1e bestuursrapportage 2024
Tekst van het document
1e bestuursrapportage 2024
1 Inhoudsopgave 2 Inleiding
3
3 Leeswijzer
4
4 Ontwikkeling begrotingsperspectief
5
5 Rapportage per programma
7
5.1 Programma 1 - Economie, werk en onderwijs
7
5.2 Programma 2 - Energie en klimaat
9
5.3 Programma 3 - Wonen en leefomgeving
11
5.4 Programma 4 - Sociaal domein
13
5.5 Programma 5 - Cultuur, sport en recreatie
17
5.6 Programma 6 - Leefbaarheid en veiligheid
19
5.7 Programma 7 - Bestuur en organisatie
21
5.8 Programma 8 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen
23
6 Overzicht ontwikkeling reserves
25
7 Concerninvesteringsplan (CIP)
26
8 Risico's
28
2
1e bestuursrapportage 2024
2 Inleiding Voor u ligt de 1e bestuursrapportage 2024. De bestuursrapportage is een onderdeel van de PenC-cyclus van de gemeente Gouda. Door middel van de bestuursrapportage informeert het college de gemeenteraad over de realisatie van de begroting. De focus ligt daarbij op de financiële afwijkingen in het lopende begrotingsjaar 2024 waarvoor een bijstelling van de begroting gewenst of noodzakelijk is. Op grond van het budgetrecht van de raad worden de wijzigingen als onderdeel van deze bestuursrapportage aan de raad voorgelegd ter vaststelling. Eventuele financiële gevolgen voor 2025 en verder komen aan de orde in de Kadernota 2025 en/of de Programmabegroting 2025-2028. Naast de wijzigingen van de begroting 2024 worden ook enkele aanpassingen van het concerninvesteringsplan aan de raad ter vaststelling voorgelegd. De opmaak en indeling van de bestuursrapportage is niet veranderd ten opzichte van vorige keren. In de samenstelling van het document zijn nog diverse verbeteringen aangebracht als het gaat om ingebouwde controles op de aangeleverde bedragen en op het inlezen van de rapporteren vanuit het financiële systeem in het voorliggende document.
1e bestuursrapportage 2024
3
3 Leeswijzer De bestuursrapportage bestaat uit 3 onderdelen. 1. Rapportage per programma van de financiële afwijkingen Onderscheid wordt gemaakt tussen budgetneutrale afwijkingen en afwijkingen met gevolgen voor het begrotingsperspectief, ook wel saldowijzigingen genoemd. De neutraliteit kan zich voordoen omdat een budget wordt overgeheveld van het ene naar het andere programma of omdat zowel lasten als baten binnen een programma voor hetzelfde bedrag worden verhoogd of verlaagd. Van neutraliteit is ook sprake als een voorgenomen last/uitgaaf wordt gedekt door een onttrekking aan een reserve. 2. Rapportage over de bijstelling van het concerninvesteringsplan (CIP) Op grond van eerdere raadsbesluiten of vanwege andere ontwikkelingen moet het concerninvesteringsplan worden geactualiseerd. De raad beslist over nieuwe investeringsbudgetten en aanpassingen hierop. 3. Risico’s Niet eerder gesignaleerde risico’s of afwijkingen op eerdere gemelde risico’s worden in dit hoofdstuk gepresenteerd.
4
1e bestuursrapportage 2024
4 Ontwikkeling begrotingsperspectief Overzicht ontwikkeling begrotingssaldo per programma Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Programma 1 lasten
26.139
419
26.558
1.148
86
27.791
Programma 2 lasten
32.731
344
33.075
4.291
0
37.366
Programma 3 lasten
55.300
4.241
59.540
6.290
47
65.877
Programma 4 lasten
155.980
860
156.840
12.000
158
168.998
Programma 5 lasten
23.745
600
24.345
916
0
25.262
Programma 6 lasten
11.896
400
12.296
655
0
12.951
Programma 7 lasten
42.403
168
42.570
1.774
1.138
45.482
Programma 8 lasten
6.689
-1.500
5.189
-3.331
-308
1.550
354.882
5.531
360.413
23.743
1.120
385.276
Totaal lasten
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2024 Berap 2024 (na 1e Berap) (saldo)
Programma 1 baten
-8.935
0
-8.935
-98
0
-9.033
Programma 2 baten
-34.143
-339
-34.482
-4.159
0
-38.641
Programma 3 baten
-23.706
-10
-23.715
-868
0
-24.584
Programma 4 baten
-34.725
0
-34.725
-10.943
0
-45.668
Programma 5 baten
-3.527
0
-3.527
-841
0
-4.368
Programma 6 baten
-150
0
-150
-177
0
-327
Programma 7 baten
-7.730
0
-7.730
-150
-55
-7.935
Programma 8 baten
-238.476
-269
-238.745
354
36
-238.354
Totaal baten
-351.392
-617
-352.009
-16.881
-18
-368.909
3.490
4.913
8.404
6.862
1.102
16.367
Toevoegingen P01
0
0
0
0
0
0
Toevoegingen P02
0
0
0
0
0
0
Toevoegingen P03
4.858
-3.500
1.358
0
0
1.358
Toevoegingen P04
0
0
0
0
0
0
Toevoegingen P05
0
0
0
0
0
0
Toevoegingen P06
0
0
0
0
0
0
Toevoegingen P07
1.887
0
1.887
0
0
1.887
Saldo baten en lasten Mutaties reserves
Toevoegingen P08
0
0
0
0
0
0
Totaal Toevoegingen
6.745
-3.500
3.245
0
0
3.245
Onttrekkingen P01
-305
-2
-307
-750
0
-1.057
Onttrekkingen P02
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen P03
-4.905
682
-4.223
-5.384
0
-9.607
Onttrekkingen P04
-4.701
0
-4.701
650
0
-4.051
Onttrekkingen P05
-50
0
-50
0
0
-50
Onttrekkingen P06
-50
0
-50
0
0
-50
Onttrekkingen P07
-3.169
0
-3.169
-1.378
0
-4.547
Onttrekkingen P08
0
0
0
0
0
0
Totaal Onttrekkingen
-13.180
680
-12.500
-6.862
0
-19.362
Saldo mutaties reserves
-6.435
-2.820
-9.255
-6.862
0
-16.117
Totaal resultaat
-2.945
2.093
-852
0
1.102
250
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
1e bestuursrapportage 2024
5
Verloop van het perspectief 2024 Het perspectief na de 1e bestuursrapportage 2024 bedraagt € 250.000 negatief. bedragen * € 1.000 Begroting 2024 (basis)
2024 -2.945
Wijzigingen op grond van raadsbesluiten: Integraal Veiligheidsbeleid Kadernota 2024 (27-9-2023) Beheerplan groot- en vervangingsonderhoud openbare ruimte (27-9-2023)
400 1.953
Herbestemming stadhuis (1-11-2023)
217
Nota reserves en voorzieningen (13-12-2023)
-420
Verduurzaming gemeentelijk vastgoed (13-12-2023)
-224
Verbetering toegankelijkheid gemeentelijk vastgoed (13-12-2023)
-10
Lokale Inclusie Agenda 2024-2025 (13-3-2024)
178
Subtotaal
2.093
Begroting 2024 (na wijzigingen)
-852
1e bestuursrapportage 2024: Wijzigingen met een effect op het begrotingsperspectief
1.102
Budgettair neutrale wijzigingen Subtotaal
0 1.102
Geactualiseerd financieel perspectief 2024
250
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Het beslag van € 1,1 miljoen op het financieel perspectief op grond van deze bestuursrapportage leidt tot een verslechtering van de financiële kengetallen van de gemeente.
