1e bestuursrapportage 2026
Tekst van het document
1e bestuursrapportage 2026
1 Inhoudsopgave 2 Inleiding
4
3 Leeswijzer
5
4 Ontwikkeling begrotingsperspectief
6
5 Rapportage per programma
8
5.1 Programma 1 - Economie, werk en onderwijs
8
5.2 Programma 2 - Energie en klimaat
10
5.3 Programma 3 - Wonen en leefomgeving
12
5.4 Programma 4 - Sociaal domein
15
5.5 Programma 5 - Cultuur, sport en recreatie
19
5.6 Programma 6 - Leefbaarheid en veiligheid
21
5.7 Programma 7 - Bestuur en organisatie
23
5.8 Programma 8 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen
25
6 Ontwikkeling reserves en voorzieningen
27
7 Concerninvesteringsplan (CIP)
29
1e bestuursrapportage 2026
3
2 Inleiding Voor u ligt de 1e bestuursrapportage 2026. De bestuursrapportage is een onderdeel van de PenC-cyclus van de gemeente Gouda. Door middel van de bestuursrapportage informeert het college de gemeenteraad over de realisatie van de begroting. De focus ligt daarbij op de financiële afwijkingen in het lopende begrotingsjaar 2026 waarvoor een bijstelling van de begroting gewenst of noodzakelijk is. Op grond van het budgetrecht van de raad worden de wijzigingen als onderdeel van deze bestuursrapportage aan de raad voorgelegd ter vaststelling. Eventuele financiële gevolgen voor 2027 en verder komen aan de orde in de Programmabegroting 2027-2030. Naast de wijzigingen van de begroting 2026 worden ook enkele aanpassingen van het concerninvesteringsplan aan de raad ter vaststelling voorgelegd.
4
1e bestuursrapportage 2026
3 Leeswijzer De bestuursrapportage bestaat uit 3 onderdelen. 1. Rapportage per programma van de financiële afwijkingen Onderscheid wordt gemaakt tussen budgetneutrale afwijkingen en afwijkingen met gevolgen voor het begrotingsperspectief, ook wel saldowijzigingen genoemd. De neutraliteit kan zich voordoen omdat een budget wordt overgeheveld van het ene naar het andere programma of omdat zowel lasten als baten binnen een programma voor hetzelfde bedrag worden verhoogd of verlaagd. Van neutraliteit is ook sprake als een voorgenomen last/uitgaaf wordt gedekt door een onttrekking aan een reserve. Alle afwijkingen vanaf € 50.000 zijn voorzien van een toelichting. Kleinere afwijkingen worden vermeld onder "Overige mutaties", zonder toelichting. 2. Overzichten van de ontwikkeling van de reserves en de voorzieningen Per reserve en per voorziening wordt de verwachte ontwikkeling gedurende het begrotingsjaar weergegeven vanaf de zogenoemde primitieve begroting. Daarbij zijn de totaalbedragen van de toevoegingen en van de onttrekkingen zichtbaar op grond van raadsbesluiten tot aan de bestuursrapportage. Ook van de effecten van de wijzigingen in de bestuursrapportage worden de totaalbedragen van de toevoegingen en onttrekkingen weergegeven. Ten slotte is het verwachte saldo per 31 december vermeld. 3.
Rapportage over de bijstelling van het concerninvesteringsplan (CIP) Op grond van eerdere raadsbesluiten of vanwege andere ontwikkelingen moet het concerninvesteringsplan worden geactualiseerd. De raad beslist over nieuwe investeringsbudgetten en aanpassingen hierop.
1e bestuursrapportage 2026
5
4 Ontwikkeling begrotingsperspectief Overzicht ontwikkeling begrotingssaldo per programma Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2026 (basis)
Programma 1 lasten
28.827
-212
28.615
19
28
28.662
Programma 2 lasten
36.007
-3
36.004
9.468
14
45.486
Programma 3 lasten
73.920
-33
73.887
2.407
242
76.536
Programma 4 lasten
189.439
42
189.481
21.951
312
211.744
Programma 5 lasten
25.455
350
25.805
71
382
26.258
Programma 6 lasten
12.574
0
12.574
1.148
227
13.949
Programma 7 lasten
46.319
76
46.396
-920
1.156
46.632
Programma 8 lasten
3.414
0
3.414
-56
-1.866
1.492
415.955
221
416.176
34.087
495
450.758
Programma 1 baten
-9.212
0
-9.212
-639
0
-9.851
Programma 2 baten
-37.002
0
-37.002
-9.769
0
-46.771
Programma 3 baten
-32.397
-160
-32.557
-1.504
-167
-34.228
Programma 4 baten
-53.958
0
-53.958
-20.521
0
-74.479
Programma 5 baten
-3.287
0
-3.287
-71
0
-3.357
Programma 6 baten
-157
0
-157
-1.103
0
-1.260
Programma 7 baten
-7.449
-33
-7.482
140
-66
-7.407
Programma 8 baten
-269.347
0
-269.347
-63
-1.707
-271.118
Totaal baten
-412.809
-193
-413.002
-33.530
-1.940
-448.471
3.146
28
3.174
557
-1.444
2.287
Toevoegingen P01
0
0
0
0
0
0
Toevoegingen P02
0
0
0
0
0
0
Toevoegingen P03
0
0
0
1.556
0
1.556
Toevoegingen P04
0
0
0
725
0
725
Toevoegingen P05
1.705
0
1.705
0
0
1.705
Toevoegingen P06
0
0
0
0
0
0
Toevoegingen P07
545
0
545
0
0
545
Toevoegingen P08
5.200
0
5.200
0
0
5.200
Totaal Toevoegingen
7.450
0
7.450
2.281
0
9.731
Onttrekkingen P01
-400
0
-400
0
0
-400
Onttrekkingen P02
-200
0
-200
0
0
-200
Onttrekkingen P03
-8.466
0
-8.466
-2.114
0
-10.579
Onttrekkingen P04
-1.661
0
-1.661
-725
0
-2.386
Onttrekkingen P05
-3.148
0
-3.148
0
0
-3.148
Onttrekkingen P06
-44
0
-44
0
0
-44
Onttrekkingen P07
-758
0
-758
0
0
-758
Totaal lasten
Saldo baten en lasten
Wijzigingen 2026
Begroting 2026 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2026 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2026 Berap 2026 (na 1e Berap) (saldo)
Mutaties reserves
Onttrekkingen P08
-56
0
-56
0
0
-56
Totaal Onttrekkingen
-14.734
0
-14.734
-2.838
0
-17.572
Saldo mutaties reserves
-7.283
0
-7.283
-557
0
-7.841
Totaal resultaat
-4.137
28
-4.109
0
-1.444
-5.554
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
6
1e bestuursrapportage 2026
Verloop van het perspectief 2026 Het perspectief na de 1e bestuursrapportage 2026 bedraagt € 6.367.000 positief. bedragen * € 1.000
2026
Begroting 2026 (basis)
-4.137
Wijzigingen op grond van raadsbesluiten: Omgevingsprogramma Goverwelle - Klimaatbestendige openbare ruimte (25-9-2025)
25
Omgevingsprogramma Goverwelle - Ontwikkelingsperspectief station Goverwelle (25-9-2025)
160
Vaststellen belastingverordeningen 2026 (10-12-2025)
-47
Beheerplan Groot- en Vervangingsonderhoud (GOVO) (10-12-2025)
-850
Fundatieherstel Sint Janstoren (10-12-2025)
325
Stichting Schouwburgcomplex Gouda (10-12-2025)
350
Museum Gouda (28-1-2026)
-21
Fietsparkeren (11-2-2026)
86
Subtotaal
28
Begroting 2026 (na wijzigingen)
-4.109
1e bestuursrapportage 2026: Wijzigingen met een effect op het begrotingsperspectief
-1.444
Budgettair neutrale wijzigingen
0
Subtotaal
-1.444
Geactualiseerd financieel perspectief 2026
-5.554
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Samenvatting mutaties met een effect op het begrotingsperspectief Programma bedragen * € 1.000 5
2026
Museum Bibliotheek Schouwburg
309
Subsidies Cultuur
65
6
Weerbaarheid en veerkracht
122
7
Grip op Goudse Projecten 2026
563
Vergoeding raadsleden
182
Accountantskosten
117
8
Actualisatie treasury
-206
div
Decembercirculaire 2025 Gemeentefonds
-1.524
CAO verhoging juli 2026 / vrijval stelpost looncompensatie
-1.112
Overige afwijkingen < € 50.000 afzonderlijk
40
Totaal
-1.444
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
1e bestuursrapportage 2026
7
5 Rapportage per programma 5.1 Programma 1 - Economie, werk en onderwijs Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2026 (basis)
Wijzigingen 2026
Begroting 2026 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2026 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2026 Berap 2026 (na 1e Berap) (saldo)
Lasten
28.827
-212
28.615
19
28
Baten
-9.212
0
-9.212
-639
0
-9.851
Saldo van baten en lasten
19.615
-212
19.403
-620
28
18.811
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-400
0
-400
0
0
-400
Saldo mutaties reserves Resultaat
28.662
-400
0
-400
0
0
-400
19.214
-212
19.003
-620
28
18.411
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 01 Economie, Werk en Onderwijs Onderwerp
Toelichting
Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor CAO verhoging juli 2026.
