GGZ Rijksvaccinatieprogramma’s meningokokken + informed consent Compensatieregeling Voogdij/18+ Versterking gemeentelijke antidiscriminatievoorziening Jeugdzorg: verdringing en lichte jeugdzorgproblematiek Jeugdzorg: wachttijden specialistische jeugdzorg Coronacompensatie: Heroriëntatie zelfstandigen (toevoegen aan de algemene reserve) Jeugd aan Zet (toewijzen aan programmabudget) Overig:

2

Prg. omschrijving (bedragen x € 1.000) 5 Bommenregeling 8 Energieprestatie gebouwen (EPBD III) sub-totaal Totaal geoormerkte bedragen

2021 -54 -6 -60 -2.635

Toelichting op de tabel Coronacompensatie Sinds 2020 houdt corona ons in de greep. Binnen Gouda is afgesproken dat lasten en baten die samenhangen met corona worden afgewikkeld op de algemene reserve. In de meicirculaire is € 32.000 beschikbaar gekomen voor coronacompensatie. Daarvan heeft het college € 10.000 toegewezen aan Jeugd, waarvoor deze compensatiemiddelen ook waren bedoeld. De overige € 22.000 worden toegevoegd aan de algemene reserve. C. College- en raadsbesluiten De financiële effecten van de college- en raadsbesluiten na de 2e begrotingswijziging staan in de volgende tabel. Prg. omschrijving (bedragen x € 1.000) 5 Sportimpulsregeling Gouda Verrekening en verlenging van de sportimpulsregeling Gouda. Collegebesluit van 31 augustus 2021. Effect op het financieel perspectief 2021

2021 -14

-14

D. Corona 2021 is nog steeds in de greep van corona. Inmiddels heeft het college al enkele besluiten genomen die leiden tot hogere lasten of lagere baten. De financiële effecten worden in de voorliggende begrotingswijziging verwerkt ter vaststelling door de gemeenteraad. Lasten en baten die samenhangen met corona worden afgewikkeld op de algemene reserve. Zie navolgend overzicht.. Prg. omschrijving (bedragen x € 1.000) 7 Overhead De als gevolg van COVID-19 gemaakte kosten om thuiswerk te kunnen faciliteren en maatregelen in het Huis van de Stad te treffen leiden tot meerkosten van € 147.000. Compensaties vanuit het Rijk om tegenvallers als gevolg van COVID-19 op te vangen zijn/worden in de algemene reserve gestort. De meerkosten binnen de exploitatie als gevolg van COVID-19 worden met de algemene reserve verrekend. 7 Verkiezingen De benodigde aanpassingen om de (werkzaamheden omtrent) verkiezingen coronaproof uit te voeren hebben tot meerkosten van € 94.000 geleid. Compensaties vanuit het Rijk om tegenvallers als gevolg van COVID-19 op te vangen worden in de algemene reserve gestort. De meerkosten binnen de exploitatie als gevolg van COVID-19 worden met de algemene reserve verrekend. 8 Onttrekking aan de algemene reserve De meerkosten binnen de exploitatie als gevolg van COVID-19 worden met de algemene reserve verrekend. Effect op het financieel perspectief 2021

2021 -147

-94

241

0

E. Voortgang 2021

3

In de volgende tabel zijn de financiële afwijkingen uit de eerste acht maanden van 2021 weergegeven voor zover deze worden afgewikkeld op het financieel perspectief. Positieve bedragen betekenen een voordeel. Prg. omschrijving (bedragen x € 1.000) 1 Actualisatie budget onderwijsachterstandenbeleid (OAB) Het budget van OAB wordt geactualiseerd op basis van de ontvangen beschikking van € 2.958.000. Daarnaast wordt een saldo, als gevolg van mutaties uit het verleden, van € 5.000 structureel weggewerkt ten gunste van het perspectief. 1 Onderhoudsvoorziening Burg. Martenssingel In lijn met de instructies van de accountant worden de onderhoudslasten van het pand aan de Martenssingel momenteel bekostigd vanuit de algemene middelen i.p.v. via een onderhoudsvoorziening. De onderhoudslasten 2021 zijn lager dan eerder werd verwacht. Voor de activiteiten die gepland waren voor 2021, maar in 2022 worden uitgevoerd, wordt via een kasschuif budget beschikbaar gehouden (zie blz. 9). Het meerjarig onderhoudsplan voor het gebouw aan de Burg. Martenssingel wordt in 2022 geactualiseerd. 1 Ondernemen in Gouda Het overschot op Ondernemen in Gouda 2021 valt vrij ten gunste van het begrotingsperspectief. Dekking voor de doorgeschoven activiteiten wordt gevonden binnen de bestaande budgetten 2022 of wordt bij de tussentijdse rapportages 2022 gerapporteerd.

1 Sloop van gymzaal Hoogenburg De lasten voor de sloop van de gymzaal Hoogenburg waren verdeeld over de jaren, maar zullen nu in één jaar (2022) vallen. 1 Tijdelijke voorziening Westergouwe voor het plaatsen en uitbreiden van units Betreffen de meerjarige plaatsingskosten van units tijdelijke huisvesting Westergouwe voorzieningen. 2 Actualisatie taakveld Afval De verrekening van het resultaat uit hoofde van Afval vindt met de daarvoor ingestelde voorziening plaats. Dit kan zowel een onttrekking als een toevoeging aan de voorziening zijn. Het genoemde resultaat bestaat uit het saldo van baten en lasten op het taakveld 7.3 Afval en de toegerekende kosten voor kwijtschelding (taakveld 6.3 Inkomensregelingen) en reinigingsinspectie (taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid). Na verrekening met de voorziening resteert per saldo de toegerekende compensabele BTW (als exploitatieresultaat op Afval).