Samenvatting mutaties met een effect op het begrotingsperspectief Programma bedragen * € 1.000 1
Bijdrage Mytylonderwijs
86
4
Caseloadverlaging Gecertificeerde instellingen
171
Participatie - Amendement
100
7
8
Bijdrage RWO Begroting 2024
267
POK en Casemanagement Jeugd en Wmo
-380
Personele kosten Dienstverlening
595
HRM
358
POK en Casemanagement Jeugd en Wmo
150
HRM
-271
Overige afwijkingen < € 50.000 afzonderlijk Totaal
27 1.102
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
6
2024
1e bestuursrapportage 2024
5 Rapportage per programma 5.1 Programma 1 - Economie, werk en onderwijs Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2024 Berap 2024 (na 1e Berap) (saldo)
Lasten
26.139
419
26.558
1.148
86
Baten
-8.935
0
-8.935
-98
0
-9.033
Saldo van baten en lasten
17.204
419
17.622
1.050
86
18.758
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-305
-2
-307
-750
0
-1.057
Saldo mutaties reserves Resultaat
27.791
-305
-2
-307
-750
0
-1.057
16.898
417
17.315
300
86
17.701
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 01 Economie, Werk en Onderwijs Onderwerp Bijdrage Mytylonderwijs
Toelichting De vraag naar onderwijs voor meervoudig gehandicapte kinderen in Gouda speelt al meerdere jaren bij betrokken ouders en het samenwerkingsverband PO Midden-Holland. Het schoolbestuur van De Vier Windstreken heeft samen met het samenwerkingsverband deze maatschappelijke vraag opgepakt en binnen de eigen scholen van De Vier Windstreken hiervoor ruimte gezocht en gevonden. Het stichten van een nieuwe school of afdeling van een school geeft de gemeente een verplichting ten aanzien van passende onderwijshuisvesting en eerste inrichting. De opening van de school is gepland per 1 augustus 2024.
01 Economie, Werk en Onderwijs - Totaal
Lasten
Baten
86
0
86
0
86
0
86
0
Saldo
86
Budgetneutrale wijziging(en) 01 Economie, Werk en Onderwijs Onderwerp CAO 2024
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
December 2023 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten 2024-2025 bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen. Er was een stelpost opgenomen voor loonontwikkeling, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2025 en verder worden in de Programmabegroting 2025-2028 verwerkt.
209
0
209
0
Asbestverwijdering In het kader van het Programma Voorzieningen Huisvesting school Onderwijs 2024 heeft het college besloten om de asbestsanering voor het schoolgebouw Calslaan 99 te bekostigen. Het voorstel aan de raad is om deze te dekken uit de reserve Onderwijshuisvesting. Aangezien een deel van het gebouw in het IHP 1e tranche valt, acht het college het benutten van de reserve voor deze werkzaamheden legitiem. Het asbest in de school is met de komst van Al Qalam
500
0
500
-500
1e bestuursrapportage 2024
7
01 Economie, Werk en Onderwijs in 2014 ingepakt en gefixeerd. Recent asbestonderzoek bracht aan het licht dat het uit veiligheidsoverwegingen toch noodzakelijk is om het asbest dit jaar te verwijderen, ondanks dat er nog geen acuut gevaar is. Deze sanering kan worden uitgevoerd tijdens de zomervakantie van 2024. Voor de werkzaamheden is minimaal € 500.000 nodig. Waarschijnlijk zullen de kosten hoger uitvallen. Het exacte bedrag is nog niet bekend. In de 2e bestuursrapportage 2024 wordt hierop teruggekomen. Tijdelijke huisvesting IHP
In het kader van het Uitvoeringsplan IHP 1e tranche worden de schoolgebouwen aan de Calslaan 100 en aan de Willem en Marialaan 1 vanaf 2025 ingezet voor de tijdelijke huisvesting van de Livingstoneschool resp. Auris Taalplein. Het afgelopen jaar waren deze gebouwen in gebruik door de ISK resp. Auris Taalplein. De gebouwen hebben een aantal onderhoudswerkzaamheden nodig om geschikt te houden voor de tijdelijke huisvesting. Het voorstel aan de raad is om de kosten van deze werkzaamheden te dekken ten laste van de reserve Onderwijshuisvesting, die is gerelateerd aan het IHP.
250
0
250
-250
Regiodeal Bodemdaling
Voorgesteld wordt om voor de afwikkeling van de Regiodeal Bodemdaling een budgetneutrale begrotingswijziging vast te stellen waarbij de lasten en de baten in de begroting met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
246
-246
0
0
Sisa LLZ
Voor de Sisa-regelingen Regionale meld- en coördinatiefunctie en voortijdig school verlaters is een herijking nodig op basis van de nieuwe beschikkingen.
-173
173
0
0
116
-25
91
0
1.148
-98
1.050
-750
Diverse verschillen Het betreft mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor: seizoensbeplanting binnenstad, buurtvoorlichters, LIFE IP - NAS, zichtbaarheid reclameborden, inhuur naar vast beheer openbare ruimte, Ondernemersfonds Gouda (OFG), personele inzet Leegstand en WonenBovenWinkels, indexatie RWO. 01 Economie, Werk en Onderwijs - Totaal Saldo
300
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2024 (basis) 2024
Begroting 2024 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2024 (na 1e 2024 2024 Berap) (neutraal) (saldo)
2.4 Economische havens en waterwegen
Lasten
1.579
369
1.947
29
0
1.976
2.4 Economische havens en waterwegen
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
1.579
369
1.947
29
0
1.976
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Lasten
1.037
0
1.037
8
0
1.045
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Baten
-822
0
-822
0
0
-822
Saldo
215
0
215
8
0
223
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Lasten
351
0
351
12
0
363
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Baten
-174
0
-174
0
0
-174
Saldo
177
0
177
12
0
189
2.851
5
2.856
362
0
3.218
3.4 Economische promotie
Lasten
3.4 Economische promotie
Baten
Saldo
-876
0
-876
-271
0
-1.146
1.975
5
1.980
92
0
2.071 9.781
4.2 Onderwijshuisvesting
Lasten
8.927
0
8.927
768
86
4.2 Onderwijshuisvesting
Baten
-439
0
-439
0
0
-439
8.488
0
8.488
768
86
9.342
Saldo 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Lasten
11.395
45
11.440
-32
0
11.408
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Baten
-6.625
0
-6.625
173
0
-6.452
Saldo
4.770
45
4.815
141
0
4.957
Totaal saldo taakvelden
17.204
419
17.622
1.050
86
18.758
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
8
1e bestuursrapportage 2024
5.2 Programma 2 - Energie en klimaat Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2024 Berap 2024 (na 1e Berap) (saldo)
Lasten
32.731
344
33.075
4.291
0
37.366
Baten
-34.143
-339
-34.482
-4.159
0
-38.641
Saldo van baten en lasten
-1.412
5
-1.407
132
0
-1.275
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1.412
5
-1.407
132
0
-1.275
Saldo
Saldo reserves
Saldo mutaties reserves Resultaat (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief Geen mutaties. Budgetneutrale wijziging(en) 02 Energie en Klimaat Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
CAO 2024
December 2023 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten 2024-2025 bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen. Er was een stelpost opgenomen voor loonontwikkeling, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2025 en verder worden in de Programmabegroting 2025-2028 verwerkt.
95
0
95
0
Inhuur naar vast BOR
Vanwege het invullen van diverse taken en functies bij het beheer van de openbare ruimte door vast personeel in plaats van inhuur is het voorstel om in te stemmen met een budgetneutrale wijziging van de begroting die zichtbaar is in de programma’s 1, 2 en 3.
52
0
52
0
SiSa ruimtelijk domein
Op basis van de (te) ontvangen specifieke uitkeringen wordt voorgesteld om zowel de lasten als de baten in de programma's 2 en 3 van de begroting 2024 met dezelfde bedragen te verhogen.
4.074
-4.074
0
0
Zwerfafval
Het Afvalfonds Verpakkingen stelt het resterende budget van de voormalige zwerfafvalvergoeding beschikbaar voor extra inzet ter preventie en aanpak van zwerfafval. Met dit budget worden het aantal wegwerppunten voor klein (zwerf)afval uitgebreid en verder geoptimaliseerd.
