Investeringen en schuldpositie I&O 11 mei.pptx

Investeringen en schuldpositie Gorinchem, 11 mei 2023

Opbouw presentatie Korte terugblik naar 2020

•

Besluitvorming over beheersing schuldpositie ­

•

Eneco-middelen, Investeringsplafond, rentevoordelen.

Prognose schuldverloop

Actualisatie schuldverloop

•

Belangrijkste oorzaken verschillen

Overzicht grote investeringen

•

Systeem van kapitaallasten; afschrijvingen en rente ­

•

Schuiven met de planning

Inzet van dekkingsreserves

Uitdagingen van dit moment/komende jaren

Besluitvorming over beheersing schuldpositie Besluitvorming PPN 2021-2024

• Inzet Eneco-middelen € 13 mln. voor afbouw schulden • Jaarlijkse overschotten op het (bevroren) rentebudget worden gebruikt om schulden af te lossen

• Instellen van een investeringsplafond (zie volgende sheet) Nadien, dividend Stedin op preferente aandelen ook voor schuldafbouw

Investeringsplafond • Investeringsplafond is de term voor het maximale bedrag aan investeringen per jaar, waarvoor aan de voorkant geen directe dekking beschikbaar is ­ Hiervoor geldt dus dat we deze voorfinancieren (lening afsluiten) ­ Jaarlijkse kapitaallasten drukken op de meerjarenbegroting ­ Schuld loopt initieel op en bouwt af gedurende de looptijd van de afschrijvingen ­ Was € 5 mln. per jaar, wordt jaarlijks geïndexeerd (nu € 5,6 mln.)

• Investeringsplafond geldt niet voor investeringen ­ Waarvoor aan de voorkant volledige dekking is uit bijdrage derden ­ En/of uit bestemmingsreserves of het begrotingssaldo

• Algemene reserve en aflossingsreserve zijn niet inzetbaar ­ Leiden namelijk tot een verhoging van de schuld

Prognose schuldverloop (PPN 2021-2024)

Investeringsplafond

Verkoop Groote Haar

Actueel schuldverloop schuldverloop 200 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0

2020

2022

2025 prognose in 2020

2030 verloop/prognose in 2023

2035

2040

Belangrijkste oorzaken verschillen • • • •

Coronaperiode leidde tot temporisering van diverse investeringen/uitgaven Bijgestelde planning Groote Haar Bepaalde mate van planningsoptimisme Inzet bestemmingsreserves valt lager uit

Grote investeringen komende jaren Bedragen x € 1.000

Omschrijving

Uitgaven

Inkomsten

Netto

Parkeergarage Kweeklust Electrische veerboten Station Gorinchem Noord Herinrichting Banneweg Mobiliteit (nog invullen welke) Herinrichting Haarsekades Herinrichting Banneweg Fase 2 Infra

3.604 8.114 8.843 2.348 24.985 2.350 14.413

-4.300 -264 -553 -687

3.604 3.814 8.579 1.795 24.985 2.350 13.726

Ihp Vo Huisvesting J.P. Waaleschool

1.000

-

1.000

Yulius Renovatie Dr Hiemstralaan 24-24A

1.950

-114

1.836

Ihp 2017 Uitbreiding Retranchement

2.025

-

2.025

Vervangende Nieuwbouw Gilde Cvo-Av

18.580

-

18.580

Verbouwing Hoefslag 6 Tbv I_Lab

2.576

-1.900

676

Herhuisvesting Locatie De Burcht

3.146

-

3.146

Gymzaal T Gilde Ihp Po So Versneld Uitvoeringsprogramma

1.620 1.439

-

1.620 1.439

7.000 1.092 105.084

-7.818

7.000 1.092 97.266

Cultuurhuis Warmtenet Stadhuis

Totaal

Kapitaallasten; afschrijving en rente • Elke investering levert kapitaallasten op voor de begroting ­ Rente, momenteel 1,2%. Jaarlijks over de boekwaarde op 1 januari ­ Afschrijving, start in het jaar na gereed komen van de investering ­ Indien aan de voorkant dekking beschikbaar was uit eigen middelen, dan zit deze in een (afschrijvings)reserve

• Schuiven in de planning bij reeds vastgestelde investeringen ­ Levert (mogelijk) een tijdelijk begrotingsvoordeel op doordat kapitaallasten later beginnen ­ Levert geen (nieuwe) ruimte op in het investeringsplafond

• Afschalen of schrappen van investeringen ­ Levert (mogelijk) een structureel begrotingsvoordeel op ­ En biedt ook ruimte voor nieuwe investeringen

Uitdagingen en kansen van dit moment/komende jaren • Op meerdere gebieden nieuwe ambities/investeringswensen, die uitstijgen boven het investeringsplafond

• Huidige marktrente op 3% (10-jaarsrente), versus huidige rekenrente van 1,2% • Algemene reserve biedt weinig tot geen ruimte meer, vanwege toegenomen risico’s (volgen in de jaarrekening)

• Grote onzekerheid over ontwikkeling gemeentefonds • • • •

Wel (incidentele) begrotingssaldi Inzet begrotingssaldi houdt begroting flexibel In de regel positieve jaarrekeningsaldi Ruimte om bestaande reserves te heroverwegen

Huidige meerjarensaldi • Huidig meerjarenperspectief Begrotingssaldo tot en met besluitvorming februari 2023 2023 2024 2025 2026 € 736.341 € 3.058.802 € 7.531.133 € 2.945.921

2027 € 392.017

• Huidige investeringsruimte binnen investeringsplafond Nr.

Investeringen (bedragen x € 1.000)

2024

Beschikbare investeringsruimte Begroting 2022

0

4.047

4.399

5.486

0

121 4.168

132 4.531

165 5.651

Indexatie investeringsruimte (3%) Totaal investeringsbudget

2025

2026

2027

Vraagstukken Hoe kijkt de raad aan tegen: -

Het investeringsplafond als instrument?

-

Het schrappen van concrete investeringen?

-

Het (gedeeltelijk) herbestemmen van reeds gevormde bestemmingsreserves?

-

Het temporiseren van investeringen om (extra) te kunnen sparen?

-

Het sturen op begrotingssaldi (ombuigingen/bezuinigingen) om (extra) te kunnen sparen?

Dank voor jullie aandacht! Sebastiaan Bouwmeester