01 Economie, Werk en Onderwijs - Totaal
Lasten
Baten
28
0
28
0
28
0
28
0
Saldo
28
Budgetneutrale wijziging(en) 01 Economie, Werk en Onderwijs Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
Sisa's Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare doorstroompunt en middelen in de jaren 2026 - 2029 van deze specifieke VSV programma uitkeringen te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
903
-763
140
0
GRJW Organisatiekosten
Voorgesteld wordt om het budget voor de bijdrage aan de GRJW over te hevelen van programma 1 Economie, Werk en Onderwijs naar programma 4 Sociaal Domein. De wijziging is zodoende budgetneutraal.
-817
0
-817
0
SiSa volwassenen- Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare educatie WEB middelen in 2026 van deze specifieke uitkering aan te sluiten op de (nieuwste) beschikking. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verlaagd.
-177
177
0
0
Regiodeal bodemdaling
Een begrotingswijziging is nodig om de beschikbare middelen in 2026 (Regiodeal en LIFE-IP NAS) in de begroting op te nemen Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met dezelfde bedragen worden verhoogd.
89
-89
0
0
Budget informatiepunt
Per 1-1-2026 is de SPUK Informatiepunt Digitale Overheid (IDO) beëindigd en worden de middelen gestort in het gemeentefonds. Deze wijziging zorgt ervoor dat de baten
-7
72
64
0
8
1e bestuursrapportage 2026
01 Economie, Werk en Onderwijs digitale overheid (IDO)
Overige mutaties
en lasten voor dit doel op het juiste programma worden geraamd. De neutrale begrotingswijziging is zichtbaar in de programma’s 1 en 8. De financiële gevolgen voor 2027 en verder worden verwerkt in de programmabegroting 2027. Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Stadsmarketing Promotie Toerisme en Inzet voor van school naar duurzaam werk.
01 Economie, Werk en Onderwijs - Totaal
27
-35
-8
0
19
-639
-620
0
Saldo
-620
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2026 (basis) 2026
Begroting 2026 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2026 (na 1e 2026 2026 Berap) (neutraal) (saldo)
2.4 Economische havens en waterwegen
Lasten
1.917
-212
1.705
0
1
1.706
2.4 Economische havens en waterwegen
Baten
0
0
0
0
0
0 1.706
Saldo
1.917
-212
1.705
0
1
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Lasten
668
0
668
0
1
670
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Baten
-383
0
-383
0
0
-383
Saldo
286
0
286
0
1
287
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Lasten
384
0
384
0
1
385
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Baten
-197
0
-197
0
0
-197
Saldo
186
0
186
0
1
188
3.4 Economische promotie
Lasten
2.603
0
2.603
121
5
2.729
3.4 Economische promotie
Baten
-1.041
0
-1.041
-93
0
-1.134
1.563
0
1.563
28
5
1.596
11.152
0
11.152
-18
1
11.135
Saldo 4.2 Onderwijshuisvesting
Lasten
4.2 Onderwijshuisvesting
Baten
Saldo
-358
0
-358
-16
0
-374
10.794
0
10.794
-34
1
10.761
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Lasten
12.103
0
12.103
-84
18
12.036
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Baten
-7.234
0
-7.234
-530
0
-7.764
Saldo
4.869
0
4.869
-614
18
4.273
Totaal saldo taakvelden
19.615
-212
19.403
-620
28
18.811
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
1e bestuursrapportage 2026
9
5.2 Programma 2 - Energie en klimaat Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2026 (basis)
Wijzigingen 2026
Begroting 2026 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2026 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2026 Berap 2026 (na 1e Berap) (saldo)
Lasten
36.007
-3
36.004
9.468
14
45.486
Baten
-37.002
0
-37.002
-9.769
0
-46.771
Saldo van baten en lasten
-995
-3
-998
-301
14
-1.286
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-200
0
-200
0
0
-200
Saldo mutaties reserves Resultaat
-200
0
-200
0
0
-200
-1.195
-3
-1.198
-301
14
-1.486
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 02 Energie en Klimaat Onderwerp
Toelichting
Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor CAO verhoging juli 2026.
02 Energie en Klimaat - Totaal
Lasten
Baten
14
0
14
0
14
0
14
0
Saldo
14
Budgetneutrale wijziging(en) 02 Energie en Klimaat Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
SiSa's Klimaat en Energie
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2026 van de specifieke uitkeringen met betrekking tot Klimaat en Energie te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten op programma 2 met dezelfde bedragen worden verhoogd.
9.740
-9.740
0
0
Zwerfafval correctie taakveld
Het product zwerfafval wordt op basis van het BBV (Besluit begroting en verantwoording) verschoven van programma 2 naar programma 3. Dit betreft een administratieve budgetneutrale correctie. De financiële effecten voor 2027 en verder zullen zichtbaar zijn in de programmabegroting 2027-2030.
-331
34
-297
0
Laadinfrastructuur RAL-ZW 2026
De kosten van de inzet met betrekking tot de Regionale Aanpak Laadinfrastructuur (RAL) worden gedekt door een 100%-bijdrage van de provincie Zuid-Holland. Lasten en baten in deze begrotingswijziging worden zodoende met dezelfde bedragen verhoogd.
64
-64
0
0
Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Dierenwelzijn - budget ruiming, Ondersteuning lokale energiehulp.
-4
0
-4
0
9.468
-9.769
-301
0
02 Energie en Klimaat - Totaal Saldo
10
-301
1e bestuursrapportage 2026
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2026 (basis) 2026
Begroting 2026 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2026 (na 1e 2026 2026 Berap) (neutraal) (saldo)
7.2 Riolering
Lasten
18.381
0
18.381
0
4
18.385
7.2 Riolering
Baten
-21.864
0
-21.864
0
0
-21.864
-3.483
0
-3.483
0
4
-3.479
7.3 Afval
Lasten
12.794
-3
12.792
-376
2
12.418
7.3 Afval
Baten
-15.085
0
-15.085
34
0
-15.051
-2.291
-3
-2.294
-342
2
-2.634
4.831
0
4.831
9.844
8
14.683 -9.856
Saldo
Saldo 7.4 Milieubeheer
Lasten
7.4 Milieubeheer
Baten
-53
0
-53
-9.803
0
Saldo
4.778
0
4.778
41
8
4.827
Totaal saldo taakvelden
-995
-3
-998
-301
14
-1.286
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
1e bestuursrapportage 2026
11
5.3 Programma 3 - Wonen en leefomgeving Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2026 (basis)
Wijzigingen 2026
Begroting 2026 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2026 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2026 Berap 2026 (na 1e Berap) (saldo)
Lasten
73.920
-33
73.887
2.407
242
76.536
Baten
-32.397
-160
-32.557
-1.504
-167
-34.228
Saldo van baten en lasten
41.523
-193
41.329
903
76
42.308
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
1.556
0
1.556
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-8.466
0
-8.466
-2.114
0
-10.579
Saldo mutaties reserves
-8.466
0
-8.466
-557
0
-9.023
Resultaat
33.057
-193
32.864
345
76
33.285
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Jaarplannen ODMH Op basis van de afspraken tussen de gemeente Gouda Milieu en BWT en de ODMH heeft het college heeft op 24 maart 2026 de jaarprogramma's BWT en Milieu 2026 van de ODMH vastgesteld. Met betrekking tot het programma Milieu was in de Goudse begroting nog geen rekening gehouden met de aanvullende inzet Omgevingsplan 2026. Voorgesteld wordt om het hiermee gemoeide bedrag (afgerond € 23.000) te dekken ten laste van het begrotingsperspectief en om de overige financiële consequenties ook in de begroting te verwerken.
189
-167
23
0
CAO verhoging juli 2026
53
0
53
0
242
-167
76
0
In juni 2025 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe CAO Gemeenten 2025-2027 bekrachtigd. Financieel betekende dit een verhoging van de lonen in april 2025, oktober 2025, januari 2026 en juli 2026. Deze eerste drie zijn al in de begroting verwerkt. De verhoging van 1,25% die per 1 juli doorgevoerd wordt, dient nog te worden begroot. Er is een stelpost voor loonontwikkeling beschikbaar, die hiervoor ingezet kan worden. Het restant van deze stelpost kan daarna vervallen omdat alle CAO-verhogingen dan zijn verwerkt en de looptijd van de huidige CAO tot 31 maart 2027 is.
03 Wonen en Leefomgeving - Totaal Saldo
12
76
1e bestuursrapportage 2026
Budgetneutrale wijziging(en) 03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
SiSa's Mobiliteit
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2026 van de specifieke uitkeringen met betrekking tot Mobiliteit te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met dezelfde bedragen worden verhoogd.