84
-84
0
0
-15
0
-15
0
4.291
-4.159
132
0
Diverse verschillen Het betreft mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor: buurtvoorlichters. 02 Energie en Klimaat - Totaal Saldo
132
1e bestuursrapportage 2024
9
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2024 (basis) 2024
Begroting 2024 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2024 (na 1e 2024 2024 Berap) (neutraal) (saldo)
7.2 Riolering
Lasten
16.120
339
16.459
74
0
16.533
7.2 Riolering
Baten
-18.688
-339
-19.026
0
0
-19.026
-2.568
0
-2.568
74
0
-2.493
7.3 Afval
Lasten
12.283
5
12.288
89
0
12.377
7.3 Afval
Baten
-14.123
0
-14.123
-84
0
-14.208
-1.840
5
-1.835
4
0
-1.831
Saldo
Saldo 7.4 Milieubeheer
Lasten
4.329
0
4.329
4.127
0
8.456
7.4 Milieubeheer
Baten
-1.333
0
-1.333
-4.074
0
-5.407
Saldo
2.996
0
2.996
53
0
3.049
Totaal saldo taakvelden
-1.412
5
-1.407
132
0
-1.275
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
10
1e bestuursrapportage 2024
5.3 Programma 3 - Wonen en leefomgeving Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2024 Berap 2024 (na 1e Berap) (saldo)
Lasten
55.300
4.241
59.540
6.290
47
65.877
Baten
-23.706
-10
-23.715
-868
0
-24.584
Saldo van baten en lasten
31.594
4.231
35.825
5.421
47
41.293
Toevoegingen aan reserves (lasten)
4.858
-3.500
1.358
0
0
1.358
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-4.905
682
-4.223
-5.384
0
-9.607
-47
-2.818
-2.865
-5.384
0
-8.249
31.547
1.413
32.960
38
47
33.044
Saldo
Saldo reserves
Saldo mutaties reserves Resultaat (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Diverse verschillen Het betreft mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor: erfgrenzenproject.
47
0
47
0
03 Wonen en Leefomgeving - Totaal
47
0
47
0
Saldo
47
Budgetneutrale wijziging(en) 03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
Herstelacties openbare ruimte
Voor de uitvoering van korte termijnacties (zie raadsmemo aanpak kwaliteitsimpulsen openbare ruimte van 9-1-2024) is een budgetneutrale begrotingswijziging nodig waarbij het benodigde bedrag wordt onttrokken aan de hiervoor bestemde reserve Incidentele herstelacties openbare ruimte. De raad wordt geïnformeerd per memo over de lange termijn aanpak in Q2-2024. Daarna wordt inzichtelijk welke lange termijnacties nodig zijn in 2024.
400
0
400
-400
CAO 2024
December 2023 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten 2024-2025 bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen. Er was een stelpost opgenomen voor loonontwikkeling, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2025 en verder worden in de Programmabegroting 2025-2028 verwerkt.
357
0
357
0
SiSa ruimtelijk domein
Op basis van de (te) ontvangen specifieke uitkeringen wordt voorgesteld om zowel de lasten als de baten in de programma's 2 en 3 van de begroting 2024 met dezelfde bedragen te verhogen.
849
-849
0
0
Groenfonds exploitatie 2024-2026
Ter dekking van de Groenfondsprojecten 2024-2026 wordt voorgesteld enkele onttrekkingen te doen aan de reserve Groenfonds, met een budgetneutraal effect.
1.551
0
1.551
-1.551
Omgevingswet - Omgevingsplan
Ter dekking van de aanvullende implementatiekosten van de Omgevingswet en de inzet ten behoeve van het Omgevingsplan is het voorstel om de hiervoor benodigde middelen te onttrekken aan de reserve Omgevingswet.
187
0
187
-187
Parkeerserviceherverdeling
Ter dekking van de kosten van de uitvoeringsovereenkomst met ParkeerService vindt een voor de begroting neutrale toedeling van de budgetten plaats, die zichtbaar is in de raming van de lasten in de programma's 3 en 6.
-196
0
-196
0
Versnelling woningbouw
Ter dekking van de kosten voor Versnelling woningbouw (betalingen op aan ontwikkelaars afgegeven beschikkingen) wordt voorgesteld de hiermee gemoeide bedragen aan
1.176
0
1.176
-1.176
1e bestuursrapportage 2024
11
03 Wonen en Leefomgeving de daarvoor bestemde reserve Versnelling woningbouw te onttrekken. Wijkontwikkeling
Ter dekking van de netto-kosten van de wijkontwikkelingsprojecten (bruto kosten minus opbrengsten derden) wordt voorgesteld een bedrag te onttrekken aan de daarvoor ingestelde reserve Wijkontwikkeling.
2.070
0
2.070
-2.070
Inhuur naar vast BOR
Vanwege het invullen van diverse taken en functies bij het beheer van de openbare ruimte door vast personeel in plaats van inhuur is het voorstel om in te stemmen met een budgetneutrale wijziging van de begroting die zichtbaar is in de programma’s 1, 2 en 3.
-67
0
-67
0
-36
-20
-56
0
6.290
-868
5.421
-5.384
Diverse verschillen Het betreft mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor: seizoensbeplanting binnenstad, subsidie museumhaven 2024, zichtbaarheid reclameborden, personele inzet Leegstand en WonenBovenWinkels, Steinse Groen. 03 Wonen en Leefomgeving - Totaal Saldo
38
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2024 (basis) 2024
Begroting 2024 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2024 (na 1e 2024 2024 Berap) (neutraal) (saldo)
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
Lasten
5.207
-8
5.199
33
47
5.280
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
Baten
-4.796
-10
-4.805
-16
0
-4.821
411
-17
394
18
47
458
2.1 Verkeer en vervoer
Lasten
18.029
3.951
21.980
1.199
0
23.179
2.1 Verkeer en vervoer
Baten
Saldo
Saldo
-160
0
-160
-849
0
-1.009
17.869
3.951
21.820
350
0
22.170
2.2 Parkeren
Lasten
1.493
269
1.762
-195
0
1.566
2.2 Parkeren
Baten
-785
0
-785
0
0
-785
708
269
977
-195
0
781 101
Saldo 2.5 Openbaar vervoer
Lasten
101
0
101
0
0
2.5 Openbaar vervoer
Baten
0
0
0
0
0
0
101
0
101
0
0
101
Saldo 5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie
Lasten
7.837
29
7.865
1.615
0
9.481
5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie
Baten
-114
0
-114
-4
0
-117
Saldo
7.723
29
7.752
1.612
0
9.363
8.1 Ruimtelijke ordening
Lasten
3.171
0
3.171
345
0
3.517
8.1 Ruimtelijke ordening
Baten
-169
0
-169
0
0
-169
3.003
0
3.003
345
0
3.348
Saldo 8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen)
Lasten
14.508
0
14.508
5
0
14.513
8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen)
Baten
-14.506
0
-14.506
0
0
-14.506
2
0
2
5
0
7
8.3 Wonen en bouwen
Lasten
4.953
0
4.953
3.287
0
8.241
8.3 Wonen en bouwen
Baten
-3.176
Saldo
-3.176
0
-3.176
0
0
Saldo
1.777
0
1.777
3.287
0
5.064
Totaal saldo taakvelden
31.594
4.231
35.825
5.421
47
41.293
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
12
1e bestuursrapportage 2024
5.4 Programma 4 - Sociaal domein Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2024 Berap 2024 (na 1e Berap) (saldo)
Lasten
155.980
860
156.840
12.000
158
Baten
-34.725
0
-34.725
-10.943
0
-45.668
Saldo van baten en lasten
121.255
860
122.115
1.057
158
123.330
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-4.701
0
-4.701
650
0
-4.051
Saldo mutaties reserves Resultaat
168.998
-4.701
0
-4.701
650
0
-4.051
116.554
860
117.414
1.707
158
119.279
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 04 Sociaal Domein Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Caseloadverlaging De gemeente koopt in het samenwerkingsverband van Gecertificeerde de regio Midden-Holland gezamenlijk de dienstverlening Instellingen in rondom jeugdbescherming en jeugdreclassering. Deze mutatie betreft de financiële impact van het besluit tot verlaging van de caseload van de drie regionaal gecontracteerde gecertificeerde instellingen (GI) onder de voorwaarde dat de verbeteragenda bij JB West, William Schrikker JB/JR en Leger des Heils JB/JR voortgezet wordt. Het doel is dat deze instellingen hun wettelijke taak naar behoren uitvoeren (basis op orde) doordat de caseload van de GI op het niveau van de landelijke norm uit 2014 is gebracht en structureel geborgd zal worden.
