Document · PDF

1e bestuursrapportage 2022.docx

Raadsvergadering 4 juli 2022, gemeente GoudaBij agendapunt: 1e bestuursrapportage 20226.602 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

1e Bestuursrapportage 2022

Inhoud Inleiding

Leeswijzer

Ontwikkeling begrotingsperspectief 2022

Rapportage per programma

PROGRAMMA 1 – Economie, Werk en Onderwijs

PROGRAMMA 2 – Energie en klimaat

PROGRAMMA 3 – Wonen en leefomgeving

PROGRAMMA 4 – Sociaal domein

PROGRAMMA 5 – Cultuur, Sport en recreatie

PROGRAMMA 6 – Leefbaarheid en veiligheid

PROGRAMMA 7 – Bestuur en organisatie

PROGRAMMA 8 – Financiering en algemene dekkingsmiddelen

Overzicht ontwikkeling reserves

Concerninvesteringsplan (CIP)

Risico’s

pagina 2

Inleiding Voor u ligt de 1e bestuursrapportage 2022. De bestuursrapportage is een onderdeel binnen de PenC-cyclus van de gemeente conform het Spoorboek PenC-cyclus 2022 en samenhangend met en ontstaan vanuit het verbeterprogramma financiële functie. Voorgaande jaren rapporteerde het college via de zogeheten begrotingswijzigingen over de financiële bijstelling(en) lopende het begrotingsjaar. Met de bestuursrapportage wil het college efficiënt(er) en helder(der) rapporteren over afwijkingen tijdens het begrotingsjaar. De belangrijkste verschillen zijn de hoofdindeling naar programma’s, zoals ook in de programmabegroting en de jaarstukken gebeurt, en daarnaast de focus op wijzigingen met financiële gevolgen voor het lopende jaar. De meerjarige financiële gevolgen worden verwerkt in de begroting voor het volgende jaar, dus in de programmabegroting 2023-2026. Naast de wijze van rapporteren is er een inhoudelijke ambitie om te sturen richting een zo klein mogelijke afwijking bij de jaarrekening.

Leeswijzer De bestuursrapportage bestaat uit 3 onderdelen. 1. rapportage per programma van de financiële afwijkingen Onderscheid wordt gemaakt tussen budgetneutrale afwijkingen en afwijkingen met gevolgen voor het begrotingsperspectief, ook wel saldowijzigingen genoemd. De neutraliteit kan zich voordoen omdat een budget wordt overgeheveld van het ene naar het andere programma, of omdat zowel lasten als baten binnen een programma voor hetzelfde bedrag worden verhoogd of verlaagd. Van neutraliteit is ook sprake als een voorgenomen last/uitgaaf wordt gedekt door een onttrekking aan een reserve. 2. rapportage over de bijstelling van het concerninvesteringsplan (CIP) Op grond van eerdere raadsbesluiten of vanwege andere ontwikkelingen moet het concerninvesteringsplan worden geactualiseerd. De raad beslist over nieuwe kredieten en aanpassingen hierop. 3. risico’s Niet eerder gesignaleerde risico’s of afwijkingen op eerdere gemelde risico’s worden in dit hoofdstuk gepresenteerd.

pagina 3

Ontwikkeling begrotingsperspectief 2022 Overzicht ontwikkeling begrotingssaldo per programma Exploitatie (bedragen * € 1.000) Programma 1 Economie, werk en onderwijs 2 Energie en klimaat 3 Wonen en leefomgeving 4 Sociaal domein 5 Cultuur, sport en recreatie 6 Leefbaarheid en veiligheid 7 Bestuur en organisatie 8 Financiering en alg. dekkingsmiddelen Saldo van baten en lasten Toevoegingen aan reserves (lasten) Onttrekkingen aan reserves (baten)

Saldo mutaties reserves Resultaat In deze regel betekenen positieve bedragen een negatief saldo/resultaat

Primitief Wijzigingen 2022 2022

1e BURAP 1e BURAP Totaal 2022 2022 2022 Saldo neutraal 555 622 14.426 400 125 -594 728 -100 29.199 469 102 105.059 488 0 15.809 208 0 10.632 0 0 26.501

13.556 -1.119 28.808 104.918 15.321 10.424 26.580

-307 0 -237 -430 0 0 -79

-190.356 8.132 6.890 -10.975 -4.085

-9.587 -10.639 5.838 0 5.838

-467 2.379 180 -2.559 -2.379

-218 531 104 0 104

-200.628 403 13.011 -13.534 -523

4.046

-4.801

635

-120

Mutaties ten opzichte van de 1e begrotingswijziging 2022 Het perspectief na de 1e bestuursrapportage 2022 bedraagt € 120.000 positief. Na de 1e begrotingswijziging 2022 bedroeg het perspectief 2022 € 755.000 positief. De 1e bestuursrapportage 2022 leidt derhalve tot een verlaging van het begrotingssaldo met € 635.000. Eventuele meerjarige saldo-effecten van de gerapporteerde afwijkingen worden verwerkt in de programmabegroting 2023-2026. bedragen x € 1.000

Financieel perspectief 2022 na 1e begrotingswijziging 2022

2022 755

1e bestuursrapportage 2022: Wijzingen met een effect op het begrotingsperspectief Budgettair neutrale wijzigingen Subtotaal