2021 5

236

50

8 -40 1.329

De ten opzichte van begroting lagere opbrengsten uit de heffing (€ 210.000)*, lagere kosten voor dagelijks en groot onderhoud (€ +243.000), hogere baten uit afvalstromen/-zakken (€ +130.000), hogere toegerekende kosten (€ -78.000)** en hogere toegerekende compensabele BTW (€ 1.104.000) leiden tot een benodigde onttrekking aan de voorziening van € +1.019.000. Aangezien de stand van de voorziening na de afsluiting van boekjaar 2020 nihil was, wordt voorgesteld dit resultaat te dekken uit de reserve Investeringen Afval (€ 260.000) en Algemene Reserve (€ 759.000). *De lagere baten uit de afvalstoffenheffing staat toegelicht onder 2 - Prognose inkomsten uit heffingen/belastingen: Afval. **Van de hogere toegerekende kosten betreft € +15.000 de kwijtschelding, welke staat toegelicht onder 8 - Prognose inkomsten uit heffingen/belastingen: OZB en overige.

2 Actualisatie taakveld Riool

324

4

Prg. omschrijving (bedragen x € 1.000) De verrekening van het resultaat uit hoofde van Riool vindt met de daarvoor ingestelde voorziening plaats. Dit kan zowel een onttrekking als een toevoeging aan de voorziening zijn. Het genoemde resultaat bestaat uit het saldo van baten en lasten op het taakveld 7.2 Riool en de toegerekende kosten voor kwijtschelding (taakveld 6.3 Inkomensregelingen). Na verrekening met de voorziening resteert per saldo de toegerekende compensabele BTW (als exploitatieresultaat op Riool).

2021

De ten opzichte van begroting lagere opbrengsten uit de heffing (€ 790.000)*, lagere kosten voor dagelijks en groot onderhoud (€ +959.000), lagere toegerekende kosten (€ 41.000)** en lagere toegerekende compensabele BTW (€ 412.000) leiden tot een € -635.000 hogere dotatie aan de voorziening.

2

2

2

3

3 3

3

3 3

*De lagere baten uit de rioolheffing staat toegelicht onder 2 - Prognose inkomsten uit heffingen/belastingen: Riool. **De lagere toegerekende kosten betreffen de kwijtschelding, welke staat toegelicht onder 8 - Prognose inkomsten uit heffingen/belastingen: OZB en overige. Energie en Klimaat Het overschot op Energie en Klimaat 2021 valt vrij ten gunste van het begrotingsperspectief. Dekking voor de doorgeschoven activiteiten wordt gevonden binnen de bestaande budgetten 2022 of wordt bij de tussentijdse rapportages 2022 gerapporteerd. Prognose inkomsten uit heffingen/belastingen: Afval Door de BSGR afgegeven prognoses voor de te ontvangen baten uit hoofde van heffingen/belastingen en kwijtscheldingen geven aanleiding tot het meerjarig bijstellen van de begroting. Prognose inkomsten uit heffingen/belastingen: Riool Door de BSGR afgegeven prognoses voor de te ontvangen baten uit hoofde van heffingen/belastingen en kwijtscheldingen geven aanleiding tot het meerjarig bijstellen van de begroting.

Dagelijks onderhoud Groen Stormschade op 8 maart 2021 (€ 12.000), een calamiteit met bomen op Sluiseiland (€ 17.000), een pilot met het voeden van bomen bij lage waterstanden in het IJzerdoornpark (€ 15.000), het onderzoeken van alle populieren in het kader van de veiligheid (€ 20.000) en het resultaat van de nieuwe aanbesteding door hogere prijzen en de toevoeging van een inspectie van het bosplantsoen (€ 70.000) leiden tot een overschrijding van het huidige budget. Gladheidsbestrijding Als gevolg van strenge winterse omstandigheden in het voorjaar worden de totale kosten voor gladheidsbestrijding in 2021 € 150.000 hoger geraamd. Kunstwerken Herstelwerkzaamheden aan klapperende dan wel losliggende brugdekdelen, herstelwerkzaamheden aan de brug op het Schermhornpad en hoger dan geraamde tarieven voor inhuur leiden per saldo voor 2021 tot een overschrijding van € 155.000. Openbare straatverlichting Grotere hoeveelheden meldingen konden binnen de huidige capaciteit niet opgepakt worden. Derhalve zijn derden ingehuurd voor de afhandeling ervan. Voor relatief veel kabelstoringen is een eenmalige aankoop van voorraden gedaan om vervangingswerkzaamheden uit te kunnen voeren. De werkzaamheden worden grotendeels uitgevoerd door een derde partij. Het oude contract is afgelopen en de aanbesteding voor een nieuw contract is reeds in gang gezet.

Voor de periode hiertussen is een nieuw en tijdelijk contract aangegaan tegen relatief hogere prijzen. Ontwikkeling driehoek RZG De gronden zijn verkocht. Hierdoor vervalt de structureel geraamde bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling RZG. Verkoop onroerende zaken Betreft de verkoop van de Uiterwaardseweg 3.

5

125

-210

-790

-134

-150 -155

-246

127 55

Prg. omschrijving (bedragen x € 1.000) 4 Actualisatie TONK De prognose van de uitgaven Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) laat op dit moment een voordeelprognose zien op de uitgaven 2021. 4 Actualiseren budget RDOG De budgetten van de bijdrage aan de RDOG worden o.b.v. de begroting van de RDOG herschikt. Dit heeft voor 2021 geresulteerd in het incidenteel vrijvallen van € 50.000, dat ten gunste zal komen van het perspectief. 4 Budget Brede Basis Jeugd deels vrijvallen Op het budget van Brede Basis Jeugd zit in 2021 een positief saldo van ongeveer € 100.000. Dit valt vrij t.g.v. het perspectief. 4 Budget Gezondheidsbeleid deels vrijvallen Op het budget Gezondheidsbeleid zit in 2021 een positief saldo van ongeveer € 50.000. Dit saldo valt vrij t.g.v. het begrotingsperspectief. 4 Budget Inspecties Kinderopvang deels vrijvallen Op het budget Inspecties Kinderopvang zit in 2021 een positief saldo van ongeveer € 40.000. Van dit saldo wordt € 25.000 gebruikt om tekorten binnen programma 4 mee op te vangen, € 15.000 van dit saldo valt vrij t.g.v. het perspectief. 4 Budget Statushouders deels vrijvallen Op het budget Statushouders zit in 2021 een positief saldo van ongeveer € 114.000. Dit saldo valt vrij t.g.v. het perspectief.