171
0
171
0
Bijdrage RWO Begroting 2024
Op 31 oktober 2023 heeft het college de begroting 2024 van RWO vastgesteld. De financiele bijdrage voor het beleidsdeel en aanvullend zorgaanbod wordt met deze berap verwerkt.
267
0
267
0
POK en Casemanagement Jeugd en Wmo
Een van de onderdelen van het programma “Versterken en intensiveren van de doorontwikkeling van de integrale uitvoeringsorganisatie sociaal domein” (POK-middelen) is: “meer tijd en resultaat voor de cliënt/inwoner’’. Op verzoek van het college heeft onderzoeksbureau Berenschot in samenwerking met de gemeente een businesscase opgesteld. Deze businesscase toont aan dat casemanagement bijdraagt aan meer tijd en aandacht voor de inwoner. Naast een verhoogde klanttevredenheid en menselijke maat, draagt casemanagement bij aan het monitoren en eventueel bijsturen van cliëntdoelen, en kwaliteit van zorg. Daarnaast kunnen er mogelijk zorgkosten bespaard worden. Het advies is om in 2024 te starten met een 3-jarige pilot casemanagement. Een deel van de beschikbare middelen in 2024 dient daartoe in 2025 en 2026 opnieuw beschikbaar gesteld te worden.
-380
0
-380
0
Participatie - Amendement
De raad heeft op 10 april 2024 besloten om aanvullende middelen t.b.v. participatie beschikbaar te stellen. Voor 2024 betekent dit dat vanaf september (prognose) personele inzet beschikbaar is.
100
0
100
0
158
0
158
0
04 Sociaal Domein - Totaal Saldo
158
1e bestuursrapportage 2024
13
Budgetneutrale wijziging(en) 04 Sociaal Domein Onderwerp
Toelichting
Bekostiging opvang Budgetneutraal wordt de ontvangst van de bijdrage ontheemden Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne in de Oekraïne begroting verwerkt, in combinatie met de dekking voor de (personele) inzet.
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
7.390
-7.390
0
0
CAO 2024
December 2023 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten 2024-2025 bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen. Er was een stelpost opgenomen voor loonontwikkeling, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2025 en verder worden in de Programmabegroting 2025-2028 verwerkt.
891
0
891
0
P-budgetten WNF
Een aantal salaris- en inhuurbudgetten bij Werk en Financiën is afhankelijk van incidentele dekking van incidentele regelingen/projecten. Deze budgetneutrale begrotingswijziging regelt de inrichting van deze budgetten en is zichtbaar in de programma's 4 en 7.
163
-241
-78
0
IZA-SPUK
Met de IZA-SPUK middelen kan er in de regio Midden Holland gezamenlijk gewerkt worden aan de opgaven vanuit het Integraal Zorgakkoord om zorg en welzijn beschikbaar, toegankelijk en betaalbaar te houden. Er wordt zorggedragen voor een evenwichtige verdeling van de IZA-SPUK middelen gebaseerd op lokale en regionale inzet op de in het regioplan opgenomen afspraken en de regionale coördinatie van de samenwerking. De middelen zijn door de gemandateerde gemeente Gouda aangevraagd en toegekend voor de periode 2024 tot en met 2026. Besteding van de middelen vindt alleen plaats na voorafgaande afstemming in het Bestuurlijk Overleg Sociaal Domein.
1.895
-1.895
0
0
RWO - bijdrage vanuit Gouda
Om de bijdrage aan RWO op het juiste taakveld te kunnen verantwoorden, is een budgetneutrale begrotingswijziging nodig die betrekking heeft op de programma’s 4 en 7.
-445
0
-445
0
VluchtelingenopvangTer dekking van de kosten voor vluchtelingenopvang breed, onder meer AZC Molenwiek, onderwijs en huisartsenzorg, wordt voorgesteld om een onttrekking te doen aan de reserve Vluchtelingenopvang.
728
0
728
-728
Nieuwe Vanuit het ESF (Europees Sociaal Fonds) ontvangt Gouda ESF beschikkingen een tweetal subsidies t.b.v. sociale en actieve inclusie. De baten en lasten in de programma's 4 en 7 dienen daartoe via deze begrotingswijziging per saldo met dezelfde bedragen te worden verhoogd.
109
-142
-33
0
Met RWO is een jaarlijkse indexatie afgesproken. Deze is in 2024 en verder nog niet verwerkt. Daarnaast zijn enkele RWO-budgetten wel geïndexeerd met een Gouds indexeringspercentage (afwijkend van het percentage van RWO). Dit wordt teruggedraaid. Daarnaast zijn er nog een aantal kleinere technische correcties binnen de programma's 1, 4 en 7. Per saldo is de hieruit voortvloeiende begrotingswijziging budgetneutraal.
1.294
-1.312
-19
1.378
Diverse verschillen Het betreft mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor de onderwerpen: correctie GR regio, buurtvoorlichters, diversiteit en inclusie.