-635 0 -635

Geactualiseerd financieel perspectief 2022

120

Samenvatting mutaties met een effect op het begrotingsperspectief bedragen x € 1.000 (- betekent negatief voor het perspectief)

P1. Tijdelijke voorziening Westergouwe P2. Energietransitie P3. Verbetering bestaand groen (kasschuif 2022-2023-2024) P3. Omgevingswet 2022 P8. Vennootschapsbelasting P8. Decembercirculaire 2021 Overige afwijkingen < € 125.000 Totaal

pagina 4

2022 -427 -125 300 -200 -145 276 -314 -635

Rapportage per programma PROGRAMMA 1 – Economie, Werk en Onderwijs Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Lasten

Primitief 2022

Wijziginge n 2022

22.970

1e BURAP 1e BURAP Totaal 2022 2022 2022 Saldo neutraal

-236

1.225

736

24.695

Baten

-9.414

-71

-670

-114

-10.269

Saldo van baten en lasten

13.556

-307

555

622

14.426

Toevoegingen aan reserves (lasten)

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-148

-600

-748

Saldo mutaties reserves

-148

-600

-748

13.407

-307

-45

622

13.678

Resultaat

Specificatie van de wijzigingen Budgetneutrale wijziging(en) 01 Economie, Werk en Onderwijs Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Achterstallig onderhoud baggerwerkzaamheden

De gemeente is eigenaar van een groot aantal percelen met watergangen in de Oostpolder. De gemeente heeft de wettelijke plicht de tot haar eigendom behorende watergangen op voldoende waterdiepte te houden. Hiervoor is baggeren eens in de 10-15 jaar noodzakelijk. In de programmabegroting 2022-2025 was dit als risico opgenomen in de paragaaf weerstandsvermogen en risicobeheersing.

600

Preventie jeugd

Dit betreft een taakveldoverschrijdende wijziging, waarbij het budget voor preventie Jeugd wordt begroot op het bijbehorende taakveld. Deze wijziging is budgetneutraal vanwege de verschuiving tussen programma 1 en programma 4.

-45

Beschikking tranche regiodeal bodemdaling

Gouda heeft van de provincie Zuid-Holland een beschikking ontvangen waarin een bedrag van € 670.000 is opgenomen voor de tweede tranche Regiodeal Bodemdaling. Om uitgaven rechtmatig te kunnen doen, dient deze post in de begroting opgenomen te worden. Het betreft zowel de baten als de lasten.

670

1.225

670

-555

600

Totaal Saldo

Saldo

Saldo reserves -600 600

-45

pagina 5

Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 01 Economie, Werk en Onderwijs Onderwerp Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

Koninklijke opening Gouda750

De opening van het feestjaar Gouda750 door de koning was niet in het programmabudget voor Gouda750 opgenomen.

-80

Springplankbudget uit overschot 2021

Aanvullend budget voor stadsmarketing om in te kunnen spelen op het momentum van Gouda750. Hiervoor is een marketingplan opgesteld. Voor de uitvoering kan het overschot op het budget voor evenementen uit 2021 (als gevolg van corona) worden ingezet, dat bij de jaarrekening 2021 wordt toegevoegd aan de algemene reserve.

115

-115

Tijdelijke voorziening Westergouwe

Op 26-05-2021 heeft de raad ingestemd met het beschikbaar stellen van € 49 miljoen bij de 'nota maatschappelijke voorzieningen Westergouwe 2021'. Het totaal beschikbaar budget bestond uit een investering van € 46,7 miljoen het resterende bedrag waren exploitatiemiddelen bestemd voor uitbreiding en huur van de tijdelijke huisvesting van 'IKC De Ontdekkingsreizigers'. Deze exploitatiemiddelen worden in deze bestuursrapportage verwerkt voor het jaar 2022. De resterende exploitatiemiddelen worden verwerkt in de programmabegroting 20232026.

541

114

-427

736

114

-622

0 622

Totaal Saldo

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000) Lasten / Primitief Baten 2022 2.4 Economische havens en waterwegen 2.4 Economische havens en waterwegen

Wijzigingen 2022

1e BURAP 1e BURAP Totaal 2022 2022 2022 Saldo neutraal

Lasten

1.174

600

1.774

Baten

Saldo

1.174

600

1.774

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Lasten

824

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Baten

-756

Lasten

227

Baten

-153

Saldo 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Saldo 3.4 Economische promotie

Lasten

3.028

670

195

3.893

3.4 Economische promotie

Baten

-770

-670

-1.440

2.257

195

2.452

Saldo 4.2 Onderwijshuisvesting

Lasten

7.360

-435

541

7.466

4.2 Onderwijshuisvesting

Baten

-312

-114

-425

7.048

-435

427

7.041

Lasten

10.358

199

-45

10.512

Baten

Saldo 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

-7.422

-71

-7.493

Saldo

2.935

128

-45

3.018

Totaal saldo taakvelden

13.556

-307

555

622

14.426

pagina 6

PROGRAMMA 2 – Energie en klimaat Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Primitief 2022

Wijzigingen 2022

1e BURAP 1e BURAP Totaal 2022 2022 2022 Saldo neutraal

Lasten

29.804

823

125

30.752

Baten

-30.924

-423

-31.347

Saldo van baten en lasten

-1.119

400

125

-594

Toevoegingen aan reserves (lasten)

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-1.000

-400

-1.400

Saldo mutaties reserves

-1.000

-400

-1.400

Resultaat

-2.119

125

-1.994

Specificatie van de wijzigingen Budgetneutrale wijziging(en) 02 Energie en Klimaat Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Bijdrage DPG

Bij de behandeling van de 4e begrotingswijziging 2021 op 9 december 2021 is een motie aangenomen om een extra financiële bijdrage te geven aan het Duurzaamheidsplatform Gouda (DPG) t.b.v. de verduurzaming van het Goudse bedrijfsleven.

