Perspectiefnota 2024-2027.pdf
Tekst van het document
Daarbij wordt de relatie gelegd met het effect van deze ontwikkelingen op de gevormde reserve.
25
Perspectiefnota 2024-2027
6
Bijlagen
6.1
Bijgestelde investeringsplanning
In deze bijlage is een overzicht opgenomen van de investeringen die in de tijd verschoven zijn. De financiële gevolgen daarvan zijn in het meerjarenperspectief opgenomen. Onderstaande tabel bevat de investeringen die in de tijd verschoven zijn, waardoor incidentele ruimte vrijkomt.
Omschrijving (bedragen x € 1.000)
Investeringsbedrag (netto)
planning planning uitgaven uitgaven was wordt
start afschrijving
Uitbreiding parkeergarage Kweeklust
3.604
2023
2025
2026
Voorzieningengebouw Kriekenmarkt
2.015
tm 2023
tm 2024
2025
Herinrichting Banneweg 2019 *
1.795
tm 2023
tm 2025
2026
Mobiliteit 2020
450
2023
2024
2025
Mobiliteit 2021 *
1.360
2023
2026
2027
2024
Mobiliteit 2022 *
1.010
2026
2027
Mobiliteit 2023*
15.564
tm 2025 2026 en 2027
2028
Mobiliteit 2023*
7.051
tm 2026
2027
2028
Cultuurhuis 2019
5.600
2023
2025
2026
Cultuurhuis inrichting 2019
1.400
2023
2025
2026
Herinrichting Haarsekades*
2.350
tm 2023
tm 2024
2025
750
tm 2026
tm 2025
2026
Herinrichting banneweg Stadhuisplein en Piazza Riviercruisevaarsteiger
550
2023
2024
2025
G-Noord station
2.376
tm 2024
tm 2027
2028
G-Noord: infra halte G-Noord overweg/ nwe Haarweg
3.155
tm 2025
tm 2027
2028
G-Noord: aanpassing haarweg/opwaardering Vlietskade
275
tm 2025
tm 2027
2028
1.000
2023
tm 2024
2025
IHP Vo Yulius Lingewaal college*
750
2025
2024
2025
Verbouwing Hoefslag 6 t.b.v. I_lab*
676
2023
2024
2025
Inrichting Hoefslag 6 t.b.v. I_lab*
125
2023
2024
2025
Openbare ruimte t.b.v. I_lab*
450
2023
2024
2025
IHP Yulius VO huisvesting JP Waale*
Vestingplan 2020 Bastion VIII
150
tm 2023
tm 2024
2025
Meekoppelkans Ravelijn*
311
tm 2023
tm 2024
2025
Meekoppelkans Woelsewaard parkeren*
68
tm 2023
tm 2024
2025
Meekoppelkans Woelsewaard struinpad*
36
tm 2023
tm 2024
2025
Openbare ruimte Gorinchemse martelaren*
220
2023
2024
2025
Caribabad chloor- en zuurvat*
150
2023
2024
2025
VW transporter 2023
48
2023
2024
2025
Ontstopper 2023
59
2023
2024
2025
Hitachi 2023
36
2023
2024
2025
VW transporter 2023 (2)*
36
2023
2024
2025
Uitbreiding en verbouwing Elzenhof*
50
2023
2024
2025
Hard en software 2023 *
479
2023
2024
2025
Vervangingsplan inventaris 2022
112
2023
2024
2025
26
Perspectiefnota 2024-2027
Omschrijving (bedragen x € 1.000) Vervangingsplan inventaris 2023*
Investeringsbedrag (netto)
planning planning uitgaven uitgaven was wordt
start afschrijving
179
tm 2023
2025
2026
Warmtenet stadhuis*
1.092
tm 2023
tm 2025
2026
Totaal
55.332
* De afschrijvingslasten van deze investeringen worden geheel of gedeeltelijk gedekt vanuit de afschrijvingsreserve.
27
Perspectiefnota 2024-2027
6.2
Uitgangspunten
Met het vastleggen van de uitgangspunten voor het opstellen van de Begroting geeft de raad aan met welke percentages, indexeringen, etc. de in de begroting opgenomen budgetten, tarieven en dergelijke worden aangepast en doorgerekend, om op basis daarvan een zo reëel mogelijk (begrotings)perspectief te kunnen schetsen. De volgende uitgangspunten zijn gehanteerd: 1. CAO-loonstijging: CAO aanhouden, vooralsnog wordt gerekend met een stijging van de loonkosten van 8,5%; 2. Prijsstijging: 3,0% conform raming CPB; 3. Ten aanzien van gesubsidieerde instellingen een stijging van 5,75% aanhouden; 4. Voor de tarieven voor onroerende en roerende zaakbelasting, precariobelasting, leges (voor zover niet aan een maximum gebonden), begrafenisrechten en marktgelden geldt het gemiddeld indexcijfer 5,75%; 5. Voor de tarieven voor leges (dienstverlening) ten aanzien van: - drank en horeca worden in 2024 alleen trendmatig verhoogd net als alle andere tarieven. - evenementenvergunning: het tarief structureel bepalen op 15% (= € 532) van de kostprijs bij evenementen met een commercieel karakter; -evenementenvergunning met een maatschappelijk karakter: geen kosten in rekening brengen; 6. Tarieven rioolbelasting, afvalstoffenheffing: tariefsontwikkeling op basis van kostendekkendheid; 7. Tarieven voor parkeren: voor 2024 uitgaan van tariefstijgingen van 10%; 8.