-24
38
14
0
12.000
-10.943
1.057
650
Indexatie RWO
04 Sociaal Domein - Totaal Saldo
14
1.707
1e bestuursrapportage 2024
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2024 (basis) 2024
Begroting 2024 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2024 (na 1e 2024 2024 Berap) (neutraal) (saldo)
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Lasten
12.858
300
13.158
7.773
100
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Baten
-1.531
0
-1.531
-7.407
0
-8.938
11.327
300
11.627
366
100
12.093 7.821
Saldo
21.032
6.2 Wijkteams
Lasten
7.813
0
7.813
8
0
6.2 Wijkteams
Baten
0
0
0
0
0
0
7.813
0
7.813
8
0
7.821
Saldo 6.3 Inkomensregelingen
Lasten
40.548
560
41.108
304
-668
40.744
6.3 Inkomensregelingen
Baten
-31.547
0
-31.547
-241
0
-31.789
Saldo
9.000
560
9.560
63
-668
8.955
6.4 Begeleide participatie
Lasten
9.674
0
9.674
0
0
9.674
6.4 Begeleide participatie
Baten
0
0
0
0
0
0
9.674
0
9.674
0
0
9.674 6.132
Saldo 6.5 Arbeidsparticipatie
Lasten
5.798
0
5.798
334
0
6.5 Arbeidsparticipatie
Baten
-300
0
-300
-142
0
-442
5.498
0
5.498
192
0
5.690 2.597
Saldo 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO)
Lasten
2.573
0
2.573
23
0
6.6 Maatwerkvoorziening (WMO)
Baten
-503
0
-503
0
0
-503
2.071
0
2.071
23
0
2.094 6.767
Saldo 6.71a Hulp bij het huishouden (WMO)
Lasten
6.666
0
6.666
29
72
6.71a Hulp bij het huishouden (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
6.666
0
6.666
29
72
6.767 8.104
Saldo 6.71b Begeleiding (WMO)
Lasten
8.009
0
8.009
23
72
6.71b Begeleiding (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
8.009
0
8.009
23
72
8.104 1.859
Saldo 6.71c Dagbesteding (WMO)
Lasten
1.853
0
1.853
5
0
6.71c Dagbesteding (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
1.853
0
1.853
5
0
1.859
Saldo 6.71d Overige maatwerkarrangementen (WMO)
Lasten
3.547
0
3.547
465
45
4.057
6.71d Overige maatwerkarrangementen (WMO)
Baten
431
0
431
-1.217
0
-787
Saldo
3.978
0
3.978
-752
45
3.270
6.72a Jeugdhulp begeleiding
Lasten
5.798
0
5.798
27
144
5.968
6.72a Jeugdhulp begeleiding
Baten
0
0
0
0
0
0
5.798
0
5.798
27
144
5.968 4.016
Saldo 6.72b Jeugdzorg behandeling
Lasten
3.995
0
3.995
21
0
6.72b Jeugdzorg behandeling
Baten
0
0
0
0
0
0
3.995
0
3.995
21
0
4.016 2.361
Saldo 6.72c Jeugdhulp dagbesteding
Lasten
2.348
0
2.348
13
0
6.72c Jeugdhulp dagbesteding
Baten
0
0
0
0
0
0
2.348
0
2.348
13
0
2.361 3.336
Saldo 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig
Lasten
2.392
0
2.392
944
0
6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig
Baten
-753
0
-753
-31
0
-784
1.639
0
1.639
913
0
2.552 1.779
Saldo 6.73a Pleegzorg
Lasten
1.770
0
1.770
9
0
6.73a Pleegzorg
Baten
0
0
0
0
0
0
1.770
0
1.770
9
0
1.779 1.351
Saldo 6.73b Gezinsgericht
Lasten
1.345
0
1.345
6
0
6.73b Gezinsgericht
Baten
0
0
0
0
0
0
1.345
0
1.345
6
0
1.351 2.633
Saldo 6.73c Jeugdhulp met verblijf overig
Lasten
2.507
0
2.507
13
113
6.73c Jeugdhulp met verblijf overig
Baten
0
0
0
0
0
0
2.507
0
2.507
13
113
2.633
5.118
0
5.118
28
0
5.147
Saldo 6.74a Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf
Lasten
1e bestuursrapportage 2024
15
Taakvelden (bedragen * € 1.000)
6.74a Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2024 (basis) 2024
Baten
0
0
Saldo
5.118
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Lasten
1.214
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Baten Saldo
Begroting 2024 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2024 (na 1e 2024 2024 Berap) (neutraal) (saldo)
0
0
0
0
0
5.118
28
0
5.147
0
1.214
6
0
1.220
0
0
0
0
0
0
1.214
0
1.214
6
0
1.220 585
6.74c Gesloten plaatsing
Lasten
581
0
581
3
0
6.74c Gesloten plaatsing
Baten
0
0
0
0
0
0
581
0
581
3
0
585 17.568
Saldo 6.81a Beschermd wonen (WMO)
Lasten
17.545
0
17.545
23
0
6.81a Beschermd wonen (WMO)
Baten
-325
0
-325
0
0
-325
17.220
0
17.220
23
0
17.243
Saldo 6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)
Lasten
5.740
0
5.740
18
0
5.759
6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
5.740
0
5.740
18
0
5.759
6.82a Jeugdbescherming
Lasten
2.466
0
2.466
22
279
2.767
6.82a Jeugdbescherming
Baten
-196
0
-196
-10
0
-206
2.270
0
2.270
12
279
2.561 287
Saldo 6.82b Jeugdreclassering
Lasten
281
0
281
6
0
6.82b Jeugdreclassering
Baten
0
0
0
0
0
0
281
0
281
6
0
287
Saldo 7.1 Volksgezondheid
Lasten
3.501
0
3.501
1.895
0
5.396
7.1 Volksgezondheid
Baten
0
0
0
-1.895
0
-1.895
Saldo
3.501
0
3.501
0
0
3.501
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
Lasten
39
0
39
0
0
39
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
Baten
0
0
0
0
0
0
39
0
39
0
0
39
121.255
860
122.115
1.057
158
123.330
Saldo Totaal saldo taakvelden (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
16
1e bestuursrapportage 2024
5.5 Programma 5 - Cultuur, sport en recreatie Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2024 Berap 2024 (na 1e Berap) (saldo)
Lasten
23.745
600
24.345
916
0
Baten
-3.527
0
-3.527
-841
0
-4.368
Saldo van baten en lasten
20.219
600
20.819
75
0
20.894
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-50
0
-50
0
0
-50
Saldo mutaties reserves Resultaat
25.262
-50
0
-50
0
0
-50
20.169
600
20.769
75
0
20.844
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief Geen mutaties. Budgetneutrale wijziging(en) 05 Cultuur, Sport en Recreatie Onderwerp CAO 2024
Toelichting
Lasten
Baten
December 2023 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten 2024-2025 bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen. Er was een stelpost opgenomen voor loonontwikkeling, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2025 en verder worden in de Programmabegroting 2025-2028 verwerkt.
60
0
60
0
Rijkssubsidies Het rijk heeft de gemeente Gouda een specifieke uitkering Bibliotheek toegekend voor het stimuleren van jongerencultuur in de en Jongerencultuur stad. Hierin is ook het niet-bestede bedrag van 2023 opgenomen. Deze uitkering wordt besteed langs de lijnen die in de raadsmemo van 13 februari zijn aangegeven. Ook heeft het rijk de gemeente een specifieke uitkering toegekend voor het versterken van de bibliotheekfunctie in de wijk Goverwelle. Voorgesteld wordt om de lasten en baten in programma 5 met de betreffende bedragen te verhogen.
841
-841
0
0
Diverse verschillen Het betreft mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor: subsidie museumhaven 2024.
16
0
16
0
05 Cultuur, Sport en Recreatie - Totaal
916
-841
75
0
Saldo
75
1e bestuursrapportage 2024
17
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2024 (basis) 2024
Begroting 2024 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2024 (na 1e 2024 2024 Berap) (neutraal) (saldo)
2.3 Recreatieve havens
Lasten
625
0
625
8
0
633
2.3 Recreatieve havens
Baten
-131
0
-131
0
0
-131
494
0
494
8
0
501
5.1 Sportbeleid en activering
Lasten
8.651
300
8.951
13
0
8.964
5.1 Sportbeleid en activering
Baten
Saldo
Saldo
-482
0
-482
0
0
-482
8.169
300
8.469
13
0
8.482
5.2 Sportaccommodaties
Lasten
2.990
0
2.990
0
0
2.990
5.2 Sportaccommodaties
Baten
-2.914
0
-2.914
0
0
-2.914
76
0
76
0
0
76
5.3 Cultuurpresentatie, -prod. en - part
Lasten
4.781
300
5.081
610
0
5.691
5.3 Cultuurpresentatie, -prod. en - part
Baten
Saldo
Saldo
0
0
0
-589
0
-589
4.781
300
5.081
21
0
5.102 2.982
5.4 Musea
Lasten
2.956
0
2.956
26
0
5.4 Musea
Baten
0
0
0
0
0
0
2.956
0
2.956
26
0
2.982 1.403
Saldo 5.5 Cultureel erfgoed
Lasten
1.394
0
1.394
8
0
5.5 Cultureel erfgoed
Baten
0
0
0
0
0
0
1.394
0
1.394
8
0
1.403 2.600
Saldo 5.6 Media
Lasten
2.349
0
2.349
251
0
5.6 Media
Baten
0
0
0
-251
0
-251
Saldo
2.349
0
2.349
0
0
2.349
Totaal saldo taakvelden
20.219
600
20.819
75
0
20.894
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
18
1e bestuursrapportage 2024
5.6 Programma 6 - Leefbaarheid en veiligheid Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2024 Berap 2024 (na 1e Berap) (saldo)
Lasten
11.896
400
12.296
655
0
Baten
-150
0
-150
-177
0
-327
11.746
400
12.146
479
0
12.624
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-50
0
-50
0
0
-50
Saldo van baten en lasten
Saldo mutaties reserves Resultaat
12.951
-50
0
-50
0
0
-50
11.696
400
12.096
479
0
12.574
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief Geen mutaties. Budgetneutrale wijziging(en) 06 Leefbaarheid en Veiligheid Onderwerp CAO 2024
Toelichting
Baten
198
0
198
0
Versterkingsgelden Voorgesteld wordt om de specifieke uitkering SiSa A20-2024 Versterkingsgelden 2024 budgetneutraal in de begroting te verwerken door zowel de lasten als de baten te ramen voor hetzelfde bedrag.
