I&O presentatie begroting 2023.pptx

Begroting 2023 I&O-sessie Gorinchem, 27 oktober 2022

Agenda Financiële samenvatting

• • • •

Begrotingssaldo Septembercirculaire Investeringsplafond Weerstandsratio

Financiële stresstest

Begrotingssaldo

Septembercirculaire

• Opwaartse bijstelling van accres, met uitzondering van 2025 ­ Hoger geraamde loon- en prijsontwikkeling in MEV-raming

• Vanaf 2026 niet langer de normeringssystematiek ­ Landelijk eenmalig 1 miljard extra in 2026 beschikbaar

• Fout in Septembercirculaire ­ Fout in raming WOZ-waarden ­ Correctie bij decembercirculaire

Investeringsplafond • Investeringsplafond van € 5 mln. per jaar (inmiddels geïndexeerd naar 5,4 mln.) ­ Geen ruimte voor investeringsbedrag van ca. € 7,3 mln. uit PPN 2023-2026 ­ Algemene reserve ( 2023 en 2024) en begrotingssaldo (2024) worden hiervoor ingezet.

­ Vanaf 2025 ruimte voor nieuwe investeringen “binnen investeringsplafond” ­ Tot die tijd moeten nieuwe investeringen voorzien zijn van dekking ­ Bij nieuwe investeringen boven de beschikbare ruimte • • •

Sparen Heroverweging bestaande investeringen Versneld schulden aflossen (vraagt ingrijpen in begroting)

Weerstandsratio • (Eenmalige) inzet algemene reserve voor dekking voorgenomen investeringen

• Weerstandsratio komt uit op 2,43. • Na doorrekening van de septembercirculaire komt de weerstandsratio uit op 2,54 • € 16 mln. begrotingssaldo komende 4 jaar (€ 18 mln. na sept. circulaire) • Weerstandsratio exclusief begrotingssaldi ca. 1,5

STRESSTEST BEGROTING 2023 Financiële Kengetallen Netto schuldquote Begroting 2023 96 % Stedelijkheidsklasse 2020 52,8 % Nederland 2020 47,6 %

>130 % meest risicovol 90-130 % neutraal <90 % minst risicovol

Grondexploitaties Begroting 2023 Begroting 2022 Rekening 2021

Exploitatieresultaat Begroting 2023 Stedelijkheidsklasse 2020 Nederland 2020

Signaleringswaarde provincie

1,2 % 4,4 % 6,6 %

Solvabiliteitsratio Begroting 2023 34 % Stedelijkheidsklasse 2020 28,3 % Nederland 2020 36,5 %

Signaleringswaarde provincie

< 0 % meest risicovol 0 % neutraal > 0 % minst risicovol

36 % 34 % 30 %

Signaleringswaarde provincie <20 % meest risicovol 20-50 % neutraal >50 % minst risicovol

Signaleringswaarde provincie > 35 % meest risicovol 20-35 % neutraal <20 % minst risicovol

Belastingcapaciteit Begroting 2023 Begroting 2022 Rekening 2021

104 % 100 % 101 %

Signaleringswaarde provincie >105 % meest risicovol 95-105 % neutraal <95 % minst risicovol

VASTE ACTIVA & SCHULDEN

Legenda Slechter dan beide voorgaande jaren Tussen beide voorgaande jaren in Beter dan beide voorgaande jaren

Totale boekwaarde netto grexen Begroting 2023 € 56 mln. Begroting 2022 € 48 mln. Rekening 2021 € 46 mln.

Boekwaarde netto activa Begroting 2023 € 203 mln. Begroting 2022 € 173 mln. Rekening 2021 € 168 mln.

Netto schuld per inwoner Begroting 2023 € 3.871 Begroting 2022 € 4.231 Rekening 2021 € 2.955

Ontwikkeling rentelasten Begroting 2023 € 2,2 mln. Begroting 2022 € 2,0 mln. Rekening 2021 € 1,8 mln.

Reserves en voorzieningen (x € 1.000) Algemene reserve Overige reserves Voorzieningen

Rekening 2021 29.571 56.041 19.259

Begroting 2022 31.055 62.147 21.345

Begroting 2023 27.142 65.271 22.182

Weerstandsratio*

2,52

2,59

2,54

*Groen > 2,0

Oranje: 1,4 – 2,0

Rood < 1,4

Legenda Hoger dan vergelijking Tussen beide vergelijkingen in Lager dan vergelijking

Lokale lasten

*Bij een gemiddelde WOZ-waarde

Eénpersoonshuishouden Begroting 2023* Stedelijkheidsklasse 2022 Nederland 2021

€ 726 € 829 € 733

Meerpersoonshuishouden Begroting 2023* Stedelijkheidsklasse 2022 Nederland 2021

€ 840 € 904 € 810

OZB tarief eigenaar niet-woning Begroting 2022 0,33 % Stedelijkheidsklasse 2022 0,37 % Nederland 2021 0,31 %

OZB tarief gebruiker niet-woning Begroting 2022 0,27 % Stedelijkheidsklasse 2022 0,24 % Nederland 2021 0,22 %

OZB tarief woningen Begroting 2022 Stedelijkheidsklasse 2022 Nederland 2021

0,11 % 0,11 % 0,11 %

Dank voor jullie aandacht! Sebastiaan Bouwmeester