4 Budget ZIN (Zorg In Natura) Jeugd deels vrijvallen Met de Kadernota 2021 is het budget van ZIN Jeugd opgehoogd in het kader van extra kosten als gevolg van toenemende zorgzwaarte een aantallen in de jeugdzorg. Deze toename is minder sterk gebleken dan verwacht. Voor 2021 kan er daarom incidenteel € 1 miljoen vrijvallen t.g.v. het perspectief. 4 Prognose inkomsten uit heffingen/belastingen: Kwijtscheldingen Door de BSGR afgegeven prognoses voor de te ontvangen baten uit hoofde van heffingen/belastingen en kwijtscheldingen geven aanleiding tot het meerjarig bijstellen van de begroting. 4 Vrijval aanvullend Jeugd Aan de hand van een aangepaste lastenprognose 2021 is een aanvullende vrijval van budgetten onder "Jeugd" mogelijk. 4 Vrijval aanvullend WMO Aan de hand van een aangepaste lastenprognose 2021 is een aanvullende vrijval van budgetten onder "WMO" mogelijk. 5 Afwikkeling vorige jaren baten provincies Betreft de afwikkeling van een subsidie van de provincie van voorgaande jaar met als doel museum en filmhuis te steunen van het voorgaande jaar. Is in juli 2021 definitief vastgesteld. 5 Sport subsidiedossier Deze post is structureel te hoog begroot in het verleden en naar de toekomst. Het budget kan worden verlaagd. 5 Opbrengsten SPUK gelden Gemeente Gouda Opbrengsten SPUK gelden Gemeente Gouda via de SISA ingediende verantwoording bij het Rijk.

5 Subsidieregeling (sport)kleedkamers De bijdrage voor verhuur en onderhoud van kleedkamers kan door de coronamaatregelen naar beneden worden bijgesteld.

6 Fietsparkeren Het beschikbare budget t.b.v. afkoop betaald fietsparkeren noordzijde station en een deel van het reguliere uitvoeringsbudget kan vrijvallen ten gunste van het

6

2021 94 50

100 50 15

114 1.000

35

300 300 75

18 600 27

145

Prg. omschrijving (bedragen x € 1.000) begrotingsperspectief. De onderhandelingen over de definitieve ingangsdatum onbetaald fietsparkeren zijn nog niet afgerond. 6 Weerbaarheid Bestuur De geactualiseerde begroting met betrekking tot de uitvoeringskosten Weerbaarheid Bestuur leidt tot een voorgestelde vrijval van € 35.000 in 2021. Dekking van de uitvoeringskosten 2022 zal gevonden moeten worden binnen de bestaande budgetten. 6 VRHM - vrijval resultaat 2020 Het positieve rekeningresultaat (boekjaar 2020) van de Veiligheidsregio Hollands Midden is, naar rato van de inbreng, medio 2021 aan Gouda gerestitueerd en kan vrijvallen ten gunste van het begrotingsperspectief. 7 Actualisatie burgerzaken Een onderschrijding op de inzet van personeel wordt geraamd als gevolg van gewijzigde bezettingen. 7 Actualisatie CJA - Inhuur derden Als gevolg van vacante posities en gewichtige juridische dossiers dienen derden ingehuurd te worden binnen de afdeling Juridische Zaken. 7 Actualisatie dotatie voorziening APPA De geraamde jaarlijkse toevoeging van € 500.000 aan de voorziening voor pensioenaanspraken van (voormalig) wethouders wordt verlaagd met € 248.000. Op basis van ervaringscijfers uit eerdere boekjaren en beschikbare informatie volstaat een minder hoge toevoeging aan de voorziening om deze toereikend te houden.

7 Actualisatie FIN - Inhuur derden Als gevolg van vacante posities en implementatie van het nieuwe boekhoudpakket dienen derden ingehuurd te worden binnen de financiële afdeling. 7 Actualisatie kostenverdeelstaat De actualisatie van de kostenverdeelstaat (toerekening loonkosten aan investeringen, projecten, taakvelden en grondexploitaties) heeft tot gevolg die kosten in meer of mindere mate uit onder andere investeringsbudgetten en opbrengsten tarieven kunnen worden gefinancierd. 7 Adviezen en diensten derden Wegens langdurig ziekteverzuim is er gekozen voor de inschakeling van adviezen en diensten derden. 7 Budget gehandicaptenparkeerkaarten Op het budget gehandicaptenparkeerkaarten zit een structureel positief saldo van € 14.500. Dit saldo valt vrij t.g.v. het perspectief. 7 Raming mutatie ROO De geactualiseerde verwachting voor de onttrekkingen aan de reserve Organisatieontwikkeling op basis van lopende en nieuwe afspraken geeft aanleiding tot het wijzigen van de begroting. 8 Actualiseren resultaten treasury Op basis van de actualisatie van de financieringsbehoefte, renteverwachting, ontwikkeling van de boekwaarden MPG en investeringsplanning zijn meerjarige renteresultaten geprognosticeerd waarop de begroting wordt bijgesteld. 8 Effect gedetacheerde medewerkers Ten opzichte van de aanvankelijke begroting worden meer medewerkers gedetacheerd bij voornamelijk buurgemeenten.