Saldo reserves -50 50

Transitievisie warmte

Op 8 december 2021 heeft de raad de Transitievisie Warmte (TVW) vastgesteld. Hierbij is € 300.000 beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de TVW en € 50.000 voor het opstellen van een plan van aanpak voor het Gouds Isolatieprogramma.

350

-350

350

Beschikking aanpak energie armoede

Gouda heeft van het Ministerie van BZK een beschikking ontvangen waarin een bedrag van € 423.000 is opgenomen voor de aanpak van de zogenoemde Energiearmoede. Om uitgaven rechtmatig te kunnen doen dient deze post in de begroting opgenomen te worden. Het betreft zowel de baten als de lasten..

423

823

423

-400

400

Totaal

Saldo

Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 02 Energie en Klimaat Onderwerp

Toelichting

Projectbudget Energietransitie 2021

Geoormerkt programmabudget Energie en Klimaat: in 2021 ontstond ruimte binnen het budget dat beschikbaar is gesteld voor het raadsprogramma Energietransitie doordat onderzoeksactiviteiten doorgeschoven werden naar 2022. De middelen zijn vrijgevallen bij het 2e ijkmoment 2021. Aangezien het om (raads)programmagelden gaat (en derhalve gedurende meerdere jaren tot besteding komen), dienen de middelen ook in 2022 beschikbaar te zijn.

Totaal

Lasten

Baten

Saldo

125

-125

125

Saldo

Saldo reserves

125

pagina 7

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000) Lasten / Primitief Baten 2022

Wijzigingen 2022

1e BURAP 1e BURAP Totaal 2022 2022 Saldo 2022 neutraal

7.2 Riolering

Lasten

17.071

7.2 Riolering

Baten

-18.920

-1.849

Saldo 7.3 Afval

Lasten

10.284

7.3 Afval

Baten

-12.004

-1.719

Saldo 7.4 Milieubeheer

Lasten

2.449

823

125

3.397

7.4 Milieubeheer

Baten

-423

Saldo

2.449

400

125

2.974

Totaal saldo taakvelden

-1.119

400

125

-594

pagina 8

PROGRAMMA 3 – Wonen en leefomgeving Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Primitief 2022

Wijzigingen 1e BURAP 1e BURAP Totaal 2022 2022 2022 2022 Saldo neutraal

Lasten

45.567

-134

728

-100

46.061

Baten

-16.759

-103

-16.862

Saldo van baten en lasten

28.808

-237

728

-100

29.199

Toevoegingen aan reserves (lasten)

3.533

3.614

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-4.849

-1.290

-6.139

Saldo mutaties reserves

-1.316

-1.290

-2.524

Resultaat

27.493

-156

-563

-100

26.674

Specificatie van de wijzigingen Budgetneutrale wijziging(en) 03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Subsidieaanvraag versnellen woningbouw

Op 22-03-2022 heeft het college van BenW ingestemd met het verstrekken van een incidentele subsidies voor de bouw van 46 sociale huurwoningen binnen het project Westergouwe in het kader van versnelling van de woningbouw. Dit bedrag wordt gedekt uit de reserve versnelling woningbouw. Bij het beoordelen van de stand van de reserve is rekening gehouden met dit bedrag.

400

Subsidie culturele sector

Op 02-02-2022 heeft de gemeenteraad kennis genomen van de geactualiseerde 'tijdelijke subsidieregeling Covid-19 schade culturele sector Gouda 2022'. Hierbij is door de raad ingestemd met het voorstel om net als voorgaande tranches de subsidie voor de 3e tranche te bekostigen uit de verkregen middelen in de september- en decembercirculaire 2021.

470

Achterstallig onderhoud baggerwerkzaamheden

600

Anterieure overeenkomst Jan Ligthart

Dit betreft een incidentele subsidie voor de bouw van 24 sociale huurwoningen binnen het project Jan Ligthart in het kader van versnelling van de woningbouw. Dit bedrag wordt gedekt uit de reserve versnelling woningbouw.

240

-240

240

Livingstonelaan

Dit betreft een incidentele subsidie voor de bouw van 18 sociale huurwoningen op de locatie Livingstonelaan in het kader van de versnelling van de woningbouw. Dit bedrag wordt gedekt uit de reserve versnelling woningbouw.

180

-180

180

Reserve-overheveling versnelling woningbouw

Voorgesteld wordt om een bedrag van € 180.000 van de reserve wijkontwikkeling naar de reserve versnelling woningbouw over te hevelen. Dit is nodig om na de besluitvorming over Jan Ligthart ook de Livingstonelaan vanuit de reserve versnellen woningbouw te kunnen dekken. Vanwege de relatie tussen Jan Ligthart en het doel van de reserve wijkontwikkeling is dit gepast.