1.320
-1.320
0
0
Subsidie Stadhuis
In de afgelopen periode zijn voor het project Herbestemming Stadhuis voor in totaal € 2 miljoen diverse subsidies aangevraagd en toegekend. In eerdere voortgangsrapportages is aangegeven dat deze subsidies zijn voor het opvangen van mogelijke risico’s. Voorgesteld wordt deze baten toe te voegen aan het investeringsbudget en tegelijkertijd de begrote kosten met hetzelfde bedrag te verhogen. Deze verhoging van de kosten is uitsluitend voor het opvangen van mogelijke risico’s. Indien deze risico’s zich niet voordoen, zal dit verhoogde investeringsbudget niet gebruikt worden. Inmiddels is bekend geworden dat de meerkosten voor asbestverwijdering € 700.000 bedragen. Voorgesteld wordt dit bedrag over te hevelen van het investeringsbudget naar het exploitatiebudget. Per saldo nemen de baten op de investering met € 2 miljoen toe, de lasten op de investering met € 1,4 miljoen en de lasten op de exploitatie met € 0,7 miljoen. Het effect op de solvabiliteit is -0,1%. Omdat de kapitaallasten per saldo lager zijn, zullen deze lagere lasten verwerkt worden in de begroting 2027-2030.
700
0
700
-700
Zwerfafval correctie taakveld
Het product zwerfafval wordt op basis van het BBV (Besluit begroting en verantwoording) verschoven van programma 2 naar programma 3. Dit betreft een administratieve budgetneutrale correctie. De financiële effecten voor 2027 en verder zullen zichtbaar zijn in de programmabegroting 2027-2030.
331
-34
297
0
Groenfonds projecten 2026
Ter dekking van de kosten van de groenfondsprojecten 2026 wordt voorgesteld de begrotingseffecten, inclusief de onttrekking aan de reserve Groenfonds en de dotatie aan de reserve Afschrijvingslasten investeringen Groenfonds, budgetneutraal te verwerken in de begroting.
-143
0
-143
143
Inzet Rijksmiddelen De gemeente wil zwerfafval bestrijden vanuit een voor multidisciplinaire inzet. Deze inzet bestaat uit zwerfafvalpreventie omgevingsanalyses van locaties, verbinding met bestaande initiatieven, positief ingestoken acties en gesprekken in de wijken. Op deze manier kan dieper worden ingegaan op de oorzaak van dumpingen en bijplaatsingen. De kosten hiervoor kunnen worden gedekt vanuit een (nieuwe) structurele jaarlijkse vergoeding van de rijksoverheid voor het bestrijden van zwerfafval. Zodoende is sprake van een budgetneutrale begrotingswijziging waarbij de lasten en de baten met hetzelfde bedrag worden verhoogd. De meerjarige effecten worden verwerkt in de programmabegroting 2027-2030.
150
-150
0
0
Overige mutaties
49
0
49
0
2.407
-1.504
903
-557
03 Wonen en Leefomgeving - Totaal Saldo
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor SiSa Noodopvang ontheemden Oekraine.
345
1e bestuursrapportage 2026
13
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2026 (basis) 2026
Begroting 2026 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2026 (na 1e 2026 2026 Berap) (neutraal) (saldo)
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
Lasten
6.720
325
7.045
768
4
7.817
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
Baten
-5.203
0
-5.203
1
0
-5.202
1.517
325
1.842
769
4
2.615
2.1 Verkeer en vervoer
Lasten
22.588
-505
22.083
1.698
14
23.795
2.1 Verkeer en vervoer
Baten
Saldo
Saldo
-259
-160
-419
-1.449
0
-1.868
22.329
-665
21.663
249
14
21.926
2.2 Parkeren
Lasten
1.843
-21
1.822
-20
1
1.803
2.2 Parkeren
Baten
-818
0
-818
0
0
-818
1.025
-21
1.004
-20
1
985 99
Saldo 2.5 Openbaar vervoer
Lasten
99
0
99
0
0
2.5 Openbaar vervoer
Baten
0
0
0
0
0
0
99
0
99
0
0
99
Saldo 5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie
Lasten
7.738
-17
7.721
-142
8
7.588
5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie
Baten
-77
0
-77
0
0
-77
Saldo
7.661
-17
7.644
-142
8
7.510
8.1 Ruimtelijke ordening
Lasten
4.794
185
4.979
3
43
5.024
8.1 Ruimtelijke ordening
Baten
-243
0
-243
0
0
-243
4.551
185
4.736
3
43
4.781
Saldo 8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen)
Lasten
22.238
0
22.238
0
0
22.239
8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen)
Baten
-22.262
0
-22.262
0
0
-22.262
-24
0
-24
0
0
-23
8.3 Wonen en bouwen
Lasten
7.900
0
7.900
100
172
8.172
8.3 Wonen en bouwen
Baten
-3.758
Saldo
-3.535
0
-3.535
-56
-167
Saldo
4.365
0
4.365
44
5
4.414
Totaal saldo taakvelden
41.523
-193
41.329
903
76
42.308
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
14
1e bestuursrapportage 2026
5.4 Programma 4 - Sociaal domein Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2026 (basis)
Wijzigingen 2026
Begroting 2026 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2026 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2026 Berap 2026 (na 1e Berap) (saldo)
Lasten
189.439
42
189.481
21.951
312
Baten
-53.958
0
-53.958
-20.521
0
-74.479
Saldo van baten en lasten
135.481
42
135.523
1.430
312
137.265
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
725
0
725
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-1.661
0
-1.661
-725
0
-2.386
Saldo mutaties reserves Resultaat
211.744
-1.661
0
-1.661
0
0
-1.661
133.819
42
133.862
1.430
312
135.604
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 04 Sociaal Domein Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Decembercirculaire In de memo van 3 februari 2026 is de raad geïnformeerd over 2025 de decembercirculaire 2025 van het gemeentefonds. Extra Gemeentefonds middelen voor 2026 verbeteren het begrotingsperspectief, met uitzondering van € 135.000 voor Vrouwenopvang. Dit bedrag is structureel en wordt volgens bestaande afspraken beschikbaar gesteld aan de GRJW. De meerjarige financiële effecten zijn daarmee budgetneutraal en worden verwerkt in de programmabegroting 2027‑2030.
135
0
135
0
CAO verhoging juli 2026
In juni 2025 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe CAO Gemeenten 2025-2027 bekrachtigd. Financieel betekende dit een verhoging van de lonen in april 2025, oktober 2025, januari 2026 en juli 2026. Deze eerste drie zijn al in de begroting verwerkt. De verhoging van 1,25% die per 1 juli doorgevoerd wordt, dient nog te worden begroot. Er is een stelpost voor loonontwikkeling beschikbaar, die hiervoor ingezet kan worden. Het restant van deze stelpost kan daarna vervallen omdat alle CAO-verhogingen dan zijn verwerkt en de looptijd van de huidige CAO tot 31 maart 2027 is.
127
0
127
0
Implementatie Participatiewet in Balans
Met de septembercirculaire 2025 zijn meerjarig incidentele middelen beschikbaar gekomen voor de implementatie van de Participatiewet in balans. De middelen voor 2026 en verder zijn geraamd op de stelpost taakmutaties in programma 8. Het college stelt voor om in 2026 € 50.000 over te hevelen naar programma 4 zodat deze kunnen worden ingezet voor ondersteuning bij de participatie. Het resterende bedrag in de jaarschijf 2026 valt vrij ten gunste van het begrotingsresultaat maar is in latere jaren nodig ter dekking van de uitgaven in 2027 tot en met 2030. Over de periode 2025-2030 als geheel is sprake van budgetneutraliteit.
50
0
50
0
312
0
312
0
04 Sociaal Domein - Totaal Saldo
312
1e bestuursrapportage 2026
15
Budgetneutrale wijziging(en) 04 Sociaal Domein Onderwerp
Toelichting
SiSa IZA transformatiemiddelen
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen van deze specifieke uitkering te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd. De meerjarige effecten van deze wijziging worden verwerkt in de programmabegroting 2027-2030.
5.966
-5.966
0
0
SiSa Noodopvang ontheemden Oekraine
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2026 van deze specifieke uitkering te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
5.878
-5.926
-49
0
Compensatieregeling beschermd wonen
Een begrotingswijziging is nodig om de baten van de compensatieregeling beschermd wonen te ramen op de juiste kostensoort. De baten waren geraamd als negatieve lasten. Voorgesteld wordt om een budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de lasten en de baten met dezelfde bedragen worden verhoogd. De meerjarige effecten van deze wijziging worden verwerkt in de programmabegroting 2027-2030.
2.226
-2.226
0
0
Voorlopige BUIG beschikking 2026
De begroting voor de BUIG 2026 moet worden bijgesteld op basis van de voorlopige beschikking van het rijk. Dit gebeurt budgetneutraal. Het definitief te ontvangen BUIG-budget is nog niet bekend. Het uiteindelijke saldo op de BUIG laat naar verwachting een tekort zien, afhankelijk van onzekerheden over de rijksbijdrage en de verdere ontwikkeling van het aantal bijstandsgerechtigden.
