Document · PDF

AV Jaarrekening 2022 vs 090323.pdf

Parallelsessie zaal 7 15 juni 2023, gemeente Gorinchem6.550 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

JAARSTUKKEN 2022

Voorwoord Voor u ligt de jaarrekening 2022 van de Gemeenschappelijke Regeling Alblasserwaard-Vijfheerenlanden. Ook het jaar 2022 was weer een bijzonder jaar. Een jaar met raadsverkiezingen, nieuwe coalities en als gevolg hiervan nieuwe portefeuillehouders AV en last but not least de invulling van de vacature van regiosecretaris. In 2022 is voor de nieuwe bestuursperiode het grenzeloos samenwerken via de Regionaal Maatschappelijke Agenda (RMA) verder voorgezet. Flankerend zijn de nieuwe bestuurders desgewenst ondersteund bij de introductie. De nieuwe regiosecretaris heeft middels de vele kennismakingsgesprekken de banden verder aangehaald met de samenwerkingspartners. Met name is structureel overleg ingesteld met de naburige netwerkverbanden zoals Smart Delta, U10 en het Groene Hart; waarin inhoudelijk strategische projecten behandeld worden. Daarnaast hebben we ondersteuning kunnen bieden aan de overige strategische AVprojecten. We hebben inhoudelijk af en toe moeten bijspringen in de taakuitvoering van de RMA-opgaven i.v.m. een moeilijk te vervullen vacature van een ambtelijke trekker. Naast dit alles zijn in 2022 ook een evaluatie en een strategische herbezinning in relatie tot de wisselingen in bestuur en management als natuurlijke stappen uitgevoerd.

In het verlengde daarvan is het proces in gang gezet om de regionale samenwerking te herijken om te komen tot een ontwikkelperspectief voor een optimale regionale samenwerking die ook voor de toekomst van meerwaarde is. De eerste aanzet en de officiële aftrap daarvan vond plaats op de regionale radenconferentie van maandag 19 september 2022 in Lexmond. Vervolgens is een brede oriëntatie op behoefte, capaciteit en effectiviteit inmiddels in uitvoering; bedoeld om te kunnen komen tot een position paper in het derde kwartaal 2023. Daarbij is ook al een eerste ruwe versie van het conceptuele model voor vernieuwing van de samenwerking gereed gekomen. Alles overziende mogen we concluderen dat in 2022 met hernieuwde energie veel werk is verzet met beperkte capaciteit en de nodige voorbereidingen in gang zijn gezet om de regionale samenwerking fundamenteel te herijken en naar de toekomst toe te verbeteren.

Resultaat 2022 Ook in 2022 heeft de GR weer binnen haar financiële grenzen geopereerd en resteert een bedrag van bijna €110.000 over, in belangrijke mate te verklaren door lagere personeelskosten. De huidige regiosecretaris heeft een benoeming van 24 uur terwijl 36 uur was gebudgetteerd. Voorts is op basis van de vertrekregeling met vorige regiosecretaris een bedrag van €29.000 terugontvangen.

Bestemming Bij het vaststellen van de jaarrekening 2021 en de begroting 2023 is besloten om het weerstandsvermogen van de regio AV in 2023 van 56% naar 100% te verhogen. Bij 100% zijn de risico’s volledig afgedekt. Na toevoeging van het jaarresultaat 2022 bedraagt het weerstandspercentage 135%. Een goede startkwalificatie voor de te nemen besluiten betreffende de positionering van de GR Regio AV.

Reinie Melissant – voorzitter bestuur GRAV Burgemeester gemeente Gorinchem

Inhoudsopgave Voorwoord ............................................................................................................................................2 Inhoudsopgave .....................................................................................................................................3 Taakveld 0: Bestuur & Ondersteuning ..................................................................................................4 Taakveld 57: Openbaar groen en (openlucht) recreatie .......................................................................5 Taakveld 81: Ruimtelijke ordening (Groen Verbindt) ...........................................................................6 Paragrafen ............................................................................................................................................8 Weerstandsvermogen & risicobeheersing ...................................................................................................... 8 Bedrijfsvoering ................................................................................................................................................ 8 Financiering .....................................................................................................................................................