Herschikking uitvoeringsbudgetten

Extra kosten Archeologie (programma 5) worden gedekt uit de budgetruimte Parkeertaken derden (programma 3).

-18

pagina 9

Saldo

Saldo reserves -400 400

03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp

Toelichting

Scanauto handhaving parkeren

Het college heeft op 23-11-2020 besloten tot het inzetten van een scanauto ten behoeve van handhaving in gebieden waar gereguleerd parkeren van toepassing is. Met de inzet van een scanauto ontstaan meer controlemogelijkheden (zowel in aantal als in bereik), een efficiëntere handhaving en een hogere betalingsgraad omdat het risico op een naheffingsaanslag parkeerbelasting (boete) wordt vergroot. De scanauto voorkomt ook agressie richting toezichthouders. In financiële zin wordt voorgesteld een investeringsbudget beschikbaar te stellen en tevens diverse mutaties in de reguliere exploitatie goed te keuren.

Totaal

Lasten

Baten

Saldo

-75

-728

1.290

728

Saldo

Saldo reserves

-563

Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 03 Wonen en Leefomgeving Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

Motie verbetering kwaliteit bestaand groen

Omgevingswet 2022

Op 10 november 2021 is door de Raad via een amendement een bedrag van € 1,2 miljoen beschikbaar gesteld voor verbetering van bestaand groen in de stad. Op 8 maart 2022 is de Raad geïnformeerd over de uitvoer hiervan. Een deel van de uitvoer € 680.000 betreft groot onderhoud werkzaamheden, derhalve wordt dit bedrag ten laste van de exploitatie toegevoegd aan de voorziening Groot Onderhoud Openbare Ruimte en opgenomen in het Integrale Uitvoerings Plan. Daarnaast valt een deel van de uitvoer € 300.000 in 2022 vrij en wordt dit gefaseerd opgenomen in de jaren 2023 en 2024. Deze mutatie wordt verwerkt in de programmabegroting 2023 - 2026.

-300

300

In verband met het opschuiven van de invoerdatum van de Omgevingswet naar 1-1-2023 is aanvullend projectbudget benodigd. Het budget voor het raadsprogramma Omgevingswet is besteed met uitzondering van de reserve voor het opstellen van het Omgevingsplan. De invoering van de Omgevingswet is met een jaar uitgesteld. De kosten voor het programma lopen door. Denk hierbij aan: inhuur programmamanager, inhuur projectleider processen, opleidingen, externe deskundigheid.

200

-200

Totaal

-100

Saldo

100

Saldo reserves

0 -100

pagina 10

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)

Lasten / Primitief Baten 2022

Wijzigingen 2022

1e BURAP 1e 2022 BURAP neutraal 2022 Saldo

Totaal 2022

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Lasten

5.082

-14

5.069

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden Baten

-4.000

-103

-4.103

Saldo

1.083

-117

966

2.1 Verkeer en vervoer

Lasten

15.699

-125

15.574

2.1 Verkeer en vervoer

Baten

-118

15.581

-125

15.456

Saldo 2.2 Parkeren

Lasten

1.211

-93

1.119

2.2 Parkeren

Baten

-10

1.201

-93

1.109

Saldo 2.5 Openbaar vervoer

Lasten

111

2.5 Openbaar vervoer

Baten

111

5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie

Lasten

8.030

-300

7.730

5.7 Openb groen en (openlucht) recreatie

Baten

-100

7.930

-300

7.630

Saldo

Saldo 8.1 Ruimtelijke ordening

Lasten

1.751

200

1.951

8.1 Ruimtelijke ordening

Baten

-82

1.669

200

1.869

Saldo 8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen)

Lasten

9.973

9.978

8.2 Grondexpl. (niet-bedrijventerreinen)

Baten

-9.973

Saldo 8.3 Wonen en bouwen

Lasten

3.710

820

4.530

8.3 Wonen en bouwen

Baten

-2.476

Saldo

1.234

820

2.054

Totaal saldo taakvelden

28.808

-237

728

-100

29.199

pagina 11

PROGRAMMA 4 – Sociaal domein Exploitatie (bedragen * € 1.000) Lasten

Primitief 2022

Wijzigingen 2022

1e BURAP 2022 1e BURAP Totaal neutraal 2022 Saldo 2022

132.238

1.620

Baten

-27.320

-2.050

-29.370

Saldo van baten en lasten

104.918

-430

469

102

105.059

Toevoegingen aan reserves (lasten)

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-3.104

-89

-3.194

Saldo mutaties reserves

-3.104

-89

-3.194

101.814

-430

379

102

101.865

Resultaat

469

102

134.429

Specificatie van de wijzigingen Budgetneutrale wijziging(en) 04 Sociaal Domein Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Alert4you

Team veilig opgroeien

De kosten van Alert4You door Covid-19 voor Enver/de Buitenwereld worden gedekt uit coronacompensatiemiddelen 2021. Met de inzet van de middelen wordt de inzet van Alert4You op de kinderdagverblijven gecontinueerd. Het programma is juist in deze tijd met achterstanden opgelopen door corona belangrijk voor het signaleren en adequaat aanpakken van achterstanden bij kinderen.