8 Prognose inkomsten uit heffingen/belastingen: OZB en overige Door de BSGR afgegeven prognoses voor de te ontvangen baten uit hoofde van heffingen/belastingen en kwijtscheldingen geven aanleiding tot het bijstellen van de begroting. 8 Stelpost uitbreiding Westergouwe Ten laste van het begrotingsperspectief zijn bij het eerste ijkmoment budgetten voor het beheer van de openbare ruimte verhoogd, vanwege de uitbreiding van Westergouwe. Het restant van de stelpost voor 2021 kan zodoende vrijvallen.

7

2021 35

163

115 -202 248

-450 56

-65 15 141

-52

129 975

18

Prg. omschrijving (bedragen x € 1.000) 8 Oormerken gemeentefonds Voor enkele van de taakmutaties binnen de uitkering uit het gemeentefonds, waarvoor de middelen tijdelijk beschikbaar worden gehouden, zijn geen (afzonderlijke) bestedingsvoorstellen gedaan. Deze middelen kunnen nu vrijvallen ten gunste van het begrotingssaldo. Het betreft: rijksvaccinatieprogramma (sept. 2018), voorschoolse voorziening peuters (sept. 2018), Donorwet (sept. 2019), toezicht voorschoolse educatie (mei 2020), omgevingsveiligheidsdiensten (sept. 2020), waterschapsverkiezingen (sept. 2020) en Voorschoolse opvang peuters (maart 2021).

2021 1.997

Daarnaast is bij de gedetailleerde uitwerking van de meicirculaire 2021 geconstateerd

dat Gouda in 2021 middelen toegewezen heeft gekregen waarvoor de gemeente eerder al realistisch heeft begroot. De middelen waarvan verwacht wordt dat die niet nodig zijn in 2021 kunnen daardoor vrijvallen in het financieel perspectief. Het betreft: Antidiscriminatievoorziening, Compensatieregeling Voogdij/18+, Jeugd: verdringing en lichte JZ (€ 932.000), Jeugd: wachttijden specialistische JZ (€ 767.000), Maatschappelijke begeleiding statushouders, Voogdij/18+ (IU). Effect op het financieel perspectief 2021

6.578

VERREKENINGEN MET RESERVES Naast de afwijkingen die ten laste van de exploitatie worden gebracht, zijn er afwijkingen die verrekend kunnen of moeten worden met bestemmingsreserves. Zie daartoe het volgende overzicht. Prg. omschrijving (bedragen in € 1.000) 3 Kosten omgevingsplan t.l.v. reserve De kosten omgevingsplan worden voor een bedrag van € 117.500 met de daarvoor bestemde reserve omgevingsplan verrekend. 3 Versnelling verbreding A20 Door vertraging in de voortgang van de provinciale procedures is versnelling in het proces Versnelling Verbreding A20 niet meer te realiseren. Hierdoor is de gemeentelijke versnellingsbijdrage van € 50.000 niet meer noodzakelijk, deze wordt retour ontvangen en aan de reserve cofinanciering regionale projecten gedoteerd. 4 Extra dotatie reserve MO/VO/BW Gezien het te verwachten positieve saldo binnen het budget Beschermd Wonen, wordt er met het 2e ijkmoment € 500.000 gedoteerd aan de reserve MO/VO/BW. 4 Regionaal programma Sturen op Kosten Het incidentele regionale budget Sturen op Kosten zal in 2021 niet volledig benut worden. Het te verwachten saldo van € 90.000 zal daarom worden toegevoegd aan de regionale reserve MO/VO/BW. 4 Regionaal: Versterking arbeidsmarktregio's Gouda ontvangt als centrumgemeente extra middelen uit het gemeentefonds voor de versterking van de arbeidsmarktregio's.

De middelen worden besteed in overleg en na afstemming met de partners in de regio. De middelen 2020 (€ 77.000) worden aan het functionele programma toegevoegd via een onttrekking aan de algemene reserve. 5 Eerste ronde subsidie culturele organisaties De subsidie voor culturele organisaties komt vanuit de septembercirculaire 2020 en is verantwoord in 2021. Het gaat om een bedrag van € 539.000. De middelen worden onttrokken aan de algemene reserve. 5 Restant budget 2e ronde subsidie culturele organisatie Restant van € 49.000 vanuit de 2e ronde subsidie culturele organisaties toevoegen aan de algemene reserve. Effect op het financieel perspectief 2021

2021 0 0

0 0

0

0

0

0

8

KASSCHUIVEN In de loop van dit jaar is gebleken dat bij een aantal budgetten sprake is van onderuitputting en waarvoor geldt dat de middelen doorgeschoven moeten worden naar het volgende begrotingsjaar om Goudse projecten en programma’s af te kunnen ronden of om middelen beschikbaar te houden vanwege de centrumfunctie of regierol van de gemeente. Zie daartoe navolgend overzicht: Prg. omschrijving (bedragen x € 1.000) 1 Budget Campus Gouda In 2021 wordt een saldo van € 90.000 op het budget van Campus Gouda verwacht. Campus Gouda zit vanaf april 2021 in de vervolgfase van de realisatie, die in 2022 zal resulteren in de uitvoering van samenwerkingsovereenkomsten met hogescholen, waar het saldo van € 90.000 voor benodigd zal zijn. 1 Onderhoudsvoorziening Burg. Martenssingel Betreft het onderhoudsbudget voor het gebouw aan de Burg. Martenssingel dat gedeeltelijk wordt doorgeschoven naar volgende jaar. Er is nog discussie over de bestemming van het gebouw. Het hoog noodzakelijke onderhoud wordt nu uitgevoerd. 1 Gouda750 De actualisatie van de werkbegroting 2021-2022 maakt het noodzakelijk om budgetten 2021 beschikbaar te krijgen in het feestjaar 2022. 4 Middelen dak- en thuislozen (dec. circ. 2020) In de decembercirculaire 2020 zat € 2.090.000 aan middelen voor het actieplan Dakloosheid, wat volledig t.g.v. 2021 is geboekt.