2.085
-2.085
0
0
DVO GRJW Centrumtaken
Een budgetneutrale wijziging van de begroting is nodig om de financiële gevolgen van de dienstverleningsovereenkomst 2026 met de Gemeenschappelijke Regeling Jeugd en Wmo Midden-Holland (GRJW) te verwerken. De begrotingswijziging is zichtbaar in de programma’s 4 en 7. De dienstverleningsovereenkomst heeft onder andere betrekking op de ondersteuning van Gouda voor de centrumtaken Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang.
1.538
-1.147
391
0
SiSa Wet inburgering
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2026 van deze specifieke uitkering aan te sluiten op de (nieuwste) beschikking. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
1.181
-1.181
0
0
ESF begroting 2026
Gouda ontvangt een Europese subsidie ten behoeve van de regionale arbeidsmarkt ter begeleiding van inwoners naar de arbeidsmarkt. De baten en lasten van programma 4 dienen daartoe met dezelfde bedragen te worden verhoogd. Zodoende is sprake van een budgetneutrale begrotingswijziging.
966
-966
0
0
GRJW Organisatiekosten
Voorgesteld wordt om het budget voor de bijdrage aan de GRJW over te hevelen van programma 1 Economie, Werk en Onderwijs naar programma 4 Sociaal Domein. De wijziging is zodoende budgetneutraal.
817
0
817
0
Sisa hulp gedupeerden toeslagen
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2026 van deze specifieke uitkering te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
590
-590
0
0
SiSa IZA
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2026 van deze specifieke uitkering te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd. De wijziging heeft betrekking op de programma's 4 en 7.
239
-138
101
0
Collectief Vraagafhankelijk Vervoer (CVV)
Gouda ontvangt een subsidie van de provincie en ook eigen bijdragen van inwoners voor Collectief Vraagafhankelijk Vervoer (CVV). De baten en lasten van programma 4 dienen daartoe met dezelfde bedragen te worden verhoogd. Zodoende is sprake van een budgetneutrale begrotingswijziging.
218
-218
0
0
203
0
203
0
Toekomstbestendig Een budgetneutrale begrotingswijziging is nodig om diverse Sociaal Domein ramingen voor salarislasten op basis van de Kadernota 2026 (raadsbesluit 9 juli 2025) conform wettelijke regels in
16
1e bestuursrapportage 2026
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
04 Sociaal Domein de begroting op te nemen. De wijziging is zichtbaar in de programma’s 4 en 7. De financiële effecten voor 2027 en verder zullen zichtbaar zijn in de programmabegroting 2027. Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Doorbraakfonds, Subsidie t.b.v. Gouwe Huse, Beleidskader armoede en schulden, Inzet voor van school naar duurzaam werk, Taakmutatie armoedebestrijding kinderen, Programma Vluchtelingen 2026.
04 Sociaal Domein - Totaal
46
-80
-33
0
21.951
-20.521
1.430
0
Saldo
1.430
In 2025 heeft de gemeenteraad besloten tot de uitvoering van besparingsmaatregelen in het sociaal domein. Het college ziet op basis van de eerste prognoses van 2026 dat de maatregelen minder snel een financieel effect hebben dan verwacht. De inschattingen zijn op dit moment nog te onzeker om deze al te vertalen in de 1e bestuursrapportage. Het college volgt de situatie van de besparingsmaatregelen en het bredere perspectief van programma 4 nauwlettend, en zal als het nodig is, dit in de 2e bestuursrapportage vertalen. Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2026 (basis) 2026
Begroting 2026 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2026 (na 1e 2026 2026 Berap) (neutraal) (saldo)
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Lasten
14.034
0
14.034
6.960
21
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Baten
-827
0
-827
-7.325
0
-8.152
13.207
0
13.207
-365
21
12.864
Saldo
21.016
6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal
Lasten
7.555
0
7.555
1
1
7.557
6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal
Baten
0
0
0
0
0
0
7.555
0
7.555
1
1
7.557
6.3 Inkomensregelingen
Lasten
45.094
0
45.094
2.838
78
48.009
6.3 Inkomensregelingen
Baten
-34.548
0
-34.548
-2.675
0
-37.222
10.546
0
10.546
163
78
10.787 10.218
Saldo
Saldo 6.4 Begeleide participatie
Lasten
10.218
0
10.218
0
0
6.4 Begeleide participatie
Baten
0
0
0
0
0
0
10.218
0
10.218
0
0
10.218 10.901
Saldo 6.5 Arbeidsparticipatie
Lasten
9.984
0
9.984
881
36
6.5 Arbeidsparticipatie
Baten
0
0
0
-966
0
-966
9.984
0
9.984
-85
36
9.936 2.647
Saldo 6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo)
Lasten
1.765
0
1.765
880
3
6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo)
Baten
-524
0
-524
0
0
-524
1.240
0
1.240
880
3
2.123 7.197
Saldo 6.711 Hulp bij het huishouden (WMO)
Lasten
8.046
0
8.046
-854
4
6.711 Hulp bij het huishouden (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
8.046
0
8.046
-854
4
7.197
Saldo 6.712 Begeleiding (WMO)
Lasten
7.153
0
7.153
1.865
4
9.022
6.712 Begeleiding (WMO)
Baten
0
0
0
-1.626
0
-1.626
Saldo
7.153
0
7.153
239
4
7.396
6.713 Dagbesteding (WMO)
Lasten
2.268
0
2.268
600
4
2.872
6.713 Dagbesteding (WMO)
Baten
0
0
0
-600
0
-600
2.268
0
2.268
0
4
2.272
Saldo 6.714 Overige maatwerkarrangementen (WMO)
Lasten
2.558
0
2.558
854
3
3.416
6.714 Overige maatwerkarrangementen (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
2.558
0
2.558
854
3
3.416
6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal
Lasten
2.703
0
2.703
-900
1
1.804
6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal
Baten
0
0
0
0
0
0
2.703
0
2.703
-900
1
1.804
17.942
0
17.942
1.469
15
19.426
Saldo 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal
Lasten
1e bestuursrapportage 2026
17
Taakvelden (bedragen * € 1.000)
6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal
Lasten / Baten
Baten
Saldo
Begroting Wijzigingen 2026 (basis) 2026
Begroting 2026 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2026 (na 1e 2026 2026 Berap) (neutraal) (saldo)
0
0
0
0
0
0
17.942
0
17.942
1.469
15
19.426 1.102
6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk
Lasten
1.102
0
1.102
0
1
6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk
Baten
0
0
0
0
0
0
1.102
0
1.102
0
1
1.102 1.524
Saldo 6.761 Jeugdhulp met verblijf lokaal
Lasten
1.524
0
1.524
0
1
6.761 Jeugdhulp met verblijf lokaal
Baten
0
0
0
0
0
0
1.524
0
1.524
0
1
1.524 5.201
Saldo 6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal
Lasten
5.402
0
5.402
-202
2
6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal
Baten
0
0
0
0
0
0
5.402
0
5.402
-202
2
5.201 125
Saldo 6.763 Jeugdhulp met verblijf landelijk
Lasten
124
0
124
0
1
6.763 Jeugdhulp met verblijf landelijk
Baten
0
0
0
0
0
0
124
0
124
0
1
125 1.325
Saldo 6.791 PGB WMO
Lasten
1.325
0
1.325
0
0
6.791 PGB WMO
Baten
0
0
0
0
0
0
1.325
0
1.325
0
0
1.325 1.037
Saldo 6.792 PGB Jeugd
Lasten
1.037
0
1.037
0
0
6.792 PGB Jeugd
Baten
0
0
0
0
0
0
1.037
0
1.037
0
0
1.037 28.730
Saldo 6.811 Beschermd wonen (WMO)
Lasten
27.508
0
27.508
1.222
0
6.811 Beschermd wonen (WMO)
Baten
-8.390
0
-8.390
-828
0
-9.218
19.118
0
19.118
393
0
19.511
Saldo 6.812 Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)
Lasten
5.007
0
5.007
214
135
5.356
6.812 Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)
Baten
0
0
0
-398
0
-398
Saldo
5.007
0
5.007
-184
135
4.958
6.821 Jeugdbescherming
Lasten
2.864
0
2.864
-82
0
2.782
6.821 Jeugdbescherming
Baten
0
0
0
0
0
0
2.864
0
2.864
-82
0
2.782 663
Saldo 6.822 Jeugdreclassering
Lasten
662
0
662
0
0
6.822 Jeugdreclassering
Baten
0
0
0
0
0
0
662
0
662
0
0
663 196
Saldo 6.91 Coördinatie en beleid Wmo
Lasten
195
0
195
0
1
6.91 Coördinatie en beleid Wmo
Baten
0
0
0
0
0
0
195
0
195
0
1
196 207
Saldo 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd
Lasten
206
0
206
0
1
6.92 Coördinatie en beleid Jeugd
Baten
0
0
0
0
0
0
206
0
206
0
1
207
Saldo 7.1 Volksgezondheid
Lasten
13.081
42
13.123
6.205
0
19.328
7.1 Volksgezondheid
Baten
-9.669
0
-9.669
-6.104
0
-15.772
Saldo
3.412
42
3.454
101
0
3.556
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
Lasten
83
0
83
0
0
83
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
Baten
0
0
0
0
0
0
83
0
83
0
0
83
135.481
42
135.523
1.430
312
137.265
Saldo Totaal saldo taakvelden (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
18
1e bestuursrapportage 2026
5.5 Programma 5 - Cultuur, sport en recreatie Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2026 (basis)
Wijzigingen 2026
Begroting 2026 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2026 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2026 Berap 2026 (na 1e Berap) (saldo)
Lasten
25.455
350
25.805
71
382
Baten
-3.287
0
-3.287
-71
0
26.258 -3.357
Saldo van baten en lasten
22.168
350
22.518
0
382
22.901
Toevoegingen aan reserves (lasten)
1.705
0
1.705
0
0
1.705
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-3.148
0
-3.148
0
0
-3.148
Saldo mutaties reserves
-1.443
0
-1.443
0
0
-1.443
Resultaat
20.725
350
21.075
0
382
21.458
Baten
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 05 Cultuur, Sport en Recreatie Onderwerp
Toelichting
Lasten
Museum Bibliotheek Schouwburg
Ter dekking van de indexverschillen tussen budget en beschikking van Museum Gouda, Stichting Schouwburgcomplex Gouda en Bibliotheek Gouda wordt voorgesteld de begrote budgetten in 2026 aan te passen naar de bedragen die in de beschikkingen staan.