177
-177
0
0
Parkeerserviceherverdeling
Ter dekking van de kosten van de uitvoeringsovereenkomst met ParkeerService vindt een voor de begroting neutrale toedeling van de budgetten plaats, die zichtbaar is in de raming van de lasten in de programma's 3 en 6.
196
0
196
0
Projectleider Mensenhandel meerjarig
Vanuit het Bestuursakkoord is structureel budget beschikbaar gesteld in verband met de Aanpak Mensenhandel. Budgetneutraal wordt dit budget ten behoeve van inhuur omgezet in formatiebudget, ter dekking van de daarmee samenhangende formatie
100
0
100
0
Diverse verschillen Het betreft mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor: buurtvoorlichters.
-15
0
-15
0
06 Leefbaarheid en Veiligheid - Totaal
655
-177
479
0
Saldo
December 2023 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten 2024-2025 bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen. Er was een stelpost opgenomen voor loonontwikkeling, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2025 en verder worden in de Programmabegroting 2025-2028 verwerkt.
Lasten
479
1e bestuursrapportage 2024
19
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2024 (basis) 2024
Begroting 2024 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2024 (na 1e 2024 2024 Berap) (neutraal) (saldo)
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Lasten
6.156
0
6.156
9
0
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Baten
-59
0
-59
0
0
-59
6.098
0
6.098
9
0
6.106 6.786
Saldo
6.165
1.2 Openbare orde en veiligheid
Lasten
5.740
400
6.140
647
0
1.2 Openbare orde en veiligheid
Baten
-91
0
-91
-177
0
-268
Saldo
5.648
400
6.048
470
0
6.518
Totaal saldo taakvelden
11.746
400
12.146
479
0
12.624
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
20
1e bestuursrapportage 2024
5.7 Programma 7 - Bestuur en organisatie Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2024 Berap 2024 (na 1e Berap) (saldo)
Lasten
42.403
168
42.570
1.774
1.138
Baten
-7.730
0
-7.730
-150
-55
45.482 -7.935
Saldo van baten en lasten
34.673
168
34.841
1.624
1.083
37.547
Toevoegingen aan reserves (lasten)
1.887
0
1.887
0
0
1.887
Onttrekkingen aan reserves (baten)
-3.169
0
-3.169
-1.378
0
-4.547
Saldo mutaties reserves
-1.282
0
-1.282
-1.378
0
-2.660
Resultaat
33.391
168
33.559
246
1.083
34.887
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 07 Bestuur en Organisatie Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
HRM
Als gevolg van de groei van de organisatie en gestegen tarieven voor de reiskosten- en de thuiswerkvergoeding stijgen de uitgaven op deze punten. Dekking voor deze kosten is beschikbaar door inzet van de stelpost voor loonindexatie (programma 8). Daarnaast vinden op andere onderdelen enkele actualisaties plaats met beperkte financiële omvang.
358
0
358
0
Personele kosten Dienstverlening
Voor de inzet van personele capaciteit voor dienstverlening worden meerkosten voorzien van € 595.000. Het gaat om personele kosten voor tijdelijke inzet voor adresonderzoek, burgerdiensten, omgevingsloket en redactie. Extra inhuur is nodig voor het opvangen van extra taken en langdurig verzuim. Vanaf 2024 wordt de stap gezet van inhuur naar vast bij diverse teams van dienstverlening (omgevingsloket, integrale toegang, Klant Contact Centrum). Ook bij Burgerdiensten wordt ingezet op het efficiënter en effectiever werken, het waar mogelijk verder digitaliseren van de dienstverlening en het werven van vast personeel.
595
0
595
0
Rekenkamer ivm Op basis van het geamendeerde raadsbesluit uit 2022 over deelnemersbijdrage het vaststellen van het budget Groene Hart Rekenkamer wordt voorgesteld om de lasten en baten te verhogen.
35
-55
-20
0
POK en Casemanagement Jeugd en Wmo
150
0
150
0
1.138
-55
1.083
0
07 Bestuur en Organisatie - Totaal Saldo
Een van de onderdelen van het programma “Versterken en intensiveren van de doorontwikkeling van de integrale uitvoeringsorganisatie sociaal domein” (POK-middelen) is: “meer tijd en resultaat voor de cliënt/inwoner’’. Op verzoek van het college heeft onderzoeksbureau Berenschot in samenwerking met de gemeente een businesscase opgesteld. Deze businesscase toont aan dat casemanagement bijdraagt aan meer tijd en aandacht voor de inwoner. Naast een verhoogde klanttevredenheid en menselijke maat, draagt casemanagement bij aan het monitoren en eventueel bijsturen van cliëntdoelen, en kwaliteit van zorg. Daarnaast kunnen er mogelijk zorgkosten bespaard worden. Het advies is om in 2024 te starten met een 3-jarige pilot casemanagement. Een deel van de beschikbare middelen in 2024 dient daartoe in 2025 en 2026 opnieuw beschikbaar gesteld te worden.
1.083
1e bestuursrapportage 2024
21
Budgetneutrale wijziging(en) 07 Bestuur en Organisatie Onderwerp
Toelichting
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
CAO 2024
December 2023 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten 2024-2025 bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen. Er was een stelpost opgenomen voor loonontwikkeling, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2025 en verder worden in de Programmabegroting 2025-2028 verwerkt.
1.138
0
1.138
0
P-budgetten WNF
Een aantal salaris- en inhuurbudgetten bij Werk en Financiën is afhankelijk van incidentele dekking van incidentele regelingen/projecten. Deze budgetneutrale begrotingswijziging regelt de inrichting van deze budgetten en is zichtbaar in de programma's 4 en 7.
78
0
78
0
Indexatie RWO
Met RWO is een jaarlijkse indexatie afgesproken. Deze is in 2024 en verder nog niet verwerkt. Daarnaast zijn enkele RWO-budgetten wel geïndexeerd met een Gouds indexeringspercentage (afwijkend van het percentage van RWO). Dit wordt teruggedraaid. Daarnaast zijn er nog een aantal kleinere technische correcties binnen de programma's 1, 4 en 7. Per saldo is de hieruit voortvloeiende begrotingswijziging budgetneutraal.
65
-67
-2
-1.378
RWO - bijdrage vanuit Gouda
Om de bijdrage aan RWO op het juiste taakveld te kunnen verantwoorden, is een budgetneutrale begrotingswijziging nodig die betrekking heeft op de programma’s 4 en 7.