Dit betreft een taakveldoverschrijdende wijziging binnen het programma, waarbij het budget voor veilig opgroeien wordt begroot op het bijbehorende taakveld. Deze wijziging is budgetneutraal.

Tariefaanpassing Voor Wmo en Jeugd worden de indexatiepercentages per 1-2-2022 maatwerk Jeugd en WMO eenmalig structureel verhoogd met 0,79 procentpunt voor ambulante diensten en 0,05 procentpunt voor locatiegebonden diensten. De dekking vindt plaats vanuit de bij de decembercirculaire 2021 beschikbaar gestelde gelden vanuit het Rijk. BenW-besluit 8-2-2022.

334

-334

Preventie jeugd

-45

-469

Totaal

469

Saldo

Saldo reserves -89 89

Saldo

379

Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 04 Sociaal Domein Onderwerp

Toelichting

RDOG

Dit betreft de verhoging (conform raadsbesluit van 16-06-2021) van de bijdrage voor het Regionale Dienst Openbare Gezondheidszorg (RDOG, tegenwoordig Hecht. Het structurele effect wordt verwerkt in de programmabegroting 2023-2026.

Totaal

Lasten

Baten

Saldo

102

-102

102

Saldo

Saldo reserves

102

pagina 12

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)

Lasten / Baten

Primitief Wijzigingen 1e BURAP 1e BURAP 2022 2022 2022 2022 Saldo neutraal

Totaal 2022

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Lasten

8.391

134

8.526

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Baten

-781

Saldo

7.610

134

7.745

6.2 Wijkteams

Lasten

4.381

6.2 Wijkteams

Baten

4.381

Saldo 6.3 Inkomensregelingen

Lasten

32.033

2.050

34.083

6.3 Inkomensregelingen

Baten

-25.413

-2.050

-27.463

6.620

6.4 Begeleide participatie

Lasten

10.407

6.4 Begeleide participatie

Baten

10.407

Saldo

Saldo 6.5 Arbeidsparticipatie

Lasten

5.469

-37

5.431

6.5 Arbeidsparticipatie

Baten

5.469

-37

5.431

3.101

Saldo 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO)

Lasten

6.6 Maatwerkvoorziening (WMO)

Baten

Saldo

3.101

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

Lasten

14.806

14.899

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

Baten

-442

14.363

14.457

Saldo 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

Lasten

25.662

25.706

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

Baten

25.662

25.706

Saldo 6.81 Ge-escaleerde zorg 18+

Lasten

20.639

-404

-104

20.130

6.81 Ge-escaleerde zorg 18+

Baten

-500

20.139

-404

-104

19.630

Saldo 6.82 Ge-escaleerde zorg 18-

Lasten

4.391

301

4.692

6.82 Ge-escaleerde zorg 18-

Baten

-184

4.208

301

4.509

Saldo 7.1 Volksgezondheid

Lasten

2.924

102

3.037

7.1 Volksgezondheid

Baten

Saldo

2.924

102

3.037

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

Lasten

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

Baten

104.918

-430

469

102

105.059

Saldo Totaal saldo taakvelden

pagina 13

PROGRAMMA 5 – Cultuur, Sport en recreatie Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Primitief 2022

Wijzigingen 1e BURAP 1e BURAP Totaal 2022 2022 2022 2022 Saldo neutraal

Lasten

18.635

443

19.077

Baten

-3.314

-3.269

Saldo van baten en lasten

15.321

488

15.809

Toevoegingen aan reserves (lasten)

1.000

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-1.008

-8

15.313

488

15.800

Saldo mutaties reserves Resultaat

Specificatie van de wijzigingen Budgetneutrale wijziging(en) 05 Cultuur, Sport en Recreatie Onderwerp

Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

SPUK sport

Sinds 2019 maakt de gemeente gebruik van de SPUK-regeling om een deel van de uitgaven (door gemeente en Sport.Gouda) op sport terug te ontvangen van het rijk. De regeling bestaat sinds 2019 omdat toen de bestaande btw-regeling ('Sportbesluit') werd afgeschaft. De aanvraag voor 2022 bedraagt € 556.377. Het grootste deel daarvan (€ 401.343) is bestemd voor voor Sport.Gouda en wordt na toekenning dus ook uitbetaald aan Sport.Gouda

-45

Subsidie culturele sector

470

-470

Herschikking uitvoeringsbudgetten

Extra kosten Archeologie (programma 5) worden gedekt uit de budgetruimte Parkeertaken derden (programma 3)

-18

443

-45

-488

Totaal Saldo

Saldo reserves

0 488

Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief Geen wijzigingen.

pagina 14

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € Lasten / Primitief 1.000) Baten 2022

Wijzigingen 1e BURAP 1e BURAP Totaal 2022 2022 2022 2022 Saldo neutraal

2.3 Recreatieve havens

Lasten

271

2.3 Recreatieve havens

Baten

-108

162

Saldo 5.1 Sportbeleid en activering

Lasten

6.784

-45

6.739

5.1 Sportbeleid en activering

Baten

-640

-595

6.144

Saldo 5.2 Sportaccommodaties

Lasten

2.813

5.2 Sportaccommodaties

Baten

-2.565

248

Lasten

3.812

470

4.282

Baten

3.812

470

4.282

Saldo 5.3 Cultuurpresentatie, -prod. en - part 5.3 Cultuurpresentatie, -prod. en - part Saldo 5.4 Musea

