Uitleg begroting Cultuurhuis de Nieuwe Doelen - December '25

UITLEG BEGROTING Financiering Cultuurhuis De Nieuwe Doelen Wat is het Cultuurhuis? Het Cultuurhuis De Nieuwe Doelen is een gebouw waarin de bibliotheek en culturele activiteiten samenkomen. Het gebouw wordt gedeeld door twee gebruikers:

Bibliotheek AanZet Stichting Cultuurhuis

Gebruikt 80% van het gebouw (2.003 m²) voor de bibliotheekfunctie Gebruikt 20% van het gebouw (501 m²) voor zaalverhuur, evenementen en culturele programmering

Wat kost het gebouw? De eenmalige investering: € 7,8 miljoen De gemeente investeert eenmalig bijna 7,8 miljoen euro in de verbouw en inrichting van het Cultuurhuis: Wat wordt er gebouwd? Gebouw (casco) - de 'stenen': fundering, muren, dak, gevels Installaties - verwarming, ventilatie, elektra, lift Inrichting - meubilair, kasten, boekenstellingen TOTALE INVESTERING

Bedrag € 5.537.469

Levensduur 20 jaar

€ 579.205 € 353.450 € 7.821.603

15 jaar 10 jaar

De jaarlijkse kosten: € 841.155 De eenmalige investering wordt omgezet in jaarlijkse kosten. Dit werkt als volgt: Kapitaallasten (€ 699.039 per jaar) - Dit zijn de kosten van de investering: • • •

Afschrijving: Elk jaar wordt een deel van de investering 'afgeschreven'. Net zoals een auto elk jaar minder waard wordt, wordt de investering in 10-20 jaar terugverdiend. Rente: De gemeente rekent 3,3% rente over het geïnvesteerde bedrag. Dit is de 'prijs' van het geld dat in het gebouw zit. Vervangingsonderhoud: Geld opzij zetten voor grote reparaties in de toekomst.

Operationele lasten (€ 142.116 per jaar) - Dit zijn de dagelijkse exploitatiekosten: • • •

Onderhoud en schoonmaak Energie (gas, elektra) en water Belastingen en verzekeringen

Wie betaalt wat? De jaarlijkse kosten worden verdeeld over de twee gebruikers, op basis van hoeveel ruimte ze gebruiken: Gebruiker Bibliotheek AanZet Stichting Cultuurhuis TOTAAL

Aandeel 80% 20% 100%

Ruimte 2.003 m² 501 m² 2.504 m²

Kosten/jaar € 672.924 € 168.231 € 841.155

Dit komt neer op een huurprijs van € 319,42 per m² per jaar (inclusief alle kosten).

Uitleg begroting Cultuurhuis de Nieuwe Doelen – December 2025

1

Waar komt het geld vandaan? Bibliotheek: deels subsidie, deels eigen begroting De Bibliotheek ontvangt een huursubsidie van de gemeente, maar moet het restant (exploitatiekosten) zelf dekken: Totale huisvestingskosten Bibliotheek Huursubsidie gemeente Restant: zelf te dekken door Bibliotheek

€ 672.924 € 559.231 € 113.693

De Bibliotheek dekt dit restant als volgt: Exploitatieoverdracht Groenmarkt (bestaand budget) Nog te begroten (additioneel) TOTAAL EIGEN DEKKING

€ 98.500 € 15.193 € 113.693

→ Resultaat Bibliotheek: € 0 (kosten volledig gedekt) Stichting: subsidie voor huisvesting, aanlooptekort exploitatie De Stichting ontvangt een subsidie die de huisvestingskosten volledig dekt. Maar de Stichting heeft ook eigen exploitatiekosten (personeel, marketing, etc.): LASTEN Stichting Huisvestingskosten (huur, service, energie) Exploitatiekosten (personeel, marketing, operationeel) TOTAAL LASTEN

Jaar 1 € 168.231 € 275.000 € 443.231

INKOMSTEN Stichting Subsidie gemeente (dekt huisvesting volledig) Verhuur zalen aan bedrijven en particulieren Horeca, fondsen, sponsoring, donaties TOTAAL INKOMSTEN

Jaar 1 € 168.231 € 127.300 € 100.700 € 396.231

→ Resultaat Stichting jaar 1: -€ 47.000 (aanlooptekort exploitatie) Dit tekort is tijdelijk: De Stichting moet eerst bekendheid opbouwen. De verwachting is dat de inkomsten uit verhuur en horeca groeien, zodat de Stichting vanaf jaar 5 winstgevend is.

