1e Bestuursrapportage 2023 oplegmemo

memo aan de gemeenteraad aan dossiernummer onderwerp

van datum

de gemeenteraad 7213 Aanbieding 1e bestuursrapportage 2023 het college van burgemeester en wethouders 30 mei 2023

memo Hierbij biedt het college de 1e bestuursrapportage 2023 aan. In deze bestuursrapportage zijn aanpassingen van het concerninvesteringsplan opgenomen en tevens (financiële) bijstellingen voor het lopende begrotingsjaar op grond van ontwikkelingen na de besluitvormende raadsvergadering van 8/9 november 2022. Om een zo actueel mogelijk beeld te geven van de financiën, wordt de bestuursrapportage aangeboden met een oplegnotitie in plaats van een raadsvoorstel. Na uitwerking van de meicirculaire 2023 wordt een integraal raadsvoorstel – inclusief de effecten van de meicirculaire – van de 1e bestuursrapportage 2023 opgesteld en aan de raad voorgelegd. Verbetering financiële functie Het verbeteren van de financiële functie heeft hoge prioriteit. Onderdeel van het verbeterprogramma is het op orde brengen van de PenC-cyclus. Het college zet de lijn voort die is ingezet met de 1e bestuursrapportage van vorig jaar voor wat betreft de indeling en opmaak van de bestuursrapportage. Zodoende gaat het college uit van de programmaindeling om afwijkingen te rapporteren. De afwijkingen worden onderverdeeld in afwijkingen met gevolgen voor het begrotingsperspectief en budgetneutrale wijzigingen. Ten opzichte van de 2e bestuursrapportage 2022 is de opmaak van het document nu volledig in lijn met de andere PenC-documenten zoals de jaarstukken, kadernota en begroting.

De meeste verbeteringen hebben echter ‘onder de motorkap’ plaatsgevonden door het gebruik van invulformats met ingebouwde controles op bedragen en boekingscombinaties. Dat verkleint de kans op fouten aanzienlijk. De ingelezen formats zijn met behulp van een geautomatiseerd rapport specifiek voor de bestuursrapportage overgenomen in het voorliggende document. Minder handwerk dus en zodoende ook op dit punt een kleinere kans op fouten.

Financiële gevolgen In de onderstaande tabel is het huidige financiële perspectief weergegeven, conform de voorliggende 1e bestuursrapportage 2023. In het raadsvoorstel dat half juni wordt verstuurd, worden de onderdelen X en Y toegevoegd. Hiermee wordt bij de behandeling van de bestuursrapportage een zo actueel mogelijk financieel beeld gepresenteerd. bedragen * € 1.000

2023

Begroting 2023 (basis)

-239

Wijzigingen op grond van raadsbesluiten: Extra lasten tijdelijke huisvesting De Goudse Waarden 21-12-2022

20

Technische begrotingswijziging Winterplan 21-12-2022

26

Subtotaal

46

Begroting 2023 (na wijzigingen)

-193

1e bestuursrapportage 2023: Wijzigingen met een effect op het begrotingsperspectief

2.863

Budgettair neutrale wijzigingen

0

Subtotaal

2.863

Geactualiseerd financieel perspectief 2023

2.670

X Nog te bepalen: uitkomsten meicirculaire 2023 Y Nog te bepalen: bijgesteld geactualiseerd financieel perspectief 2023 (+ = nadeel / last | - = voordeel / baat)

X Y

De € 2,9 miljoen die in deze 1e bestuursrapportage 2023 ten laste van het begrotingssaldo wordt gebracht valt grofweg uiteen in drie categorieën: 1. CAO-gemeenten € 1,0 miljoen hogere kosten dan geraamd; dit is organisatiebreed. 2. Diverse projecten in de Kadernota 2024 waarvoor de noodzaak bestaat al in 2023 € 1,4 miljoen extra middelen beschikbaar te stellen. 3. Overige claims van per saldo € 0,5 miljoen.

Planning De planning voor het besluitvormingsproces voor de 1e bestuursrapportage 2023 is als volgt: Wanneer

Wat

Wie

Half juni

College

8 juni

Verzending raadsvoorstel kadernota (inclusief effecten meicirculaire 2023) Schriftelijke vragen indienen

19 juni

Beantwoording vragen naar raad

College

28 juni

Besluitvormende raadsvergadering

Gemeenteraad

Gemeenteraad

pagina 2