Lasten

2.287

2.304

5.4 Musea

Baten

2.287

2.304

Saldo 5.5 Cultureel erfgoed

Lasten

607

5.5 Cultureel erfgoed

Baten

607

Saldo 5.6 Media

Lasten

2.062

5.6 Media

Baten

Saldo

2.062

Totaal saldo taakvelden

15.321

488

15.809

pagina 15

PROGRAMMA 6 – Leefbaarheid en veiligheid Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Primitief 2022

Wijziginge n 2022

1e BURAP 1e BURAP Totaal 2022 2022 2022 Saldo neutraal

Lasten

10.551

208

10.758

Baten

-126

10.424

208

10.632

Toevoegingen aan reserves (lasten)

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-201

Saldo mutaties reserves

-201

10.223

208

10.431

Saldo reserves

Saldo van baten en lasten

Resultaat

Specificatie van de wijzigingen Budgetneutrale wijziging(en) 06 Leefbaarheid en Veiligheid Onderwerp

Toelichting

Scanauto handhaving parkeren

Lasten

Baten

Saldo

208

-208

Totaal

208

-208

Saldo

0 208

Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief Geen wijzigingen. Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)

Lasten Primitief / 2022 Baten

Wijzigingen 1e BURAP 1e BURAP Totaal 2022 2022 2022 2022 Saldo neutraal

1.1 Crisisbeheersing en brandweer Lasten

5.275

1.1 Crisisbeheersing en brandweer Baten

-48

5.227

Saldo 1.2 Openbare orde en veiligheid

Lasten

5.275

208

5.483

1.2 Openbare orde en veiligheid

Baten

-78

Saldo

5.197

208

5.405

Totaal saldo taakvelden

10.424

208

10.632

pagina 16

PROGRAMMA 7 – Bestuur en organisatie Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Primitief 2022

Wijzigingen 2022

1e BURAP 2022 neutraal

1e BURAP 2022 Saldo

Totaal 2022

Lasten

31.951

-79

31.872

Baten

-5.371

Saldo van baten en lasten

26.580

-79

26.501

Toevoegingen aan reserves (lasten)

557

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-664

Saldo mutaties reserves

-107

26.472

-79

26.394

Resultaat

Specificatie van de wijzigingen Budgetneutrale wijziging(en) Geen wijzigingen.

Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief Geen wijzigingen. Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € Lasten Primitief 1.000) / 2022 Baten

Wijzigingen 2022

1e BURAP 1e BURAP Totaal 2022 2022 2022 Saldo neutraal

0.1 Bestuur

Lasten

4.757

0.1 Bestuur

Baten

-61

4.696

Saldo 0.2 Burgerzaken

Lasten

2.194

0.2 Burgerzaken

Baten

-1.020

1.175

Saldo 0.4 Overhead

Lasten

24.999

-79

24.921

0.4 Overhead

Baten

-4.290

Saldo

20.709

-79

20.631

Totaal saldo taakvelden

26.580

-79

26.501

pagina 17

PROGRAMMA 8 – Financiering en algemene dekkingsmiddelen Exploitatie (bedragen * € 1.000)

Primitief 2022

Wijzigingen 2022

Lasten

436

339

-334

860

1.301

Baten

-190.793

-9.926

-133

-1.077

-201.929

Saldo van baten en lasten

-190.356

-9.587

-467

-218

-200.628

Toevoegingen aan reserves (lasten)

1.800

5.756

104

7.660

Onttrekkingen aan reserves (baten)

1.800

5.756

104

7.660

-188.556

-3.831

-467

-114

-192.968

Saldo mutaties reserves Resultaat

1e BURAP 1e BURAP 2022 2022 Saldo neutraal

Totaal 2022

Specificatie van de wijzigingen Budgetneutrale wijziging(en) 08 Financiering en Dekkingsmiddelen Onderwerp Toelichting Tariefaanpassing Voor Wmo en Jeugd worden de indexatiepercentages per 1-2-2022 maatwerk Jeugd en WMO eenmalig structureel verhoogd met 0,79 procentpunt voor ambulante diensten en 0,05 procentpunt voor locatiegebonden diensten. De dekking vindt plaats vanuit de bij de decembercirculaire 2021 beschikbaar gestelde gelden vanuit het Rijk. BenW-besluit 8-2-2022 Scanauto handhaving parkeren

Lasten

Baten

Saldo

-334

334

133

-334

133

467

0 -467

Lasten

Baten

Saldo

Saldo reserves

Totaal Saldo

Saldo reserves

Wijziging(en) met effect op het begrotingsperspectief 08 Financiering en Dekkingsmiddelen Onderwerp Toelichting Vennootschapsbelasting (VPB)

De VPB-last (voor de parkeergarage, reclame-inkomsten en de grexen) is geactualiseerd. Dit leidt tot een hogere last. De meerjarige effecten worden verwerkt in de programmabegroting 2023-2026.