445
0
445
0
Projectleider Mensenhandel meerjarig
Vanuit het Bestuursakkoord is structureel budget beschikbaar gesteld in verband met de Aanpak Mensenhandel. Budgetneutraal wordt dit budget ten behoeve van inhuur omgezet in formatiebudget, ter dekking van de daarmee samenhangende formatie
-100
0
-100
0
148
-83
65
0
1.774
-150
1.624
-1.378
Diverse verschillen Het betreft mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor: correctie GR regio, diversiteit en inclusie, clusterteams financieel beheer, nieuwe ESFbeschikkingen. 07 Bestuur en Organisatie - Totaal Saldo
246
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2024 (basis) 2024
Begroting 2024 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2024 (na 1e 2024 2024 Berap) (neutraal) (saldo)
0.1 Bestuur
Lasten
6.314
0
6.314
205
35
0.1 Bestuur
Baten
-61
0
-61
0
-55
-116
6.253
0
6.253
205
-20
6.439
Saldo
6.555
0.2 Burgerzaken
Lasten
2.816
0
2.816
83
300
3.199
0.2 Burgerzaken
Baten
-1.632
0
-1.632
0
0
-1.632
1.184
0
1.184
83
300
1.567
0.4 Overhead
Lasten
33.272
168
33.440
1.485
803
35.728
0.4 Overhead
Baten
Saldo
-6.036
0
-6.036
-150
0
-6.187
Saldo
27.236
168
27.404
1.335
803
29.541
Totaal saldo taakvelden
34.673
168
34.841
1.624
1.083
37.547
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
22
1e bestuursrapportage 2024
5.8 Programma 8 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen Exploitatie (bedragen * € 1.000)
Begroting 2024 (basis)
Wijzigingen 2024
Begroting 2024 Wijzigingen 1e (na wijz.) Berap 2024 (neutraal)
Wijzigingen 1e Begroting 2024 Berap 2024 (na 1e Berap) (saldo)
Lasten
6.689
-1.500
5.189
-3.331
-308
1.550
Baten
-238.476
-269
-238.745
354
36
-238.354
Saldo van baten en lasten
-231.787
-1.769
-233.556
-2.977
-271
-236.804
Toevoegingen aan reserves (lasten)
0
0
0
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves (baten)
0
0
0
0
0
0
Saldo mutaties reserves Resultaat
0
0
0
0
0
0
-231.787
-1.769
-233.556
-2.977
-271
-236.804
Saldo
Saldo reserves
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
Specificatie van de wijzigingen Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 08 Financiering en Dekkingsmiddelen Onderwerp HRM
Toelichting Als gevolg van de groei van de organisatie en gestegen tarieven voor de reiskosten- en de thuiswerkvergoeding stijgen de uitgaven op deze punten (programma 7). Dekking voor deze kosten is beschikbaar door inzet van de stelpost voor loonindexatie. Daarnaast vinden op andere onderdelen enkele actualisaties plaats met beperkte financiële omvang.
08 Financiering en Dekkingsmiddelen - Totaal
Lasten
Baten
-308
36
-271
0
-308
36
-271
0
Saldo
-271
Budgetneutrale wijziging(en) 08 Financiering en Dekkingsmiddelen Onderwerp
Toelichting
Decembercirculaire De actualisatie van de maatstafgegevens voor huishoudens 2023 GF met lage inkomens in de decembercirculaire 2023 leidt tot een verlaging van de uitkering uit het gemeentefonds in 2024. Hiermee is een bedrag gemoeid van € 435.000. Voorgesteld wordt dit bedrag te dekken ten laste van de stelpost schommelingen rijksuitkeringen die daarvoor is bedoeld. Het financiële effect is zodoende budgetneutraal. De raad is hierover geïnformeerd bij memo van 30 januari 2024.
Lasten
Baten
Saldo
Saldo reserves
-435
435
0
0
CAO 2024
December 2023 heeft het bestuur van de VNG de nieuwe Cao Gemeenten 2024-2025 bekrachtigd. Financieel betekent dit een verhoging van de lonen. Er was een stelpost opgenomen voor loonontwikkeling, die nu ingezet kan worden. De financiële gevolgen voor 2025 en verder worden in de Programmabegroting 2025-2028 verwerkt.
-2.947
0
-2.947
0
Leerwerkloket
Voor ondersteuning bij het Leerwerkloket wordt een neutrale begrotingswijziging ter goedkeuring voorgelegd, waarbij lasten en baten met hetzelfde bedrag worden verhoogd.
51
-51
0
0
0
-30
-30
0
-3.331
354
-2.977
0
Diverse verschillen Het betreft mutaties met een effect op dit programma van minder dan € 50.000 elk voor: Ondernemersfonds Gouda (OFG). 08 Financiering en Dekkingsmiddelen - Totaal Saldo
-2.977
1e bestuursrapportage 2024
23
Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)
Lasten / Baten
Begroting Wijzigingen 2024 (basis) 2024
Begroting 2024 (na wijz.)
Wijzigingen Wijzigingen Begroting 1e Berap 1e Berap 2024 (na 1e 2024 2024 Berap) (neutraal) (saldo)
0.5 Treasury
Lasten
-1.394
0
-1.394
2
0
0.5 Treasury
Baten
-225
0
-225
0
0
-225
-1.619
0
-1.619
2
0
-1.617
Saldo
-1.393
0.61 OZB woningen
Lasten
300
0
300
1
0
300
0.61 OZB woningen
Baten
-9.974
0
-9.974
0
0
-9.974 -9.673
Saldo
-9.674
0
-9.674
1
0
0.62 OZB niet-woningen
Lasten
283
0
283
1
0
284
0.62 OZB niet-woningen
Baten
-9.722
0
-9.722
-30
0
-9.752 -9.468
Saldo
-9.438
0
-9.438
-29
0
0.63 Parkeerbelasting
Lasten
20
0
20
1
0
21
0.63 Parkeerbelasting
Baten
-4.078
-269
-4.347
0
0
-4.347
-4.059
-269
-4.327
1
0
-4.326
Saldo 0.64 Belastingen overig
Lasten
50
0
50
2
0
52
0.64 Belastingen overig
Baten
-570
0
-570
0
0
-570 -518
Saldo
-520
0
-520
2
0
0.7 Alg uitk en ov uitk gemeentefonds
Lasten
0
0
0
0
0
0
0.7 Alg uitk en ov uitk gemeentefonds
Baten
-213.637
0
-213.637
435
0
-213.202
Saldo
-213.637
0
-213.637
435
0
-213.202
0.8 Overige baten en lasten
Lasten
7.198
-1.500
5.698
-3.336
-308
2.054
0.8 Overige baten en lasten
Baten
-271
0
-271
-51
36
-285
6.927
-1.500
5.427
-3.387
-271
1.768 233
Saldo 0.9 Vennootschapsbelasting (VPB)
Lasten
233
0
233
0
0
0.9 Vennootschapsbelasting (VPB)
Baten
0
0
0
0
0
0
233
0
233
0
0
233
-231.787
-1.769
-233.556
-2.977
-271
-236.804
Saldo Totaal saldo taakvelden (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)
24
1e bestuursrapportage 2024
6 Overzicht ontwikkeling reserves De verwachte ontwikkeling van de reserves is als volgt: Reserve (bedragen * € 1.000)
Saldo 31-12-2023
Toevoeging Onttrekking Resultaat- Budgetover- Toevoeging Onttrekking Saldo 2024 2024 bestemming hevelingen 1e burap 1e burap 31-12-2023 jaarrekening 2023-2024 2024 2024 2023
Algemene Reserve
31.604
0
4.209
Reserve afschrijvingslasten vervangingsinv. O.R.
16.446
0
1.239
15.207
620
0
0
620
Reserve (co)financiering in regionale projecten Reserve parkeren
6.390
-3.652
30.133
583
0
0
583
Reserve Organisatieontwikkeling
1.114
1.808
1.916
1.006
Reserve Wijkontwikkeling
4.598
0
0
Reserve Niet Gesprongen Explosieven WO2
703
0
0
Reserve Maatsch Opvang, vrouwenopv en beschermd wonen
7.601
0
2.669
Reserve Cultuur en erfgoedfonds
281
0
0
281
Reserve Zuidelijk stationsgebied
644
0
0
644
Reserve Revitalisering Goudse Poort
376
0
0
376
Reserve Nog uit te voeren wzh 3 Bolwerk
373
0
0
Reserve versnellen woningbouw en (gebieds)transformatie
9.299
0
438
1.176
Reserve Groenfonds
2.478
0
0
1.551
927
Reserve Onderwijshuisvesting
1.871
0
106
750
1.014
Reserve Omgevingswet
2.070
2.527 703
2.147
7.078
-164
209
514
0
0
Reserve investeringen riool
1.130
0
0
1.130
Reserve investeringen afval
100
0
0
100
Reserve ZeroEmissieZone
321
187
7.685
648
930
0
0
930
Reserve Waterfonds
1.955
0
0
1.955
Reserve duurzaamheidsfonds
5.000
0
0
5.000
Reserve klimaat, energie en duurzame mobiliteit
1.748
0
0
1.748
Reserve Programma vluchtelingenopvang
7.069
0
0
Reserve Groot onderhoud vastgoed
2.725
1.436
1.872
Reserve Incidentele herstelacties openbare ruimte
2.400
0
0
Reserve afschrijvingslasten Revitalisering Goudse Poort
514
0
51
463
Reserve afschrijvingslasten Burg. Martenssingel 15
0
0
0
0
Reserve spoorzone (nieuw in te stellen)
0
0
0
2.416
102.674
3.245
12.500
11.119
9
728
6.350 2.289
400
2.000
2.416 -3.652
0
6.862
1e bestuursrapportage 2024
94.023
25
7 Concerninvesteringsplan (CIP) Op grond van eerdere raadsbesluiten of vanwege andere ontwikkelingen wordt het concerninvesteringsplan (CIP) geactualiseerd. De raad beslist over nieuwe investeringsbudgetten en aanpassingen hierop. Voorgesteld wordt de volgende investeringsbudgetten op het concerninvesteringsplan aan te passen en/of op te nemen én te openen. Het effect hiervan op de afschrijvingslasten bedraagt in 2025 in totaal € 800.000 (voordelig) aflopend tot € 600.000 (voordelig) in 2028. Dit wordt verwerkt in de kadernota 2025 en programmabegroting 2025-2028. De fasering van een aantal investeringsbudgetten verklaart het voordeel in de afschrijvingslasten.