9 Verbonden Partijen ......................................................................................................................................... 9

Jaarrekening 2022 ..............................................................................................................................11 Overzicht van baten en lasten en de toelichting ...........................................................................................11 Overzicht van incidentele baten en lasten ....................................................................................................13 Wet Normering Topinkomens (WNT) ...........................................................................................................14

Balans en de toelichting......................................................................................................................15 Toelichting op de balans ...............................................................................................................................16 Overige gegevens ..........................................................................................................................................20 A

Financiële ratio’s ...................................................................................................................................20

Overzicht taakvelden (wettelijk verplichte bijlage) ...............................................................................21

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant .......................................................................23 Besluit .................................................................................................................................................27

Taakveld 0: Bestuur & Ondersteuning Omschrijving Het taakveld bestuur en ondersteuning omvat alle activiteiten die tot doel hebben om de regionale samenwerking te ondersteunen en te faciliteren met als doel om het maatschappelijke rendement van de binnen de Regionaal Maatschappelijke Agenda uit te voeren opgaven te versterken.

Programmaverslag In het kader van communicatie zijn de volgende activiteiten uitgevoerd: • Er zijn 2 nieuwsbrieven uitgekomen die zijn verstuurd naar een brede groep partijen in de regio. We hebben positieve feedback op deze nieuwsbrieven gekregen. • Er is een radenbijeenkomst gehouden; de geplande radenbijeenkomst van december is doorgeschoven naar voorjaar 2023 in verband met het proces om te komen tot een position paper. • Op maandag 19 september 2022 is de jaarlijkse RMA-conferentie gehouden in Lexmond waar een hoge opkomst was met een zeer gemêleerd gezelschap. In totaal hebben 110 mensen aan deze conferentie deelgenomen. • Via de website worden belangrijke ontwikkelingen gedeeld. In het kader van begeleiding zijn onder meer de volgende activiteiten uitgevoerd: • De RMA-bijeenkomsten, overleggen en gremia zijn gefaciliteerd en organisatorisch ondersteund. • Er zijn introductiegesprekken gevoerd met de nieuwe colleges/bestuurders. • Er zijn ‘verbindende’ kennismakingsgesprekken gevoerd met maatschappelijke organisaties en partners. • Er zijn structurele overleggen ingesteld met naburige samenwerkingsverbanden waarin strategische projecten worden afgestemd en behandeld. • In november is het RMA-Uitvoeringsplan 2023 opgeleverd.

• In november is er een procesplan opgeleverd om te komen tot een ontwikkelperspectief voor de toekomstige regionale samenwerking (in de vorm van een position paper). • De projectleiding wordt verzorgd voor het traject van het ontwikkelperspectief/postion paper. • Er is een eerste ruwe versie van het conceptuele model voor vernieuwing van de samenwerking gereed gekomen. • Er is coördinerende ondersteuning geleverd aan de strategische AV-projecten (zoals het i-lab/ agrifoodcampus, de AV-grondbank, biobased economy en het AV-gebiedsproces); en participeren in de oriënterende gesprekken voor nieuwe regiodeals. • Er is coördinerende en inhoudelijke ondersteuning geleverd aan de samenwerking in het kader van het Bestuursakkoord NOVEX-Groene Hart en de Lokale Ontwikkelstrategie Leader. • Er is inhoudelijke ondersteuning geleverd aan de RMA-opgave bereikbaarheid i.v.m. vacature van de ambtelijk trekker. • Er is een vergaderschema opgesteld en tot uitvoer gebracht voor alle ambtelijke en bestuurlijke overleggen in het kader van de RMA en in het kader van de GR.

Financiële verantwoording 2022 2022

Realisatie

Lasten

2022

-94.440

-152.457

58.017

TV04 Overhead

-109.689

-122.700

13.011

TV05 Treausury

Hoofdtaakveld bestuur

2022

Verschil Verschil realisatie Bijgesteld realisatie bijgest. bijgest. Bijgestelde e begroting begroting Realisatie begroting begroting Lasten Lasten Baten Baten Baten

TV 01 Bestuur

TV08 Overige baten en lasten

2022

312.174

280.157

32.017 0

1.884

-5.000

5.000

-204.129

-280.157

76.028

314.058

280.157

33.901

Het voordelig verschil tussen de bijgestelde begroting en de jaarrekening bij het hoofdtaakveld bestuur is op gelijk aan het jaarresultaat. Het voordelig verschil wordt veroorzaakt door: Taakveld bestuur 1. Lagere personele uitgaven vanwege parttime dienstbetrekking regiosecretaris €38.000 2. Inkomsten vanuit vertrekregeling voormalige regiosecretaris €29.000 3. Geen onvoorziene uitgaven ten laste van budget onvoorzien €5.000 4. Minder regionale bijeenkomsten en kosten voor onderzoek, advies en PR €27.000 5. Rentevergoeding vanuit Schatkistbankiers als gevolg van rentestijgingen ECB €2.900 6. Geen uitgaven voor vorming en opleiding € 3.000 7. Lagere bureaukosten en afrekeningen/verschillen Provincie en belastingdienst €6.600 Totaal verschil lasten en baten voordelig €109.900

Nb. Onder overhead zit €18.000 administratieve doorbelasting van de salariskosten van de regiomanager. Op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording is een dergelijke doorbelasting verplicht

Taakveld 57: Openbaar groen en (openlucht) recreatie Omschrijving Het voor zover mogelijk afwikkelen van de toezeggingen in verband met het lopende leaderprogramma.