145

-145

Decembercirculaire 2021

In de decembercirculaire 2021 zijn taakmutaties opgenomen voor 2022 en volgende jaren. Hierover is de raad geïnformeerd met de raadsmemo van 9 februari jl. Voorgesteld wordt de betreffende middelen te verwerken in de begroting. Met betrekking tot alleen 2022 gaat het om € 104.000 coronacompensatiemiddelen voor de gemeenteraadsverkiezingen. Conform bestendige gedragslijn worden deze middelen aan de algemene reserve toegevoegd. Voor 2022 en volgende jaren is € 334.000 beschikbaar ter dekking van de gestegen salarissen in het zorgdomein. Daarnaast is voor 2022 en verder rond de € 380.000 beschikbaar voor verbetering van de dienstverlening van de gemeente

715

990

276

-104

pagina 18

08 Financiering en Dekkingsmiddelen Onderwerp Toelichting

Lasten

Baten

Saldo

1.077

218

Saldo reserves

n.a.v. de kinderopvangtoeslagenaffaire. Het batig saldo (€ 172.000 in 2022) komt ten gunste van het financieel perspectief ofwel begrotingsresultaat. Dividenduitkering BNG

Het dividend op de aandelen van de BNG is hoger dan begroot en wordt bijgeraamd.

Totaal Saldo

860

-104 114

Overzicht per taakveld Taakvelden (bedragen * € 1.000)

Lasten Primitief / 2022 Baten

0.5 Treasury

Lasten

-1.994

202

-1.791

0.5 Treasury

Baten

-301

-87

-388

-2.295

202

-87

-2.179

Saldo

Wijziginge n 2022

1e BURAP 1e BURAP Totaal 2022 2022 Saldo 2022 neutraal

0.61 OZB woningen

Lasten

246

0.61 OZB woningen

Baten

-8.742

-8.496

Saldo 0.62 OZB niet-woningen

Lasten

232

0.62 OZB niet-woningen

Baten

-8.497

-8.265

Saldo 0.63 Parkeerbelasting

Lasten

0.63 Parkeerbelasting

Baten

-4.036

-133

-4.169

-3.969

-133

-4.102

Saldo 0.64 Belastingen overig

Lasten

0.64 Belastingen overig

Baten

-489

-407

Saldo 0.7 Alg uitk en ov uitk gemeentefonds Lasten

0.7 Alg uitk en ov uitk gemeentefonds Baten

-166.282

-9.926

-990

-177.199

Saldo

-166.282

-9.926

-990

-177.199

0.8 Overige baten en lasten

Lasten

1.804

137

-334

715

2.321

0.8 Overige baten en lasten

Baten

-2.445

-641

137

-334

715

-124

Saldo 0.9 Vennootschapsbelasting (VPB)

Lasten

145

0.9 Vennootschapsbelasting (VPB)

Baten

145

-190.356

-9.587

-467

-218

-200.628

Saldo Totaal saldo taakvelden

pagina 19

Overzicht ontwikkeling reserves De verwachte ontwikkeling van de reserves in 2022 is als volgt. Reserve

Algemene Reserve

Saldo 31-12- Toevoeging Onttrekking Resultaat- Budgetover- Mutaties 1e Saldo 31-122021 2022 2022 bestemming hevelingen berap 2022 2022 jaarrekening 2021-2022 2022 33.476.031 8.316.125 -6.637.000 10.522.000 -4.501.000 -1.455.692 39.720.464

Reserve sociaal domein

1.207.355

-1.207.355

Reserve afschrijvingslasten vervangingsinv. O.R.

12.331.607

2.200.524

14.532.131

Reserve Cofinanciering regionale projecten

660.000

Reserve parkeren

788.160

81.464

-40.000

829.624

Reserve Organisatieontwikkeling

686.035

556.614

-664.044

578.605

Reserve Wijkontwikkeling

1.166.088

800.000

Reserve Niet Gesprongen Explosieven WO2

703.000

Reserve Maatsch Opvang, vrouwenopv en beschermd wonen

7.777.503

-1.235.000

Reserve Cultuur en erfgoedfonds

31.008

-7.247

23.761

Reserve Zuidelijk stationsgebied

1.723.861

Reserve Revitalisering Goudse Poort

977.544

-49.542

928.002

Reserve Nog uit te voeren wzh 3 Bolwerk

503.515

Reserve versnellen woningb+(gebieds)transformatie

3.928.429

400.000

-3.638

Reserve Groenfonds

1.320.608

-1.136.111

Reserve Onderwijshuisvesting

1.927.643

268.000

2.195.643

Reserve Nog uit te voeren wzh Middenwillens

495.509

-495.509

Reserve Omgevingswet

250.000

132.500

382.500

Reserve investeringen riool

1.130.000

Reserve ZeroEmissieZone

930.000

Reserve Waterfonds

1.000.000

Reserve Grex Westergouwe

2.594.000

13.487.227 -10.979.937

13.397.491

TOTAAL

72.013.897

-180.000

1.786.088 703.000

509.000

7.051.503

-640.000

3.684.791 184.497

2.594.000 -4.501.000

-2.275.692

81.141.986

In aanvulling op bovenstaand overzicht wordt opgemerkt dat diverse plannen in ontwikkeling zijn waarbij de financiële dekking vanuit een reserve zal komen. Vanwege het budgetrecht van de raad is een raadsbesluit nodig om de noodzakelijke onttrekking aan een reserve mogelijk te maken. Voor het overige zal het overzicht worden geactualiseerd in de volgende bestuursrapportage.