Mutaties concerninvesteringsplan 2024-2028 Overige ontwikkelingen/ raadsbesluiten Na het samenstellen van de begroting 2024 - 2027 zijn er diverse raadsbesluiten genomen die een effect hebben op het concerninvesteringsplan. Fasering budget CIP 2024 - 2027 + actualisatie jaarschijf 2028 Bij enkele reeds verstrekte investeringsbudgetten vindt een verschuiving van uitgaven tussen de jaarschijven 2024 -2028 plaats (fasering). Deze investeringsbudgetten blijven gelijk qua omvang. Het betreft onderstaande investeringsbudgetten: • IHP (fasering 2024 - 2027) • Eurotonde (fasering van 2024 naar 2027) • Herinrichting Agnietenstraat (fasering van 2024 naar 2025) • Herinrichting Sportlaan (fasering van 2024 naar 2025) • Vervanging comp.bestuur Selectief Toegangsysteem (fasering van 2024 naar 2025) • Vervanging Kade- en Walmuren - bestuursakkoord (fasering van 2024 naar 2025) • Vervanging VRI Goejanverw FI singel (fasering van 2024 - 2026) • Voetpad door spoorpark (fasering van 2024 naar 2027) • Maatschappelijke Voorzieningen Wester-Gouwe (fasering 2024-2027 + actualisatie jaarschijf 2028) • Buitensport (fasering 2024-2027 + actualisatie jaarschijf 2028) • Automatisering (fasering 2024-2027 + actualisatie jaarschijf 2028) Toegangsdeuren chocoladefabriek De huidige tourniquet van de Chocoladefabriek is aan vervanging en uitbreiding toe.
De vervanging is nodig vanwege de hoeveelheid storingen en daarmee gepaard gaande herstelkosten. De uitbreiding van capaciteit is noodzakelijk om de toegankelijkheid van de voorziening te verbeteren en ook vanwege de gedeeltelijke ingebruikname van de 2e verdieping. Voorgesteld wordt om een investeringsbudget van € 250.000 beschikbaar te stellen en te openen. De kapitaallasten, € 19.200 gemiddeld per jaar, bij 15 jaar afschrijving, worden in de programmabegroting 2025-2028 verwerkt. Deze investering wordt vooruitlopend op de te actualiseren MJOP gepleegd, waarvan besluitvorming in het najaar 2024 is voorzien. Deze investering kan echter niet worden uitgesteld, omdat het onontkoombaar is en de voorziening dringend noodzakelijk is. Uitbreiding terrein Klein Amerika Ten behoeve van de uitbreiding parkeerterrein Klein Amerika wordt voorgesteld een investeringsbudget beschikbaar te stellen voor de kosten van de parkeerautomaten en de plaatsingskosten van ondergrondse containers. Hierover is reeds eerder door het college besloten. De dekking van de kapitaallasten komt uit de meeropbrengst parkeren. De investering wordt in 5 jaar afgeschreven. Verkeerscirculatieplan (VCP) In het raadsbesluit van 17 mei 2023 (Nota Grote Zware Voertuigen / Wijkmobiliteitsplannen) is verzuimd om de financiële consequenties van twee amendementen financieel te verwerken.
Het betreft de aanpassing van het investeringsbudget met een bedrag van € 343.000.
26
1e bestuursrapportage 2024
Tabel ontwikkeling Concerninvesteringsplan (CIP) 2024 - 2028 Toelichting (bedragen x € 1.000)
Nut
CIP 2024 in boekwerk Begroting 2024 (blz. 88)
2024
2025
2026
2027
2028
Totaal
78.735
36.917
32.176
17.016
0
164.844
Overige ontwikkelingen/ raadsbesluiten: Bijdrage voetpad door spoorpark (administratieve correctie)
-600
-600
Fietsparkeren /Inpandige fietstenstalling (raadsbesluit 27-09-2023)
-1.095
-1.095
Beheerplan GOVO + Toegankelijkheid openbare ruimte (raadsbesluit 27-09-2023)
7.222
-657
3.867
-1.176
6.132
15.388
3.581
10.643
Herbestemming stadhuis (raadsbesluit 01-11-2023)
-3.015
5.000
2.500
Duurzaamheid (raadsbesluit 07-02-2024)
-3.158
7.061
3.770
-610
Toegankelijkheid gemeentelijke gebouwen (raadsbesluit 07-02-2024)
-1.773
577
577
256
Water- en rioleringsprogramma (raadsbesluit 13-03-2024)
12.800
2.800
Verbouwing Burgermeester Martenssingel 15 - ISK (raadsbesluit 10-04-2024)
4.700
4.700
960
960
Afval containers (raadsvoorstel 22-05-2024)
4.485 -363 15.600
Mutaties 1e Bestuursrapportage 2024 en doorwerking in CIP 2025-2028: Fasering budget 2024-2028 IHP
E
-5.399
Eurotonde
M
-3.000
5.176
464
-242
0
3.000
0
Herinrichting Agnietenstraat
M
-307
307
0
Herinrichting Sportlaan
M
220
-220
0
Vervanging comp.bestuur Selectief Toegangsysteem
E
-350
350
0
Vervanging Kade- en Walmuren (bestuursakkoord)
M
1.000
-1.000
0
50
Vervanging VRI Goejanverw FI singel
M
-227
Voetpad door spoorpark
M
-179
177
0 179
0
Fasering budget + actualisatie jaarschijf 2028 Maatschappelijke Voorzieningen Wester-Gouwe
E
-5.128
5.128
-10.515
4.323
6.192
0
Buitensport
E
-250
-187
-250
-250
937
0
Automatisering
E
-90
45
-792
-1.617
996
-1.458
Investeringen 1e bestuursrapportage 2024 Toegangsdeuren Chocoladefabriek
M
250
Uitbreiding terrein Klein Amerika
E
45
WMP Grote Zware Voertuigen
E
Totaal actualisatie CIP 2024 - 2028
250 45 343
81.360
61.347
32.317
343 20.879
17.838
213.742
(+ = nadeel / last | - = voordeel / baat) (E = economisch nut | M = maatschappelijk nut; verplichte indeling op basis van het besluit begroting en verantwoording (BBV))
1e bestuursrapportage 2024
27
8 Risico's Niet eerder gesignaleerde risico’s of afwijkingen op eerdere gemelde risico’s worden in dit hoofdstuk gepresenteerd. Geen nieuwe risico's. In de jaarstukken 2023 is een actueel overzicht opgenomen van de risico's voor de gemeente Gouda.
28
1e bestuursrapportage 2024