Financiële verantwoording 2022

2022

Realisatie

TV57 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

2022

Verschil realisatie bijgest. Bijgestelde begroting begroting

2022

Verschil Bijgesteld realisatie bijgest. e Realisatie begroting begroting

Lasten

Baten

-13.339

De realisatie 2022 betreft een bijdrage voor het Leader project de Gespreide Herberg. De financiële bijdragen voor Leader worden uit de bestemmingsreserve regiofonds gefinancierd.

Taakveld 81: Ruimtelijke ordening (Groen Verbindt) Omschrijving Een beleefbare en herkenbare regionale streekidentiteit, te weten oer-Hollands, cultuurhistorisch landschap waar cultuurhistorische iconen en kernen samen gaan met het waterrijke landschap.

Programmaverslag Het betreft hier de uitvoering van het meerjarig provinciaal beleidsprogramma (2017-2022) Groen Verbindt. In 2022 zijn 13 projecten opgeleverd en in rekening gebracht. In 2023 vindt afrekening met de provincie Zuid Holland plaats. Voor niet en onrechtmatig verstrekte subsidies wordt door de provincie mogelijk geen financiële bijdrage verstrekt. Waarschijnlijk worden dan (reeds gemaakte) proceskosten evenmin vergoed.

Financiële verantwoording 2022 2022

Realisatie

TV81 Ruimtelijke Ordening

2022

Verschil Verschil realisatie Bijgesteld realisatie bijgest. bijgest. Bijgestelde e begroting begroting Realisatie begroting begroting

Lasten

Baten

-162.928

-315.000

152.072

162.928

300.000

-137.072

Het voordelig resultaat op deze beleidstaak bedraagt € 15.000 en voorziet in de financiering van proceskosten die niet door de provincie Zuid Holland worden vergoed. Het budget wordt vanuit de bestemmingsreserve proceskosten gefinancierd en is zodoende niet van invloed op het begrotings-/jaarresultaat. Het budget is in 2022 niet aangesproken omdat de provincie Zuid Holland heeft verzekerd dat het budget afhankelijk is van de omvang van de oorspronkelijke financiële raming en NIET van de feitelijke uitkomst. Op basis van de oorspronkelijke raming van € 150.000 en de gerealiseerde proceskosten tot en met 31 december 2022 is naar huidig inzicht voldoende financiële ruimte beschikbaar. De bestemmingsreserve Groen Verbindt van € 37.919 blijft voor de goede orde voor het afdekken van de risico’s nodig. Onder de lasten zijn begrepen: • Proceskosten, met name externe begeleiding • Afrekening projecten zie specificatie

€12.990 € 149.938

Het programma heeft verder geen financieel resultaat. De lasten kunnen uit de provinciale bijdragen worden gedekt. De uitgaven aan uitvoerende instanties en regievoerders bedragen over 2022 €123.640. De uitgaven worden gedekt uit het restant van de per ultimo 2022 beschikbare provinciale financiële middelen (€ 650.993)

Proceskosten Het provinciale budget voor proceskosten bedraagt € 150.000 en is niet meer afhankelijk van de omvang van de projectuitgaven. De stand van zaken per ultimo 2022 is : Budget proceskosten (=10/90 * toegekende/afgeronde subsidies) Werkelijke proceskosten 2016-31 december 2022 Beschikbaar indien de toegekende subsidies ook de daadwerkelijke subsidies zijn Verwachte accountantskosten in 2023 Beschikbaar budget voor proceskosten 2022 en 2023 Beschikbaar gesteld bij de jaarrekening 2020 Resterende ruimte op budget proceskosten

150.000 139.922 10.078 -5.000 5.078 37.919 42.997

Financiële stand onderhanden en uitgevoerde projecten per 31 december 2022:

Groen Verbindt Groen verbindt (1e t/m 3e tranche) Groen verbindt (verkenningen VERK kolom B) Groen verbindt (biodiversiteit BIO kolom b) Totaal Budget voor andere projecten Groen Verbindt Beschikbaar Nog te betalen indien projecten worden afgerond Aantal projecten Hiernaast is voor het project Kaasexperience extra provinciale financiele bijdrage toegezegd