pagina 20

Concerninvesteringsplan (CIP) Op grond van eerdere raadsbesluiten of vanwege andere ontwikkelingen moet het concerninvesteringsplan (CIP) worden geactualiseerd. De raad beslist over nieuwe kredieten en aanpassingen hierop. Voorgesteld wordt de volgende investeringsbudgetten op het concerninvesteringsplan op te nemen én te openen. Verbetering faciliteiten vergadercentrum Op 14 juli 2021 heeft de Raad een motie Verbetering faciliteiten vergadercentrum aangenomen, waarbij het college verzocht werd in het derde kwartaal van 2021 met een voorstel te komen voor de herinrichting van het vergadercentrum (raadszaal en zijzalen) en in de begroting 2022 een en ander financieel mogelijk te maken. In een memo, dd. 13 december 2021, is een stand van zaken gecommuniceerd. Daarnaast is in die memo de inschatting van het benodigde budget van minimaal € 105.000 en maximaal € 205.000 aangegeven. Gezien de enorme prijsstijgingen, onzekerheden omtrent de investeringen vanuit de organisatie en mogelijke onvoorziene kosten, wordt de raad voorgesteld een krediet van € 155.000 ter beschikking te stellen voor de verdere uitvoer van de motie in 2022. Begin- en verwacht eindjaar zijn 2022. De meerjarige financiële consequenties, namelijk de kapitaallasten gebaseerd op een afschrijvingstermijn van 15 jaar, worden in de begroting 2023 e.v. meegenomen.

Herstel monumentale volière Van Bergen IJzendoornpark Het beschikbaar stellen van een investeringsbudget van € 75.000 voor het in stand houden en aanpassen naar de huidige maatstaven voor beheer en hygiëne van de monumentale volière in het Van Bergen IJzendoornpark. De raad is eerder hierover bij raadsmemo van 7 december 2021 geïnformeerd. Ondanks dat de gemeente het beheer en de verzorging van de volière in het verleden aan het wijkteam heeft overgedragen, is de gemeente feitelijk de eigenaar van de opstal. Daarom zijn de kosten van het herstelwerk van het casco voor rekening van de gemeente. Begin- en verwacht eindjaar zijn 2022. Inzet scanauto t.b.v. handhaving parkeren Voor investeringen die verband houden met de inzet van een scanauto ten behoeve van handhaving in gebieden waar gereguleerd parkeren van toepassing is wordt de raad voorgesteld een investeringsbudget beschikbaar te stellen van € 97.500. Begin- en verwacht eindjaar zijn 2022. Voor de controle op betaling van verschuldigd parkeergeld van voertuigen in de gereguleerde (betaald) parkeergebieden zet de gemeente fiscale toezichthouders in. In de nieuwe situatie vervalt de inzet van deze (ingehuurde) toezichthouders door de inzet van een scanauto.

Een scanauto zorgt door zijn snelheid voor groter aantal controlemogelijkheden, een efficiëntere handhaving en een hogere betalingsgraad omdat degene die geen parkeergeld betaalt een aanmerkelijk groter risico loopt op een naheffingsaanslag parkeerbelasting (boete). De effecten van dit besluit voor de exploitatiebudgetten zijn meegenomen in de voorliggende bestuursrapportage. Actualisatie projecten openbare ruimte Op basis van de actualisatie van de plannen en verwachte uitgaven voor Groot Onderhoud Openbare Ruimte (+ € 876.000), Vervangingsinvesteringen Openbare Ruimte (-/- € 1.077.000) en investeringen in het riool (+ € 1.367.000) wordt voorgesteld de huidige kredieten/ramingen aan te passen. De effecten van rente- en afschrijving worden verwerkt in de programmabegroting 2023-2026.

pagina 21

Risico’s Niet eerder gesignaleerde risico’s of afwijkingen op eerdere gemelde risico’s worden in dit hoofdstuk gepresenteerd. Gazprom Veel gemeenten in Nederland, waaronder ook de gemeente Gouda hebben een contract met Gazprom. Door een wijziging in een Europese verordening en het opnemen van Gazprom op de Europese sanctielijst, zijn we nu verplicht om alle contracten met Russische bedrijven, dus ook die met Gazprom, voor 10 oktober 2022 te beëindigen. Vooruitlopend op de besluitvorming over deze kwestie is het zaak dat de financiële consequenties voor zowel gemeente als voor derde partijen in kaart worden gebracht. Probleem daarbij is de onzekerheid over de prijs waartegen straks gas kan worden ingekocht. Houd in ieder geval rekening met sterk stijgende kosten voor energie (vooral gas) vanaf laatste kwartaal 2022. Ontwikkeling BUIG-budget Op basis van het nader voorlopig BUIG-budget (de gebundelde uitkering van het rijk voor de bekostiging van uitkeringen op grond van onder meer de Participatiewet), de bestandsontwikkeling (naar type uitkering) tussen januari 2021 en april 2022 (met diverse scenario’s naar eind 2022), de gerealiseerde garantiebanen en beschutte werkplekken en de targets daarvoor voor 2022 is er een gerede kans dat het jaarresultaat op de BUIG negatief zal zijn.

Op basis van de definitieve budgetten (die in september 2022 bekend worden) kan dan een actuelere inschatting gemaakt worden.

pagina 22

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Gouda&id=710d2732-1279-4555-a6ae-c658a6363130