Conclusie • • • • •

De gemeente investeert € 7,8 miljoen in het nieuwe Cultuurhuis De jaarlijkse huisvestingskosten bedragen € 841.155 De Bibliotheek (80%) betaalt € 672.924: • Huursubsidie gemeente: € 559.231 • Eigen begroting (overdracht Groenmarkt + additioneel): € 113.693 De Stichting (20%) betaalt € 168.231 → volledig gedekt door gemeentesubsidie De Stichting heeft een aanlooptekort op de exploitatie van circa € 47.000 in jaar 1, maar wordt naar verwachting winstgevend vanaf jaar 5

Uitleg begroting Cultuurhuis de Nieuwe Doelen – December 2025

2

Specificaties Totaal investeringsbudget (raadsvoorstel 7/11/2024) Gebouw casco Installaties

€ 5.537.469 afschrijving 20 jaar € 579.205 afschrijving 15 jaar

Inrichting Totaal

€ 353.450 afschrijving 10 jaar € 7.821.603

Hoe wordt de investering verwerkt in huisvestingslasten? Kapitaallast Afschrijving casco Afschrijving installaties Afschrijving inrichting Vervangingsonderhoud Interne rente

Berekening € 5.537.469 ÷ 20 jaar € 579.205 ÷ 15 jaar € 353.450 ÷ 10 jaar € 35,98 × 2.504 m² € 7.821.603 × 3,3%

Totale kapitaallasten

Per jaar € 276.873 € 38.614 € 90.094 € 35.345 € 258.113 € 699.039

Operationele lasten

Berekening

Per jaar

Belastingen en heffingen Verzekeringen MJOP casco/installaties Schoonmaakonderhoud Energiekosten

€ 4 x 2.504 m 2 € 2 x 2.504 m 2

€ 10.016 € 5.008 € 45.823 € 35.056 € 41.316

Water Kleine aanpassingen BTW niet verrekenbaar (2,1%) Totaal operationele lasten

2

€ 18,30 x 2.504 m € 14 x 2.504 m 2 € 16,50 x 2.504 m 2 € 0,8 x 2.504 m 2 € 353.450 x 0,05% € 129.383,13 x 2,1%

Totale huisvesting lasten

Uitleg begroting Cultuurhuis de Nieuwe Doelen – December 2025

€ 2.003 € 177 € 2.717 € 142.116 € 841.155

3

Verhuurders deel Kapitaallast Afschrijving casco Afschrijving installaties Afschrijving inrichting Vervangingsonderhoud Interne rente Totale kapitaallasten

Berekening € 5.537.469 ÷ 20 jaar € 579.205 ÷ 15 jaar € 353.450 ÷ 10 jaar € 35,98 × 2.504 m² € 7.821.603 × 3,3%

Operationele lasten

Berekening

Belastingen en heffingen

€ 4 x 2.504 m 2

Verzekeringen MJOP casco/installaties Schoonmaakonderhoud casco BTW niet verrekenbaar (2,1%)

€ 2 x 2.504 m

Per jaar € 276.873 € 38.614 € 90.094 € 35.345 € 258.113 € 699.039 Per jaar € 10.016

2

€ 5.008 2

€ 45.823

€ 4 x 2.504 m € 60.847,20 x 2,1%

€ 10.016

€ 18,30 x 2.504 m 2

€ 1.278

Totaal operationele lasten

€ 72.141

Totale huisvesting lasten verhuurder

€ 771.180

Huurders deel Operationele lasten Schoonmaakonderhoud Energiekosten Water Kleine aanpassingen BTW niet verrekenbaar (2,1%) Totaal operationele lasten huurder

Berekening 2

€ 10 x 2.504 m € 16,59 x 2.504 m 2 2 € 0,80 x 2.504 m € 353.450 x 0,05% 68.535,93 x 2,1%