309
0
309
0
Subsidies Cultuur
In de Subsidieregeling Cultuur: Innovatie & ontwikkeling is bepaald dat indien het totaal van de te verlenen subsidies lager is dan het voor deze subsidieregeling beschikbare subsidieplafond het overschot wordt toegevoegd aan het budget Cultuur. Bij memo van 15 april 2025 is de raad geïnformeerd dat het restantbudget 2025 gebruikt zou worden ten faveure van de verdere uitvoering van de subsidieregeling (in 2026). Het restantbudget is in het rekeningsaldo 2025 gevloeid. Voorgesteld wordt om de middelen in 2026 beschikbaar te stellen ten laste van het begrotingssaldo.
65
0
65
0
Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor CAO verhoging juli 2026.
8
0
8
0
382
0
382
0
05 Cultuur, Sport en Recreatie - Totaal Saldo
382
Budgetneutrale wijziging(en) 05 Cultuur, Sport en Recreatie Onderwerp SiSa's Jongerencultuur en bibliotheek
05 Cultuur, Sport en Recreatie - Totaal Saldo
Toelichting Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2026 van de specifieke uitkeringen met betrekking tot Jongerencultuur en Lokale bibliotheekvoorzieningen ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met dezelfde bedragen worden verhoogd.
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
71
-71
0
0
71
-71
0
0
0
1e bestuursrapportage 2026
19
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2026 (basis) 2026
Begroting 2026 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2026 (na 1e 2026 2026 Berap) (neutraal) (saldo)
2.3 Recreatieve havens
Lasten
759
0
759
0
1
760
2.3 Recreatieve havens
Baten
-137
0
-137
0
0
-137
622
0
622
0
1
623
5.1 Sportbeleid en activering
Lasten
8.768
0
8.768
52
1
8.821
5.1 Sportbeleid en activering
Baten
Saldo
Saldo
-402
0
-402
-25
0
-428
8.366
0
8.366
27
1
8.394
5.2 Sportaccommodaties
Lasten
2.978
0
2.978
-49
0
2.929
5.2 Sportaccommodaties
Baten
-2.748
0
-2.748
26
0
-2.722
230
0
230
-23
0
207
5.3 Cultuurpresentatie, -prod. en - part
Lasten
4.865
350
5.215
28
47
5.290
5.3 Cultuurpresentatie, -prod. en - part
Baten
Saldo
Saldo
0
0
0
-28
0
-28
4.865
350
5.215
0
47
5.261 4.644
5.4 Musea
Lasten
4.533
0
4.533
-2
114
5.4 Musea
Baten
0
0
0
0
0
0
4.533
0
4.533
-2
114
4.644 908
Saldo 5.5 Cultureel erfgoed
Lasten
843
0
843
-1
67
5.5 Cultureel erfgoed
Baten
0
0
0
0
0
0
843
0
843
-2
67
908 2.905
Saldo 5.6 Media
Lasten
2.710
0
2.710
42
153
5.6 Media
Baten
0
0
0
-42
0
-42
Saldo
2.710
0
2.710
0
153
2.863
Totaal saldo taakvelden
22.168
350
22.518
0
382
22.901
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
20
1e bestuursrapportage 2026
5.6 Programma 6 - Leefbaarheid en veiligheid Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2026 (basis)
Wijzigingen 2026
Begroting 2026 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2026 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2026 Berap 2026 (na 1e Berap) (saldo)
Lasten
12.574
0
12.574
1.148
227
Baten
-157
0
-157
-1.103
0
-1.260
12.417
0
12.417
45
227
12.689
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-44
0
-44
0
0
-44
-44
0
-44
0
0
-44
12.373
0
12.373
45
227
12.645
Saldo
Saldo reserves
Saldo van baten en lasten
Saldo mutaties reserves Resultaat
13.949
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 06 Leefbaarheid en Veiligheid Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Weerbaarheid en veerkracht
Toenemende geopolitieke spanningen, onvoorspelbare grootmachten maar ook de kwetsbaarheid van mondiale systemen geven zorgen of Nederland weerbaar is tegen extreme, langdurige en bovenlokale crises. Om Nederland weerbaarder en veerkrachtiger te maken ligt het primaat bij de gemeenten. Om de samenhang tussen de op te pakken interne en externe processen voor Gouda aan te jagen en te bewaken heeft het college besloten een programmamanager Weerbaarheid en Veerkracht aan te stellen voor een periode van twee jaar. De kosten worden gedekt ten laste van het begrotingsperspectief. De financiële gevolgen voor 2027 worden verwerkt in de programmabegroting 2027. Bij memo van 11 november 2025 is de raad geïnformeerd over weerbaarheid en veerkracht.
122
0
122
0
CAO verhoging juli 2026
In juni 2025 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe CAO Gemeenten 2025-2027 bekrachtigd. Financieel betekende dit een verhoging van de lonen in april 2025, oktober 2025, januari 2026 en juli 2026. Deze eerste drie zijn al in de begroting verwerkt. De verhoging van 1,25% die per 1 juli doorgevoerd wordt, dient nog te worden begroot. Er is een stelpost voor loonontwikkeling beschikbaar, die hiervoor ingezet kan worden. Het restant van deze stelpost kan daarna vervallen omdat alle CAO-verhogingen dan zijn verwerkt en de looptijd van de huidige CAO tot 31 maart 2027 is.
105
0
105
0
227
0
227
0
06 Leefbaarheid en Veiligheid - Totaal Saldo
227
Budgetneutrale wijziging(en) 06 Leefbaarheid en Veiligheid Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
SiSa's Veiligheid
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2026 te ramen met betrekking tot de specifieke uitkeringen Preventie met gezag en Versterkingsgelden. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met dezelfde bedragen worden verhoogd.
1.103
-1.103
0
0
Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Dierenwelzijn - budget ruiming.
45
0
45
0
1.148
-1.103
45
0
06 Leefbaarheid en Veiligheid - Totaal Saldo
45
1e bestuursrapportage 2026
21
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2026 (basis) 2026
Begroting 2026 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2026 (na 1e 2026 2026 Berap) (neutraal) (saldo)
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Lasten
6.768
-42
6.726
-146
1
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Baten
-61
0
-61
0
0
-61
6.707
-42
6.665
-146
1
6.519
Saldo
6.580
1.2 Openbare orde en veiligheid
Lasten
5.806
42
5.848
1.294
226
7.368
1.2 Openbare orde en veiligheid
Baten
-95
0
-95
-1.103
0
-1.198
Saldo
5.710
42
5.753
191
226
6.170
Totaal saldo taakvelden
12.417
0
12.417
45
227
12.689
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
22
1e bestuursrapportage 2026
5.7 Programma 7 - Bestuur en organisatie Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2026 (basis)
Wijzigingen 2026
Begroting 2026 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2026 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2026 Berap 2026 (na 1e Berap) (saldo)
Lasten
46.319
76
46.396
-920
1.156
Baten
-7.449
-33
-7.482
140
-66
-7.407
Saldo van baten en lasten
38.871
43
38.914
-780
1.091
39.225
Toevoegingen aan reserves (lasten)
545
0
545
0
0
545
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-758
0
-758
0
0
-758
Saldo mutaties reserves Resultaat
46.632
-213
0
-213
0
0
-213
38.658
43
38.701
-780
1.091
39.011
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 07 Bestuur en Organisatie Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Budget Grip Op Goudse Projecten 2026
Grip op Goudse projecten betreft de uitvoering van het raadsbesluit van september 2024 over het rekenkamerrapport Ecopark Gouda en gewenste verbeteringen met betrekking tot sturing en beheersing van projecten en programma’s. De programmatische aanpak loopt door tot eind 2026 langs de door de rekenkamer aanbevolen onderdelen, zijnde: Versterken projectmanagement, Versterken risicomanagement projecten, Versterken financiële beheersing projecten en Versterken informatievoorziening projecten. De raad wordt voorgesteld de daarvoor benodigde incidentele middelen beschikbaar te stellen.