€ 1.178.860 hiervan is echter bestemd voor 2022 en € 550.000 voor 2023. 4 Regionaal: Perspectief op Werk De actualisatie van de regionale meerjarenbegroting laat een herverdeling van de uitgaven zien over de jaren 2021 en 2022.Door deze herverdeling zijn deze regionale middelen ook in 2022 beschikbaar ter dekking van kosten die de regio maakt. 4 Regionaal: Versterken Arbeidsmarktregio's De actualisatie van de meerjarenbegroting laat een herverdeling van de uitgaven zien over de jaren 2021 en 2022. Door deze herverdeling zijn deze regionale middelen ook in 2022 beschikbaar ter dekking van kosten die de regio maakt. 5 Herschikking budgetten Erfgoed en vrijval Het berekende overschot op de subsidiebudgetten gevelherstel Gouda750 in 2021 wordt doorgeschoven naar 2022 zodat deze post in dat jaar beschikbaar is. Effect op het financieel perspectief 2021

2021 90

116

100 1.729

500

149

190

2.874

F. Budgettair neutrale wijzigingen In de loop van 2021 is gebleken dat enkele zogenaamde budgettair neutrale wijzigingen nodig zijn. Deze hebben geen effect op het resultaat. Zo kunnen bijvoorbeeld subsidies worden ontvangen waar even hoge uitgaven tegenover staan of worden budgetten ondergebracht op een ander programma dan aanvankelijk begroot. Ook al hebben deze begrotingswijzigingen geen effect op het financieel perspectief, toch valt de vaststelling van deze wijzigingen onder het budgetrecht van de gemeenteraad. De specificatie van de wijziging is opgenomen in bijlage 1. 3. De 3e begrotingswijziging 2021 in bedragen De gemeenteraad stuurt binnen de programmabegroting op de totalen van de lasten en de baten per programma. Per programma wordt inzicht verschaft op taakveldniveau. Binnen een programma is het college bevoegd tot verschuivingen tussen (deel)budgetten zolang de lasten en baten van het programma ongewijzigd blijven. Aangezien de raad met de programmabegroting ook inzicht geboden wordt in de lasten en baten van de aan de programma’s gekoppelde taakvelden, moet de raad op de hoogte worden gebracht

9

van verschuivingen tussen taakvelden binnen een programma. Het onderstaande overzicht geeft inzicht in de ontwikkeling van de programmabegroting ten aanzien van deze 3e begrotingswijziging 2021. Programma/Taakveld (x € 1.000) 01 Economie, werk en onderwijs (na 2e wijziging 2021) 2.4 Economische havens en waterwegen Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 3.4 Economische promotie Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 4.2 Onderwijshuisvesting Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging Totaal 01 Economie, werk en onderwijs (na 3e wijziging 2021) 02 Energie en klimaat (na 2e wijziging 2021) 7.2 Riolering Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 7.3 Afval Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 7.4 Milieubeheer Saldo

programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging Totaal 02 Energie en klimaat (na 3e wijziging 2021) 03 Wonen en leefomgeving (na 2e wijziging 2021) 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 2.1 Verkeer en vervoer Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging

10

2021 LASTEN 22.119

BATEN -8.770

1.047 0 1.047

0 0 0

1.632 0 1.632

-1.587 0 -1.587

217 6 223

-153 23 -130

2.679 532 3.211

-600 -561 -1.160

7.656 1.980 9.636

-307 -2.293 -2.601

8.888 689 9.577 25.325 29.116

-6.123 -702 -6.825 -12.302 -30.935

16.899 -626 16.273

-18.968 797 -18.171

9.572 -179 9.393

-11.717 80 -11.637

2.645 843 3.488 29.154 50.705

-250 -950 -1.200 -31.008 -23.298

5.261 0 5.261

-3.996 -55 -4.051

14.239

-414

Programma/Taakveld (x € 1.000) Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 2.2 Parkeren Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 2.5 Openbaar vervoer Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 8.1 Ruimtelijke ordening Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen) Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 8.3 Wonen en bouwen Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging Totaal 03 Wonen en leefomgeving (na 3e wijziging 2021) 04 Sociaal domein (na 2e wijziging 2021) 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 6.2 Wijkteams Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 6.3 Inkomensregelingen Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 6.4 Begeleide participatie Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 6.5 Arbeidsparticipatie

Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging

11

2021 LASTEN 1.020 15.259

BATEN -313 -727

1.226 0 1.226

-10 0 -10

112 0 112

0 0 0

5.804 -25 5.779

-100 -35 -135

2.067 -13 2.054

-41 -56 -98

17.061 0 17.061

-17.061 0 -17.061

4.935 812 5.747 52.501 140.147

-1.676 -808 -2.484 -24.566 -29.666

8.823 327 9.150

-860 41 -820

4.124 35 4.160

0 0 0

35.203 137 35.341

-27.184 -1.568 -28.752

10.456 -314 10.142

0 0 0

5.294 430 5.724

0 0 0

Programma/Taakveld (x € 1.000)

LASTEN

6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 6.72 Maatwerkdienstverlening 18Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 6.81 Ge-escaleerde zorg 18+ Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 6.82 Ge-escaleerde zorg 18Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 7.1 Volksgezondheid Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging Totaal 04 Sociaal domein (na 3e wijziging 2021) 05 Cultuur, sport en recreatie (na 2e wijziging 2021) 2.3 Recreatieve havens Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 5.1 Sportbeleid en activering Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging

5.2 Sportaccommodaties Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 5.3 Cultuurpresentatie, -prod. en - part Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging

12

2021

BATEN

2.975 60 3.035

0 0 0

14.348 1.883 16.231

-436 0 -436

27.249 -476 26.774

0 0 0

24.444 -4.215 20.229

-1.001 326 -675

4.032 653 4.685

-185 2 -184

3.151 -134 3.017

0 0 0

48 1 49 138.536 18.755

0 0 0 -30.867 -2.677

267 0 267

-107 0 -107

6.082 -32 6.050

-40 -600 -640

2.771 0 2.771

-2.530 0 -2.530

4.510 473 4.983

0 -75 -75

Programma/Taakveld (x € 1.000)

LASTEN

5.4 Musea Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 5.5 Cultureel erfgoed Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 5.6 Media Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging Totaal 05 Cultuur, sport en recreatie (na 3e wijziging 2021) 06 Leefbaarheid en veiligheid (na 2e wijziging 2021) 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 1.2 Openbare orde en veiligheid Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging Totaal 06 Leefbaarheid en veiligheid (na 3e wijziging 2021) 07 Bestuur en organisatie (na 2e wijziging 2021) 0.1 Bestuur Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 0.2 Burgerzaken Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 0.4 Overhead Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging Totaal 07 Bestuur en organisatie (na 3e wijziging 2021)

08 Financiering en alg. dekkingsmiddelen (na 2e wijziging 2021) 0.10 Mutaties reserves Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 0.11 Resultaat vd rekening baten/lasten Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging

13

2021

BATEN

2.267 -17 2.250

0 0 0

866 -190 676

0 0 0

1.992 0 1.992 18.989 10.630

0 0 0 -3.352 -125

5.226 -163 5.062

-48 0 -48

5.404 242 5.645 10.708 31.737

-77 -367 -444 -492 -3.617

4.631 -213 4.418

-61 -50 -111

2.196 75 2.271

-891 -22 -912

24.910 861 25.771 32.461

-2.665 -1.605 -4.271 -5.294

10.891

-215.015

10.432 -314 10.118

-14.749 -603 -15.352

0 422 422

-9.876 9.876 0

Programma/Taakveld (x € 1.000)

LASTEN

0.5 Treasury Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 0.61 OZB woningen Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 0.62 OZB niet-woningen Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 0.63 Parkeerbelasting Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 0.64 Belastingen overig Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 0.7 Alg uitk en ov uitk gemeentefonds Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 0.8 Overige baten en lasten Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) Saldo programmabegroting 2021-2024 – na 2e wijziging Saldo 3e wijziging Saldo na 3e wijziging Totaal 08 Financiering en alg. dekkingsmiddelen (na 3e wijziging 2021)

14

2021

BATEN

-1.257 18 -1.239

-305 -16 -321

243 0 243

-8.297 -330 -8.627

229 0 229

-7.618 -680 -8.298

66 0 66

-3.986 0 -3.986

81 0 81

-2.433 35 -2.398

0 0 0

-166.343 -3.495 -169.838

1.097 -499 598

-1.408 -185 -1.593

0 104 104

0 0 0

10.621

-210.413

Overzicht per reserve Met onderstaand overzicht wordt mede op grond van eerdere aanbevelingen van de accountant inzicht gegeven in de gevolgen van de voorliggende begrotingswijziging voor de ontwikkeling van de afzonderlijke reserves per jaareinde. Tabel mutaties reserves 2021 Naam reserve (bedragen * € 1.000)

Saldo 31-12-2021 voor 3e BW 2021

Programma 1 Reserve revitalisering Goudse Poort Reserve onderwijshuisvesting Reserve cofinanciering regionale projecten

977 1.928 610

Programma 2 Reserve Investeringen riool Reserve Investeringen afval

260 1.130

Programma 3 Reserve wijkontwikkeling Reserve civieltechnische werken en plankosten Bolwerk Reserve Omgevingswet Reserve versnellen woningbouw en transformatie Reserve parkeren Reserve Zero Emissie Zone Reserve zuidelijk stationsgebied Reserve Groenfonds Reserve nog uit te voeren wzh Middenwillens Reserve afschrijvingslasten vervangingsinvesteringen openbare ruimte Programma 4 Reserve maatschappelijke opvang en vrouwenopvang

1.166 503 250 2.664 788 930 3.080 1.321 496

Toevoeging 3e BW 2021

Onttrekking 3e BW 2021

977 1.928 660

50

260

-145

Saldo 31-12-2021 na 3e BW 2021

-145

12.332

0 1.130

1.166 503 250 2.664 788 930 3.080 1.321 496 12.332

7.204

-883

8.087

Programma 5 Reserve cultuur en erfgoedfonds

31

31

Programma 6 Reserve niet-gesprongen explosieven WO2

703

703

Programma 7 Reserve organisatieontwikkeling

512

46

466

Financiering en algemene dekkingsmiddelen Algemene reserve Reserve sociaal domein

35.973 1.207

-219

1.326

34.428 1.207

TOTAAL

74.064

-314

604

73.147

15

4.

Conclusies en samenvatting

Het perspectief na de 3e begrotingswijziging 2021 bedraagt € 422.000 positief. Na de 2e begrotingswijziging bedroeg het perspectief € 9.876.000 negatief. Met de 3e begrotingswijziging verbetert het perspectief met € 10.298.000. De meerjarige effecten van de wijzigingen zijn verwerkt in de programmabegroting 2022-2025. In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing van die begroting wordt de verwachte ontwikkeling van het weerstandsvermogen in samenhang uiteengezet.