Uitleg begroting Cultuurhuis de Nieuwe Doelen – December 2025

Per jaar € 25.040 € 41.316 € 2.003 € 177 € 1.439 € 69.975

4

Huurprijs bepaling Onderdeel (ROZ) Huurprijsbepaling Service kosten Facilitair kosten Totaal

Totaal € 760.954 € 10.226 € 28.659 € 799.839

Huurverdeling Huurder Bibliotheek (80%) Stichting (20%) Totaal

2.003 m 501 m2 2.504 m2

Subsidie gemeente Bibliotheek Stichting Totaal

Bedrag € 559.231 € 168.231 € 727.462

Nieuwe exploitatielasten bibliotheek Gedekt uit begroting 2026 Additioneel te begroten bij Cultuurhuis

€ 113.626 € 98.500 € 15.126

BVO 2

2.504 m 2.504 m 2 2.504 m 2 2.504 m2

Per m2 € 303,90 € 4,08 € 11,45 € 319,42

Huur € 608.763 € 152.191 € 760.954

Service € 8.181 € 2.045 € 10.226

BVO 2

Facilitair € 22.927 € 5.732 € 28.659

Totaal € 639.871 € 159.968 € 799.839

Service kosten • Schoonmaak gevels & glas buitenzijde Facilitaire kosten • Schoonmaakonderhoud overig gebouw binnenzijde • Water • Kleine aanpassingen • Niet verrekenbare BTW

Uitleg begroting Cultuurhuis de Nieuwe Doelen – December 2025

5

Specificatie onderhoudsplanning en voorzieningen

Meerjaren onderhoudsplanning Electra - Werktuigbouwkundig - Bouwkundig & Energie uitgave tabel Jaar

Vervanging E

Vervanging W

Vervanging B

Jaarlijks onderhoud E

Jaarlijks onderhoud W

Planmatig onderhoud B

Energie E en W

Totaal MJOP

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

0 0 0 3.201 576 0 0 4.485 0 32.820 0 8.007 0 0 64.158 0 0 0 3.201 166.863

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 144.444 0 0 12.903 0 203.543

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 407.660 0 0 47 0 428.996

9.141 9.141 9.141 9.141 9.141 9.141 9.141 9.141 9.141 9.141 9.141 9.141 9.141 9.141 9.141 9.141 9.141 9.141 9.141 9.141

12.751 12.751 12.751 12.751 12.751 12.751 12.751 12.751 12.751 12.751 12.751 12.751 12.751 12.751 12.751 12.751 12.751 12.751 12.751 12.751

7.476 7.476 7.476 7.476 7.476 7.476 7.476 7.476 7.476 218.786 7.476 7.476 7.476 7.476 78.260 7.476 7.476 7.476 7.476 115.608

41.822 41.822 41.822 41.822 41.822 41.822 41.822 41.822 41.822 41.822 41.822 41.822 41.822 41.822 41.822 41.822 41.822 41.822 41.822 41.822

29.368 29.368 29.368 32.569 29.944 29.368 29.368 33.853 29.368 273.498 29.368 37.375 29.368 29.368 716.414 29.368 29.368 42.318 32.569 936.902

Opgebouwde reserve

Cumulatief reserve

16.455 16.455 16.455 13.254 15.879 16.455 16.455 11.970 16.455 -139.835 16.455 8.448 16.455 16.455 -57.814 16.455 16.455 3.505 13.254 -49.670

16.455 32.910 49.366 62.620 78.499 94.954 111.409 123.380 139.835 0 16.455 24.903 41.359 57.814 0 16.455 32.910 36.416 49.670 0

Voorziening groot onderhoud Gereserveerd begroting 45.823 45.823 45.823 45.823 45.823 45.823 45.823 45.823 45.823 45.823 45.823 45.823 45.823 45.823 45.823 45.823 45.823 45.823 45.823 45.823

Investering

87.840

612.777

841.409

Uitleg begroting Cultuurhuis de Nieuwe Doelen – December 2025

6

Meerjarenoverzicht exploitatiebegroting Jaar

0

Huisvesting Kosten Bibliotheek Huisvesting Kosten Stichting Exploitatie Kosten Stichting Integrale Kosten Cultuurhuis