563
0
563
0
Raad - vergoeding raadsleden
Op basis van de geactualiseerde bedragen Vergoedingen Politieke Ambtdragers per 1-1-2026 is een budgetaanpassing noodzakelijk.
182
0
182
0
CAO verhoging juli 2026
In juni 2025 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe CAO Gemeenten 2025-2027 bekrachtigd. Financieel betekende dit een verhoging van de lonen in april 2025, oktober 2025, januari 2026 en juli 2026. Deze eerste drie zijn al in de begroting verwerkt. De verhoging van 1,25% die per 1 juli doorgevoerd wordt, dient nog te worden begroot. Er is een stelpost voor loonontwikkeling beschikbaar, die hiervoor ingezet kan worden. Het restant van deze stelpost kan daarna vervallen omdat alle CAO-verhogingen dan zijn verwerkt en de looptijd van de huidige CAO tot 31 maart 2027 is.
147
0
147
0
Rekenkamer
De geactualiseerde inwonerbijdrage Rekenkamer Groene Hart 2026 wordt in de begroting verwerkt, inclusief het bedrag dat door de aanvullende spaarbijdrage Gouda over 2025 beschikbaar is gekomen.
147
-66
81
0
117
0
117
0
1.156
-66
1.091
0
Accountantskosten Op basis van de overeenkomst met de accountant over de controle van de jaarrekening 2025 is een bijstelling van het betreffende budget noodzakelijk. 07 Bestuur en Organisatie - Totaal Saldo
1.091
1e bestuursrapportage 2026
23
Budgetneutrale wijziging(en) 07 Bestuur en Organisatie Onderwerp
Toelichting
Lasten
Kosten ICT Gouwe Het begrote neutrale budget (baten en lasten) met IJssel buiten DVO betrekking tot door te belasten kosten die niet in de dienstverleningsovereenkomst (DVO) ICT Gouwe IJssel zijn opgenomen wordt via deze begrotingswijziging structureel en begrotingsneutraal bijgesteld. De meerjarige financiële gevolgen zullen in de programmabegroting 2027 worden verwerkt.
Baten
Saldo
Saldo reserves
-542
542
0
0
Een budgetneutrale wijziging van de begroting is nodig om de financiële gevolgen van de dienstverleningsovereenkomst 2026 met de Gemeenschappelijke Regeling Jeugd en Wmo Midden-Holland (GRJW) te verwerken. De begrotingswijziging is zichtbaar in de programma’s 4 en 7. De dienstverleningsovereenkomst heeft onder andere betrekking op de ondersteuning van Gouda voor de centrumtaken Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang.
11
-401
-391
0
Toekomstbestendig Een budgetneutrale begrotingswijziging is nodig om diverse Sociaal Domein ramingen voor salarislasten op basis van de Kadernota 2026 (raadsbesluit 9 juli 2025) conform wettelijke regels in de begroting op te nemen. De wijziging is zichtbaar in de programma’s 4 en 7. De financiële effecten voor 2027 en verder zullen zichtbaar zijn in de programmabegroting 2027.
-203
0
-203
0
Sisa's Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare doorstroompunt en middelen in de jaren 2026 - 2029 van deze specifieke VSV programma uitkeringen te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
-140
0
-140
0
SiSa IZA
Een begrotingswijziging is nodig om de besteedbare middelen in 2026 van deze specifieke uitkering te ramen. Daarom is het voorstel om deze budgetneutrale wijziging vast te stellen waarbij de baten en de lasten met hetzelfde bedrag worden verhoogd. De wijziging heeft betrekking op de programma's 4 en 7.
-101
0
-101
0
Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Beleidskader armoede en schulden, Inzet voor van school naar duurzaam werk,
55
0
55
0
-920
140
-780
0
DVO GRJW Centrumtaken
07 Bestuur en Organisatie - Totaal Saldo
-780
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2026 (basis) 2026
Begroting 2026 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2026 (na 1e 2026 2026 Berap) (neutraal) (saldo)
0.1 Bestuur
Lasten
6.933
0
6.933
-1
462
0.1 Bestuur
Baten
-373
0
-373
0
-66
-439
6.560
0
6.560
-1
396
6.955
Saldo
7.394
0.2 Burgerzaken
Lasten
3.878
33
3.911
11
12
3.934
0.2 Burgerzaken
Baten
-2.093
-33
-2.126
0
0
-2.126
1.785
0
1.785
11
12
1.808
0.4 Overhead
Lasten
35.508
43
35.551
-930
683
35.304
0.4 Overhead
Baten
Saldo
-4.983
0
-4.983
140
0
-4.842
Saldo
30.525
43
30.569
-790
683
30.462
Totaal saldo taakvelden
38.871
43
38.914
-780
1.091
39.225
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
24
1e bestuursrapportage 2026
5.8 Programma 8 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2026 (basis)
Wijzigingen 2026
Begroting 2026 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2026 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2026 Berap 2026 (na 1e Berap) (saldo)
Lasten
3.414
0
3.414
-56
-1.866
1.492
Baten
-269.347
0
-269.347
-63
-1.707
-271.118
Saldo van baten en lasten
-265.933
0
-265.933
-119
-3.573
-269.626
Toevoegingen aan reserves (lasten)
5.200
0
5.200
0
0
5.200
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-56
0
-56
0
0
-56
5.144
0
5.144
0
0
5.144
-260.789
0
-260.789
-119
-3.573
-264.481
Saldo
Saldo reserves
Saldo mutaties reserves Resultaat (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 08 Financiering en Dekkingsmiddelen Onderwerp
Toelichting
Decembercirculaire In de memo van 3 februari 2026 is de raad geïnformeerd over 2025 de decembercirculaire 2025 van het gemeentefonds. Extra Gemeentefonds middelen voor 2026 verbeteren het begrotingsperspectief, met uitzondering van € 135.000 voor Vrouwenopvang. Dit bedrag is structureel en wordt volgens bestaande afspraken beschikbaar gesteld aan de GRJW. De meerjarige financiële effecten zijn daarmee budgetneutraal en worden verwerkt in de programmabegroting 2027‑2030.
Lasten
Baten 0
-1.659
-1.659
0
CAO verhoging juli 2026
In juni 2025 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe CAO Gemeenten 2025-2027 bekrachtigd. Financieel betekende dit een verhoging van de lonen in april 2025, oktober 2025, januari 2026 en juli 2026. Deze eerste drie zijn al in de begroting verwerkt. De verhoging van 1,25% die per 1 juli doorgevoerd wordt, dient nog te worden begroot. Er is een stelpost voor loonontwikkeling beschikbaar, die hiervoor ingezet kan worden. Het restant van deze stelpost kan daarna vervallen omdat alle CAO-verhogingen dan zijn verwerkt en de looptijd van de huidige CAO tot 31 maart 2027 is.
-1.544
0
-1.544
0
Actualisatie Treasury
In 2026 vallen de rentelasten naar verwachting circa € 200.000 lager uit dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door incidentele ontvangsten van het rijk, onder andere in het kader van SiSa, en door het optimaliseren van het doorstorten van gelden naar regio’s. Hierdoor hoeft aan het begin van het jaar minder kasgeld en langlopende financiering te worden aangetrokken. Dit leidt tot een positief rente effect van circa € 150.000. Daarnaast wordt door een hogere gemiddelde positie bij het schatkistbankieren naar verwachting circa € 50.000 meer aan rente ontvangen.
-158
-48
-206
0
Stelpost ontwikkeling kapitaallasten
In de begroting 2026 is een stelpost opgenomen voor de ontwikkeling van kapitaallasten in verband met de verwachte stijging van investeringskosten. Inzet van deze middelen is echter niet nodig. Het voorstel is daarom om deze middelen dit jaar vrij te laten vallen ter verbetering van het begrotingsperspectief.
-95
0
-95
0
Implementatie Participatiewet in Balans
Met de septembercirculaire 2025 zijn meerjarig incidentele middelen beschikbaar gekomen voor de implementatie van de Participatiewet in balans. De middelen voor 2026 en verder zijn geraamd op de stelpost taakmutaties in programma 8. Het college stelt voor om in 2026 € 50.000 over te hevelen naar programma 4 zodat deze kunnen worden ingezet voor ondersteuning bij de participatie. Het resterende bedrag in de jaarschijf 2026 valt vrij ten gunste van het begrotingsresultaat maar is in latere jaren nodig ter dekking van de uitgaven in 2027 tot en met 2030. Over de periode 2025-2030 als geheel is sprake van budgetneutraliteit.