Tarieven Veerdienst en Lingehaven: de tarieven jaarlijks te verhogen met het prijsindexcijfer voor gezinsconsumptie van het CPB; 9. Ten aanzien van het tarief naheffingsaanslag parkeerbelasting het wettelijk maximumtarief aanhouden; 10. Huren woningen: uitgaan van de mogelijkheden en richtlijnen uit de circulaire Huurprijsbeleid 1 januari 2023 t/m 30 juni 2024 van het min. BZK; 11. Huren niet-woningen: de bepalingen terzake uit de gesloten huurovereenkomsten volgen (wat in de regel neerkomt op een tariefsontwikkeling op basis van de CPI-index alle huishoudens); 12. De rekenrente is bepaald op 1,3%; 13. De rente voor de grondexploitatie is bepaald op 1,04%; 14. De targetrente wordt niet gebruikt; 15. Raming aantal inwoners per 1 januari 2024: 38.611; 16. Raming aantal woonruimten per 1 januari 2024: 17.862; 17. Indexatie van nog niet gestarte investeringen 3%; 18. Meerjarenonderhoudsplannen worden niet geïndexeerd. Toelichting 1. CAO-loonstijging De huidige CAO loopt van 2 januari 2023 tot en met 1 januari 2024. De gemiddelde loonsverhoging in 2023 is 9,1%, terwijl we 3,6% hebben begroot over 2023. We houden in deze perspectiefnota rekening met een stijging de totale loonsom met 8,5% in 2024. Dit percentage bestaat uit een correctie van 5,5% (9,1%-3,6%) en een raming van 3% over 2024. 2.
Prijsstijging Wij stellen voor om vooralsnog, conform raming van het Centraal Plan Bureau (CPB), een prijsstijging van 3% voor de 'wmo' en 'overige prijsgevoelige budgetten' te hanteren en een inflatiecorrectie toe te passen over 2022/2023. De inflatiecorrectie wordt pas inzichtelijk in de meicirculaire en daarna pas financieel verwerkt. Ligt in lijn met de compensatie die wij als gemeente krijgen van het Rijk en die door het Rijk kenbaar wordt gemaakt in de meicirculaire 2023. Deze inflatiecorrectie zal na bekendmaking worden verwerkt.
28
Perspectiefnota 2024-2027 3. Gesubsidieerde instellingen Subsidies worden gebruikelijk geïndexeerd met de door het CPB geprognosticeerde percentages voor loonen prijsstijgingen. Uit analyse van de systematiek blijkt dat we grofweg zo’n 50% van de totale subsidies toekennen aan de looncomponent en 50% aan de prijscomponent. In het kader van eenvoud en transparantie stellen wij voor om gesubsidieerde instellingen met 5,75% te compenseren (het gemiddelde van 8,5% voor lonen en 3% voor prijsstijgingen). De inflatiecorrectie over 2022/2023 heeft uiteindelijk ook effect op dit percentage. 4. Diverse tarieven Voor de diverse tarieven hanteren we een indexcijfer van 5,75%. 5. Tarieven voor leges (dienstverlening) De tarieven van evenementen met een commercieel karakter worden trendmatig verhoogd. Bij evenementen met een maatschappelijk karakter worden geen leges in rekening gebracht gezien het maatschappelijke doel van verbinding en ontmoeting van de Gorcumse inwoners. 7. Indexatie voor parkeren De parkeertarieven zijn de afgelopen jaren niet aan het inflatiepercentage aangepast. In 2019 heeft de laatste tariefswijziging plaatsgevonden. De parkeerinkomsten bestaan uit opbrengsten van parkeergarages en straatparkeren (belasting). Wij stellen voor om de parkeertarieven voor 2024 te indexeren. Daarnaast stellen we voor om de bezoekersregeling aan te passen.
Vanwege de digitalisering is de bezoekersregeling nu omgerekend 21 cent per uur in plaats van een vast (dag)tarief van € 2,50. De digitale regeling kent geen minimum tijdsduur. Door het invoeren van een vast starttarief van € 2 en ieder (volgend) uur het uurtarief van 21 Eurocent op te nemen is het nog steeds aantrekkelijk om bezoekers te ontvangen echter sluit deze regeling beter aan op de regeling van de oude fysieke kaarten. Deze werden verkocht voor € 2,50 en ongeacht de parkeerduur op een dag eenmalig inzetbaar. 12. t/m 14. Rente Conform het gestelde in het Treasurybeleid worden jaarlijks bij de Perspectiefnota de diverse rentepercentages bepaald. Voorgesteld wordt de rekenrente op 1,3% te stellen. Aan de grondexploitaties dient de werkelijke rente te worden toegerekend. Deze rente wordt bepaald op de verhouding vreemd vermogen en totaal vermogen en het gemiddelde rentepercentage van de leningenportefeuille. De rente voor de grondexploitatie is 1,04%. De targetrente wordt niet gebruikt.
29
Gemeente Gorinchem Stadhuisplein 1 Postbus 108 / 4200 AC Gorinchem Telefoon: 14 0183 gemeente@gorinchem.nl gorinchem.nl