2

3

4

5

€

- €

672.924

€

686.383

€

700.110

€

714.112

€

728.395

€

- €

168.231

€

171.596

€

175.028

€

178.528

€

182.099

€

- €

275.000

€

295.880

€

326.410

€

338.090

€

350.160

€

- € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

1.116.155 608.763 152.191 760.954 8.181 2.045 10.226 33.053 8.263 41.316 22.927 5.732 28.659 275.000 176.400 4.000 11.000 77.100 6.500 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

1.153.858 620.938 155.235 776.173 8.345 2.086 10.431 33.714 8.428 42.142 23.386 5.846 29.232 295.880 193.180 4.000 11.000 77.100 8.000 2.600

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

1.201.548 633.357 158.339 791.696 8.512 2.128 10.639 34.388 8.597 42.985 23.854 5.963 29.817 326.410 218.910 4.000 11.000 79.600 7.800 5.100

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

1.230.731 € 646.024 € 161.506 € 807.530 € 8.682 € 2.170 € 10.852 € 35.076 € 8.769 € 43.845 € 24.331 € 6.083 € 30.413 € 338.090 € 228.090 € 4.000 € 11.000 € 79.600 € 7.800 € 7.600 €

1.260.653 658.945 164.736 823.681 8.855 2.214 11.069 35.777 8.944 44.722 24.817 6.204 31.022 350.160 237.660 4.000 11.000 79.600 7.800 10.100

€

672.924

€

686.383

€

701.591

€

717.028

€

732.697

€

168.231

€

171.596

€

175.028

€

178.528

€

182.099

€

228.000

€

248.400

€

312.700

€

338.000

€

364.900

€ € € € €

1.053.962 559.231 98.500 15.193 168.231

€ € € € €

1.090.811 570.416 100.400 15.567 171.596

€ € € € €

1.171.852 581.824 102.300 17.467 175.028

€ € € € €

1.214.189 593.461 104.200 19.367 178.528

€ € € € €

1.258.428 605.330 106.100 21.267 182.099

€ € €

228.000 158.800 69.200

€ € €

248.400 184.200 64.200

€ € €

312.700 238.500 74.200

€ € €

338.000 € 266.300 € 71.700 €

364.900 295.700 69.200

Gebouw + fitout + meubilair Bibliotheek Gebouw + fitout + meubilair Stichting Integrale huurkosten Cultuurhuis Service-kosten (verrekend in variabel / vast) Bibliotheek Service-kosten (verrekend in variabel / vast) Stichting Integrale servicekosten Cultuurhuis Energie kosten Bibliotheek Energie kosten Stichting Integrale Energie kosten Cultuurhuis Facilitaire kosten Bibliotheek (schoon+water+kl.onderh+btw) Facilitaire kosten Stichting (schoon+water+kl.onderh+btw) Integrale facilitaire kosten Cultuurhuis Exploitatiekosten Stichting (uit 'Overzicht stichting') Staf ZZP (FTE/honorering) Afschrijvingen Marketing en communicatie Operationele lasten Kantoor en financiële lasten Prijscompensatie

Huisvesting Baten Bibliotheek Huisvesting Baten Stichting Exploitatie Baten Stichting Integrale Baten Cultuurhuis Structurele bijdrage Bibliotheek (huur) Exploitatie overdracht Goenmarkt (schatting mbt overzicht 2023) Te begroten aanvang exploitatie Cultuurhuis Structurele bijdrage Stichting (huur & service & energie) Onderhuur Bibliotheek Onderhuur + diversen Stichting (uit 'Overzicht stichting') Exploitatie theater en vrije ruimtes Subsidies, fondsen, eigen inkomsten Jaar Totaal huisvesting resultaat Bibliotheek Totaal huisvesting resultaat Stichting Totaal exploitatie resultaat Stichting Totaal integraal resultaat Cultuurhuis

1

0 € € €

Uitleg begroting Cultuurhuis de Nieuwe Doelen – December 2025

1 - € - € - € €

2 - € - € (47.000) € (47.000) €

3 0 € - € (47.480) € (47.480) €

4 (0) € - € (13.710) € (13.710) €

5 0 € - € (90) € (90) €

0 14.740 14.740

7