16

BIJLAGE 1 – Budgettair neutrale wijzigingen Diverse budgettair neutrale wijzigingen maken onderdeel uit van deze begrotingswijziging. Het gaat bijvoorbeeld om aanpassingen van de exploitatiebudgetten aan de lasten- en batenkant voor dezelfde bedragen of het verplaatsen van budgetten van het ene programma naar het andere. Ook worden de reserves vermeld waar zich actualisaties voordoen in de kasritmes. Ofschoon geen enkele wijzigingen effect heeft op het financieel perspectief, valt de vaststelling onder het budgetrecht van de gemeenteraad. Programma 1 Actualisatie budget volwasseneneducatie Het budget van volwasseneneducatie wordt op basis van de ontvangen beschikking verhoogd van € 665.880 naar € 688.000. Kenniscentrum bodemdaling Op basis van de ontvangen beschikking wordt een baten- en lastenbudget van € 467.000 in de begroting opgenomen. Nationaal Programma Onderwijs (NPO) Voor de jaren 2021-2023 ontvangt Gouda een specifieke uitkering voor het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) van in totaal € 2.083.262. Uitbetaling gebeurt in maandelijkse termijnen, te beginnen in december 2021, waarin Gouda een bedrag van plm. € 500.000 zal ontvangen. Dit is per saldo budgetneutraal. SUVIS-aanvraag bij het ministerie Betreft een vergoeding van € 2.293.000 voor de verbeterde ventilatie in scholen naar aanleiding van de coronamaatregelen.

Het gaat om de regeling Specifieke uitkering ventilatie in scholen (SUVIS 2021). Toolbox Historische Steden Op basis van de ontvangen beschikking wordt een baten- en lastenbudget van € 179.000 in de begroting opgenomen. VVV-cadeaukaarten De budgetten voor aan- en verkoop van VVV-kaarten en cadeaukaarten van € 25.000 worden budgetneutraal in de begroting verwerkt. Programma 2 Energie en Klimaat De ontvangen provinciale beschikking Extern Advies Warmtetransitie (€ 21.000) wordt budgetneutraal in de begroting verwerkt. Energie en Klimaat: Regeling Reductie Energiegebruik In 2020 is een bedrag ontvangen op basis van de Regeling Reductie Energiegebruik. In 2020 zijn de restantbudgetten via de balans beschikbaar gehouden ter dekking kosten 2021. Aan de hand van de beschikking en de restantbudgetten 2020 wordt de restantbijdrage (baat) en het uitvoeringsbudget (last) in de begroting opgenomen. Het betreft een post van € 525.000. Energie en Klimaat: Regeling Reductie Energiegebruik-Woningen In 2021 is een bedrag ontvangen op basis van de ontvangen beschikking Regeling Reductie Energiegebruik – Woningen. De uitgavenprognose 2021-2022 geeft aan dat een deel van dit bedrag in 2022 beschikbaar dient te zijn ter dekking van de kosten 2022. Derhalve wordt de meerjarenbegroting aangepast met een baten- en lastenbudget van € 404.000.

17

Programma 3 Bouwleges en uitvoeringskosten bouw-gerelateerd Op basis van de actualisatie van de prognose legesinkomsten bouwleges vindt een budgetneutrale aanpassing plaats van inkomsten WABO-leges, leges welstand en de uitvoeringskosten-gerelateerde posten (Omgevingsdienst, Bouwplanbegeleidingsteam, kosten adviescommissie ruimtelijke kwaliteit (vroeger genoemd: welstandscommissie). Ten opzichte van de huidige begroting betreft het een aanpassing van baten en lasten met € 796.000. Herschikking uitvoeringsbudgetten Groen Het betreft een taakveldoverschijdende begrotingswijziging van € 3.000 met een structureel effect die betrekking heeft op de uitvoeringsbudgetten Groen. Omgevingswet: interne verrekening personele inzet Het betreft de dekking van personele kosten ten behoeve van de Omgevingswet (€ 85.000) ten laste van de exploitatiebudgetten Omgevingswet. Deze wijziging is programma-overschrijdend. Ruimtelijke ontwikkeling: anterieure overeenkomsten In 2020 zijn bedragen voor anterieure overeenkomsten vooruit ontvangen. Deze bedragen worden hierbij begrotingstechnisch verwerkt. Het betreft een post van € 56.000. Programma 4 Personele lasten uitvoering Betreft een budgetneutrale aanpassing van exploitatiebudget naar afdelingsbudget (€ 96.000) ter dekking van personele inzet.

Het betreft een programma-overschrijdende begrotingswijziging Actualisatie budget Inloop GGZ Met ingang van 2021 vindt er geen doorbelasting van plm. € 40.000 meer plaats richting de regiogemeenten voor Inloop GGZ. Met ingang van 2021 worden deze kosten uit het regionale budget Maatschappelijke Opvang gedekt. Dit is per saldo budgetneutraal. Deze wijziging heeft een structureel effect. Actualisatie budget Jeugdhulp op School (JOS) De bijdrage van de regiogemeenten aan JOS wordt verlaagd van € 463.622 naar € 462.424. Dit is per saldo budgetneutraal. Deze wijziging heeft een structureel effect. Actualisatie budget Jeugdmatch De bijdrage van de regiogemeenten aan Jeugdmatch wordt verhoogd van € 29.086 naar 29.586. Dit is per saldo budgetneutraal. Deze wijziging heeft een structureel effect. Actualisatie budget Zorgvernieuwingsprojecten (ZVP) GGZ De bijdrage van de regiogemeenten aan ZVP wordt gecorrigeerd van € 200.133 naar € 120.281. Dit is per saldo budgetneutraal. Deze wijziging heeft een structureel effect. Actualiseren Jeugdbeschermingstafel (JB-tafel) De bijdrage van de regiogemeenten aan JB-tafel wordt verlaagd van € 185.315 naar € 183.621. Dit is per saldo budgetneutraal. Deze wijziging heeft een structureel effect.

Bijstand: Personele lasten dekken uit exploitatiebudget Budgetneutrale structurele overheveling van exploitatiegelden bijstand (€ 25.000 per jaar) naar het budget afdelingskosten omdat de uitgaven ten laste van het P-budget komen. De wijziging is programmaoverschrijdend. Capaciteit regisseur Dak- en thuislozen Vanaf 2021 wordt de regisseur Dak- en thuislozen structureel voor € 89.000 gedekt uit het regionaal budget voor maatschappelijke opvang. Dit is per saldo budgetneutraal.