-70
0
-70
0
1e bestuursrapportage 2026
25
08 Financiering en Dekkingsmiddelen 08 Financiering en Dekkingsmiddelen - Totaal
-1.866
-1.707
Saldo
-3.573
0
-3.573
Budgetneutrale wijziging(en) 08 Financiering en Dekkingsmiddelen Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
Budget informatiepunt digitale overheid (IDO)
Per 1-1-2026 is de SPUK Informatiepunt Digitale Overheid (IDO) beëindigd en worden de middelen gestort in het gemeentefonds. Deze wijziging zorgt ervoor dat de baten en lasten voor dit doel op het juiste programma worden geraamd. De neutrale begrotingswijziging is zichtbaar in de programma’s 1 en 8. De financiële gevolgen voor 2027 en verder worden verwerkt in de programmabegroting 2027.
-64
0
-64
0
Detacheringen
Voor de tijdelijke detachering van een personeelslid bij de Regio Midden Holland ontvangt de gemeente een vergoeding. Die wordt ingezet ter dekking van personeelskosten. Een begrotingswijziging is nodig om de financiële gevolgen budgetneutraal in de begroting 2026 te verwerken.
63
-63
0
0
Overige mutaties
Het gaat om mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor Ondersteuning lokale energiehulp, Taakmutatie armoedebestrijding kinderen.
-55
0
-55
0
-56
-63
-119
0
08 Financiering en Dekkingsmiddelen - Totaal Saldo
-119
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2026 (basis) 2026
Begroting 2026 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2026 (na 1e 2026 2026 Berap) (neutraal) (saldo)
0.5 Treasury
Lasten
-993
0
-993
0
-158
-1.150
0.5 Treasury
Baten
-315
0
-315
0
-48
-363 -1.513
Saldo
-1.307
0
-1.307
0
-206
0.61 OZB woningen
Lasten
997
0
997
0
0
997
0.61 OZB woningen
Baten
-11.983
0
-11.983
0
0
-11.983 -10.986
Saldo
-10.986
0
-10.986
0
0
0.62 OZB niet-woningen
Lasten
210
0
210
0
0
211
0.62 OZB niet-woningen
Baten
-10.300
0
-10.300
0
0
-10.300 -10.089
Saldo
-10.089
0
-10.089
0
0
0.63 Parkeerbelasting
Lasten
14
0
14
0
0
14
0.63 Parkeerbelasting
Baten
-6.249
0
-6.249
0
0
-6.249 -6.235
Saldo
-6.235
0
-6.235
0
0
0.64 Belastingen overig
Lasten
79
0
79
0
0
79
0.64 Belastingen overig
Baten
-697
0
-697
0
0
-697 -618
Saldo
-618
0
-618
0
0
0.7 Alg uitk en ov uitk gemeentefonds
Lasten
0
0
0
0
0
0
0.7 Alg uitk en ov uitk gemeentefonds
Baten
-239.705
0
-239.705
0
-1.659
-241.364
Saldo
-239.705
0
-239.705
0
-1.659
-241.364
0.8 Overige baten en lasten
Lasten
2.946
0
2.946
-56
-1.709
1.182
0.8 Overige baten en lasten
Baten
-99
0
-99
-63
0
-162
2.848
0
2.848
-119
-1.709
1.020 160
Saldo 0.9 Vennootschapsbelasting (VPB)
Lasten
160
0
160
0
0
0.9 Vennootschapsbelasting (VPB)
Baten
0
0
0
0
0
0
160
0
160
0
0
160
-265.933
0
-265.933
-119
-3.573
-269.626
Saldo Totaal saldo taakvelden (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
26
1e bestuursrapportage 2026
6 Ontwikkeling reserves en voorzieningen Op basis van de mutaties in deze bestuursrapportage is de verwachte ontwikkeling van de reserves als volgt: Reserve (bedragen * € 1.000)
Saldo 1-1-2026
Toevoeging Onttrekking Resultaat- Budgetover- Toevoeging Onttrekking Saldo 2026 2026 bestemming hevelingen 1e berap 1e berap 31-12-2025 jaarrekening 2025-2026 2026 2026 2025
Algemene Reserve
33.129
6.905
4.074
15.371
3.265
0
700
47.367
Reserve afschrijvingslasten vervangingsinv. O.R.
13.916
0
1.239
0
0
0
0
12.677
569
0
100
0
0
0
0
469
Reserve (co)financiering in regionale projecten Reserve parkeren
351
0
0
80
0
0
0
431
Reserve Organisatieontwikkeling
1.230
545
664
0
0
0
0
1.111
Reserve Wijkontwikkeling
3.056
0
980
0
0
0
0
2.075
Reserve Niet Gesprongen Explosieven WO2
596
0
0
0
0
0
0
596
Reserve Maatsch Opvang, vrouwenopv en beschermd wonen
0
0
0
0
0
0
0
0
Reserve Cultuur en erfgoedfonds
281
0
143
0
0
0
0
138
Reserve Zuidelijk stationsgebied
644
0
0
0
0
0
0
644
Reserve Revitalisering Goudse Poort
376
0
0
0
0
0
0
376
Reserve Nog uit te voeren wzh Bolwerk
159
0
0
0
0
0
0
159
Reserve versnellen woningb+ (gebieds)transformatie
7.324
0
2.272
105
0
0
0
5.157
Reserve Groenfonds
1.443
0
143
185
0
0
1.414
71
Reserve Onderwijshuisvesting
188
0
0
0
0
0
0
188
Reserve Omgevingswet
1.119
0
0
0
0
0
0
1.119
Reserve investeringen riool
1.130
0
0
0
0
0
0
1.130
Reserve investeringen afval
100
0
0
0
0
0
0
100 930
Reserve ZeroEmissieZone
930
0
0
0
0
0
0
Reserve Waterfonds
1.955
0
1.705
0
0
0
0
250
Reserve duurzaamheidsfonds
5.000
0
0
0
0
0
0
5.000
Reserve klimaat, energie en duurzame mobiliteit
1.948
0
200
0
0
0
0
1.748
Reserve Programma vluchtelingenopvang
10.386
0
0
0
0
725
725
10.386
Reserve Groot onderhoud vastgoed
2.196
0
0
0
0
0
0
2.196
Reserve Incidentele herstelacties openbare ruimte
1.874
0
1.638
0
0
0
0
236
Reserve afschrijvingslasten Revitalisering Goudse Poort
412
0
51
0
0
0
0
362
Reserve afschrijvingslasten Burg. Martenssingel 15
4.700
0
235
0
0
0
0
4.465
Reserve Spoorzone (niet grex)
2.868
0
1.290
751
0
0
0
2.329
Reserve Vereveningsfonds Betaalbaar Wonen
968
0
0
0
0
0
0
968
1e bestuursrapportage 2026
27
Reserve (bedragen * € 1.000)
Saldo 1-1-2026
Toevoeging Onttrekking Resultaat- Budgetover- Toevoeging Onttrekking Saldo 2026 2026 bestemming hevelingen 1e berap 1e berap 31-12-2025 jaarrekening 2025-2026 2026 2026 2025
Reserve afschrijvingslasten Investeringen Groenfonds
697
0
0
0
0
1.556
0
2.253
Reserve Infrastructuur Spoorzone
0
0
0
350
0
0
0
350
99.544
7.450
14.734
16.842
3.265
2.281
2.838
105.280
Alle mutaties met betrekking tot reserves zijn verwerkt in programma 1 t/m 8, in het vorige hoofstuk van deze bestuursrapportage. In bovenstaand totaaloverzicht zijn per individuele reserve de wijzigingen zichtbaar. De verwachte ontwikkeling van de voorzieningen is als volgt: Voorziening (bedragen * € 1.000)
Saldo 1-1-2026
Toevoeging 2026
Onttrekking 2026
Toevoeging 1e berap 2026
Onttrekking 1e berap 2026
Saldo 31-12-2026
Voorziening spaaruren verlof
1.736
0
0
0
0
1.736
Voorziening deelname grondbank Zuidplas
1.320
0
0
0
0
1.320
Voorziening pensioenaanspr (voormalig) wethouders
5.312
500
178
0
0
5.634
Voorziening grex Spoorzone
0
0
0
0
0
0
Voorziening RVU (Regeling Vervroegd Uittreden)
338
0
112
0
0
225
Voorziening wachtgeld wethouders
45
91
107
0
0
29
Onderhoudsvoorziening De Goudse Schouwburg
237
574
790
0
0
21
Onderhoudsvoorziening Gemeentelijke Gebouwen
357
1.016
2.047
0
0
-673
6.079
4.291
7.785
0
1.299
1.286
Onderhoudsvoorziening Dienstgebouwen
182
271
53
0
0
400
Onderhoudsvoorziening Parkeergarage
35
49
33
0
0
51
Voorziening onderhoud Burg. Martenssingel 15
0
86
86
0
0
0
Voorziening pijporgel aula begraafplaats
52
0
0
0
0
52
Voorziening verwerking afvalstoffen
3.850
76
0
0
0
3.925
Voorziening riolering (spaardeel)
16.358
7.602
16.446
0
0
7.514
Voorziening afkoopsom onderhoud Steinse Groen
26
0
4
0
0
23
Voorziening riolering (egalisatiedeel)
1.319
0
113
0
0
1.206
Voorziening groot oh openbare ruimte
Deze bestuursrapportage bevat een mutatie met betrekking tot voorzieningen. Begrote wijzigingen in het verloop van de voorzieningen zijn alleen in dit hoofdstuk zichtbaar. Die gaan immers buiten de programma's om. Voorziening groot onderhoud openbare ruimte Dit betreft de actualisatie van de jaarschijf 2026 van het groot onderhoud (voorziening) in de openbare ruimte vanwege fasering van werkzaamheden.
28
1e bestuursrapportage 2026
7 Concerninvesteringsplan (CIP) Op grond van eerdere raadsbesluiten of vanwege andere ontwikkelingen wordt het concerninvesteringsplan (CIP) geactualiseerd. De raad beslist over nieuwe investeringsbudgetten en aanpassingen hierop. Voorgesteld wordt de volgende investeringsbudgetten op het concerninvesteringsplan aan te passen en/of op te nemen én te openen. Het effect hiervan op de afschrijvingslasten is verwerkt in de Kadernota 2026-2029. Mutaties concerninvesteringsplan 2026-2030 Overige ontwikkelingen/raadsbesluiten Na het samenstellen van de begroting 2026-2029 zijn diverse raadsbesluiten genomen die een effect hebben op het concerninvesteringsplan. Fasering budget CIP 2026-2029 + actualisatie jaarschijf 2030 Bij enkele reeds verstrekte investeringsbudgetten vindt een verschuiving van uitgaven tussen de jaarschijven 2026-2030 plaats (fasering). Deze investeringsbudgetten blijven gelijk qua omvang. Ten aanzien van de investeringsbudgetten IHP1 en IHP 2 geldt aanvullend het volgende. De stichtingskosten van de Casimirschool passen niet binnen het totale investeringsvolume van het Uitvoeringsplan IHP1 zoals in de raadsvergadering van 7 juni 2023 is vastgesteld. Voorgesteld wordt om de dekking voor de kostenoverschrijding te halen uit IHP2. Dit voor een bedrag van € 946.635 waarvan de helft in 2026 en de andere helft in 2027. Voor 2026 en 2027 staat voor IHP2 nog ca.
€ 3,0 miljoen gereserveerd in de begroting. Omdat de projecten uit IHP2 nog in de opstartfase zitten is de kans beperkt dat deze al in 2027 gerealiseerd zullen worden. In het budget blijft voldoende over om de voorbereidingen van de IHP2 projecten door te zetten. De nieuwe investeringen en aanpassingen van bestaande investeringsbudgetten betreffen: Middengebieden Huis van de Stad Door de groei van de organisatie en het hybride werken sluit de huidige inrichting van het Huis van de Stad niet meer aan. Het is een bewuste keuze om met de groei van de organisatie van de afgelopen periode niet de kantooroppervlakte uit te breiden. Daarom is gekozen voor herinrichting als passende oplossing om het gebouw ook bij een grotere bezetting prettig te blijven gebruiken. De herinrichting ondersteunt de organisatieontwikkeling en de ambities richting 2030, met meer focus, uitvoeringskracht en goede ondersteuning van hybride werken en dienstverlening aan inwoners, waaronder verbeterde wachtgebieden. De raad wordt voorgesteld een investeringsbudget beschikbaar te stellen van € 464.243 waarbij de toekomstige kapitaallasten (gemiddeld € 35.654 per jaar gedurende 15 jaar) budgettair neutraal worden gedekt ten laste van de stelpost huisvesting.
Asbestsanering Stadhuis In de afgelopen periode zijn voor het project Herbestemming Stadhuis voor in totaal € 2 miljoen diverse subsidies aangevraagd en toegekend. In eerdere voortgangsrapportages is aangegeven dat deze subsidies zijn voor het opvangen van mogelijke risico’s. Voorgesteld wordt deze baten toe te voegen aan het investeringsbudget en tegelijkertijd de begrote kosten met hetzelfde bedrag te verhogen. Deze verhoging van de kosten is uitsluitend voor het opvangen van mogelijke risico’s. Indien deze risico’s zich niet voordoen, zal dit verhoogde investeringsbudget niet gebruikt worden. Inmiddels is bekend geworden dat de meerkosten voor asbestverwijdering € 700.000 bedragen. Voorgesteld wordt dit bedrag over te hevelen van het investeringsbudget naar het exploitatiebudget. Per saldo nemen de baten op de investering met € 2 miljoen toe, de lasten op de investering met € 1,4 miljoen en de lasten op de exploitatie met € 0,7 miljoen. Omdat de kapitaallasten per saldo lager zijn, zullen deze lagere lasten verwerkt worden in de begroting 2027-2030. Groenfonds Ter dekking van de kosten van de groenfondsprojecten wordt voorgesteld de begrotingseffecten, inclusief de onttrekking aan de reserve Groenfonds en de dotatie aan de reserve Afschrijvingslasten investeringen Groenfonds, budgetneutraal te verwerken in de begroting.
Resterende actualiteiten GOVO (Groot onderhoud vervangingsonderhoud openbare ruimte) In deze Berap zijn alleen aangepaste planningen (fasering met neutrale financiële gevolgen) verwerkt. Ten aanzien van GOVO is er echter ook sprake van verschillende projecten waarvan de kosten hoger uitvallen. Het gaat in totaal om € 2,3 miljoen in 2027. Dit wordt veroorzaakt door tegenvallende aanbestedingen en hogere ramingen als gevolg van kostenontwikkelingen. Stoppen met deze projecten is niet mogelijk omdat het gaat om projecten die al zijn aanbesteed en waarover al is geparticipeerd en gecommuniceerd. Bovendien voldoen de projecten aan de criteria van het Beheerplan en moeten ze worden aangepakt om achterstallig onderhoud te voorkomen. Er zijn taakstellende budgetten voor onderhoud en kaders met betrekking tot de financiële kengetallen enerzijds en minimale eisen ten aanzien van onderhoud anderzijds. Bij de begroting 2027 en/of de actualisatie van het GOVO 2e fase later dit jaar zullen wij, hiermee rekening houdend, een voorstel doen voor de dekking van de hier genoemde kosten.
1e bestuursrapportage 2026
29
Tabel mutaties Concerninvesteringsplan (CIP) 2026 - 2030 Toelichting (bedragen x € 1.000)
nut
2026
2027
2028
2029
2030
Totaal
60.211
38.078
23.027
37.638
0
158.955
Actualisatie GOVO 2026_2027 (raadsbesluit 10 dec. 2025)
2.247
15.281
0
0
0
17.528
Fasering investering Haastrechtse brug 25-26 (budget naar 2025)
-1.324
0
0
0
0
-1.324
CIP 2026 in boekwerk Begroting 2026 (blz. 91-92) Overige ontwikkelingen/ raadsbesluiten:
Mutaties 1e Bestuursrapportage 2026 en doorwerking in CIP 2026-2030: Fasering budget & actualisatie 2026-2030 IHP
E
473
473
0
-1.596
13.366
12.716
IHP2 2026-2030
E
-1.206
-1.206
1.465
1.596
6.634
7.284
Automatisering
E
0
0
0
0
500
500
SZfase1 - Dubbelzijdig fietspadverb Jamessingel
M
18
-765
228
35
0
-485
SZfase1 - Kruising Jamessingel/Rijsselseweg
M
68
-1.170
880
135
0
-87
SZfase1 - Noord-Zuid fiets- en wandelroutes
M
0
-1.450
0
362
0
-1.088 1.125
SZfase1 - herinr.Jamesplein incl.parkeerterrein
M
56
225
731
112
0
SZfase1 - Kruising 8: Jamessingel-Dreef
M
15
61
198
30
0
304
SZfase1 - Voetpad door spoorpark
M
21
-97
267
41
0
231
Herinrichting Agnietenstraat
M
-200
200
0
0
0
0
Kwaliteitsverhoging binnenstad
M
-200
-690
200
690
0
0
Maatr. Knelpunt.verkeer en VCP
M
0
0
0
0
2.750
2.750
Maatschappelijke Voorzieningen WesterGouwe
E
0
-6.306
-101
6.306
6.101
6.000
Meerjarenonderhoudsplan Gemeentelijk Vastgoed 2025-2029
E
0
0
0
0
286
286
PRIS - Parkeer Route Informatie Systeem
E
-225
225
0
0
0
0
Sporten in de buitenruimte (bestuursakkoord 2022)
M
0
0
0
-1.000
0
-1.000
Buitensport
M
-189