18

Compensatieregeling Beschermd Wonen (BW) In 2021 bedraagt de compensatieregeling BW naar schatting € 4.500.000, waarvan € 1.800.000 bestemd is voor Gouda. Dit budget zal worden overgeheveld van beschermd wonen naar begeleiding. Dit is per saldo budgetneutraal. Dekking Teammodel Jeugdbescherming In 2021 wordt het Teammodel Jeugdbescherming incidenteel voor € 80.000 gedekt uit de middelen voor vrouwenopvang. Dit is per saldo budgetneutraal. Dekking tekort i.v.m. ombuiging eenmalig niet-indexeren subsidies Eén van de ombuigingen uit de Kadernota 2021 was het in 2021 eenmalig niet-indexeren van subsidies, waarvan de geschatte opbrengst op € 200.000 is gezet. De daadwerkelijke opbrengst was plm. € 175.000. Het verschil wordt structureel verwerkt en gedekt binnen programma 4 en is per saldo budgetneutraal. Herschikken budgetten ZIN Jeugd en JBJR Met de Kadernota 2021 is het budget van ZorgInNatura (ZIN) Jeugd en JeugdBescherming/Jeugd Reclassering (JBJR) opgehoogd in het kader van extra kosten als gevolg van toenemende zorgzwaarte en aantallen in de jeugdzorg. Deze extra middelen worden structureel herschikt binnen de ZIN Jeugd- en JBJRkostenplaatsen. Dit is per saldo budgetneutraal. Oude stelpost Wmo Door (negatieve) mutaties uit oude circulaires, is er binnen Wmo een negatieve stelpost van plm. € 126.000 ontstaan.

Deze stelpost wordt binnen programma 4 structureel weggewerkt en is per saldo budgetneutraal. Regionaal: Versterking arbeidsmarktregio's Gouda ontvangt als centrumgemeente extra middelen uit het gemeentefonds voor de versterking van de arbeidsmarktregio's. De middelen worden in overleg en na afstemming met de partners in de regio besteed. De verantwoording verloopt via programma 4 Sociaal domein. Voorstel is daarom de beschikbare middelen (rond de € 398.500 per jaar) over te hevelen van 'programma' Financiering en algemene dekkingsmiddelen naar het betreffende beleidsprogramma. Saldo 2020 specifieke uitkering Geweld Hoort Nergens Thuis (GHNT) Het saldo 2020 van € 65.000 van de specifieke uitkering GHNT is opnieuw beschikbaar gesteld in 2021, wat hierbij verwerkt wordt in de begroting. Dit is per saldo budgetneutraal. Uitvoeringsbudget Preventieakkoord Gouda ontvangt in 2021 een specifieke uitkering van € 40.000 ten behoeve van het Preventieakkoord. De middelen zullen worden overgeboekt naar Sport.Gouda, die de uitvoering hiervan gaat doen. Dit is per saldo budgetneutraal. Verlaging eigen bijdrage Beschermd Wonen (BW) De eigen bijdrage van BW wordt op basis van de rapportages van het CAK bijgesteld van € 850.000 naar € 500.000. Dit is per saldo budgetneutraal.

Actualisatie kosten slachtofferhulp, mensenhandel en seksuele uitbuiting De personele inzet ten behoeve van Slachtofferhulp (€ 47.000) vindt plaats vanuit programma 7. Budgetneutraal wordt dit budget van programma 6 naar programma 7 overgeheveld. Incidentele middelen ter bestrijding mensenhandel (€ 40.000) en seksuele uitbuiting (€ 40.000) zijn oorspronkelijk aan programma 6 toegevoegd. De inzet hiervoor vindt ook plaats vanuit programma 7. Budgetneutraal wordt deze post overgezet. De mutaties werken meerjarig door. Programma 6 Ondermijning - Dealbreakers De ontvangst van de provinciale bijdrage Dealbreakers (€ 40.000) wordt op baten- en lastenniveau in de begroting verwerkt. Verwerken beschikking budget radicalisering

19

Betreft de budgetneutrale verwerking van de restantbudgetten radicalisering 2020 (€ 187.000) en de ontvangen beschikking 2021 (€ 140.000) in de begroting van 2021. Programma 7 AGW-tafel baten en lastenbudget Het betreft hier een budgetneutrale aanpassing 2021 van de baten en lasten (€ 50.000) van de zogenoemde AGW-tafel (Alphen a/d Rijn - Gouda - Woerden), vooruitlopend op de nieuwe afspraken. Overhead Binnen het taakveld Overhead zijn enkele over- en onderschrijdingen met elkaar verrekend. Per saldo heeft dit geen resultaatseffect. De verwerking gebeurt structureel. Programma 4 en 7 Budget Toezicht en kwaliteit SD In 2021 wordt er vanuit het regionaal budget Beschermd Wonen € 25.000 extra budget beschikbaar gesteld t.b.v. capaciteit Toezicht en kwaliteit SD. Dit is per saldo budgetneutraal Capaciteit zorg- en wonenadviseurs In 2021 worden de zorg- en wonenadviseurs voor in totaal € 100.000 gedekt uit het regionaal budget Beschermd Wonen. Dit is per saldo budgetneutraal. Uitvoeringskosten Beschermd Wonen De uitvoeringskosten van Gemeente Gouda m.b.t. Beschermd Wonen, worden uit dit regionale budget gedekt. Dit wordt geactualiseerd (structureel) en is per saldo budgetneutraal. Capaciteit Statushouders De personele inzet m.b.t. Statushouders, wordt in 2021 voor € 85.000 gedekt uit het budget Statushouders. Dit is per saldo budgetneutraal.

20