Specificatie afgerekende projecten: 1. Gemeente Molenlanden, klankbordgroep 2. Stichting Blauwzaam 3. Stichting de groene long 4. Gemeente Vijfheerenlanden 5. Gemeente Vijfheerenlanden 6. Den Haneker 7. Gemeente Papendrecht 8. Stichting Lions Club Alblasserwaard 9. Gemeente Vijfheerenlanden 10.Stichting Lions Club Alblasserwaard 11.Gebied coöperatie de Alblasserpoort 12.J.P. Waaleschool 13.Gemeente Papendrecht

Toegekende / Gerealiseerd Verstrekte gerealiseerde en Totaal betaald voorschotten subsidie afgerekend 848.073 477.262 197.102 674.364 71.743 25.000 20.000 45.000 270.000 89.720 89.720 1.189.816 591.982 217.102 809.084 1.333.000 143.184 380.732 34 22 7 500.000

Aankleding dorpsgezichten €19.610 Blauwgroenfundament waterwerkgroep €3.782 Lammetjeswiel/-voedselbos € 5.000 Prachtlint Meerkerk € 6.250 Stadspark Leerdam € 8.000 Tentoonstelling landschap € 5.600 Natuur Vriesenpolder Papendrecht €10.000 Dichter bij de polder (kunst) € 2.000 Top Leerdam € 1.027 Dichter bij de rivier (kunst) € 2.149 Opwaarderen oeverland Alblasserwaard € 4.000 Groen schoolplein Gorinchem € 2.800 Biodiversiteit langs de N3 € 79.720 Totaal € 149.938 7

Paragrafen De paragrafen lokale heffingen, grondexploitatie en onderhoud kapitaalgoederen zijn niet van toepassing en achterwege gelaten.

Weerstandsvermogen & risicobeheersing Algemeen Het weerstandsvermogen van de AV dient voor het opvangen van financiële tegenvallers die binnen de begroting niet zijn gedekt en waarvoor het risicomanagement zoals verzekeringen, interne controle e.d. tekortschieten. De reservepositie liep als gevolg van de vertrekregeling met de regiomanager per 1 oktober 2021 fors terug. In 2022 is de reservepositie op de gewenste sterkte gekomen. Het benodigde weerstandsvermogen is in 2021 opnieuw berekend en bedraagt € 140.000 (was € 250.000 (2016). Aan weerstandsvermogen is per 31 december 2022 € 188.600. De nieuwe onderbouwing bestaat uit twee risico’s: 1. Arbeidsrelaties / loonkosten. Door het aangaan van een tijdelijk arbeidscontract met de nieuwe netwerkmanager neemt het risico op transitievergoedingen of afkoopsommen af. In de nieuwe berekening is hiervoor een risico van € 100.000 berekend. 2. De regio fungeert als penvoerder van het programma Groen Verbindt. Hiervoor worden voorschotten uitbetaald aan projectuitvoerders. Indien deze organisaties projecten niet realiseren en niet kunnen terugbetalen zijn geen zekerheden gesteld waarmee de subsidie aan de provincie Zuid-Holland terugbetaald zou kunnen worden. In totaal staan voor €400.000 aan voorschotten uit. Het risico hiervan schatten wij in op 10%.

Dat staat voor €40.000 De financiële risico’s die niet via de begroting zijn afgedekt zijn van rechtspositionele aard. Verder kleven risico’s voor de regio AV in verband met de uitvoering van het provinciale project Groen Verbindt. De regio AV fungeert hier min of meer als penvoerder maar is wel verantwoording plichtig. Financiële zekerheden zijn niet geregeld als achteraf blijkt dat derden niet aan de provinciale subsidievoorwaarden konden voldoen. De dekkingsgraad (werkelijk versus benodigd) bedraagt inclusief het jaarresultaat 2022 135% (ultimo 2021 56%). Minimaal benodigd is een dekkingsgraad van 100% (=volledige dekking van berekende risico’s

Financiële ratio’s De regio AV heeft geen leningen maar uiteraard wel verplichtingen tegenover dienstverleners, belastingdienst, provincie vanwege subsidies e.d. De omvang van deze verplichtingen bedraagt ultimo 2022 ongeveer € 676.000. Het totale vermogen bedraagt zodoende per 31 december 2022 € 1.070.000. De netto schuld (= bruto schuld minus vorderingen en liquide middelen) is nihil.

Bedrijfsvoering Organisatie De formatieomvang bedraagt vanaf 1 maart 2022 bedraagt 1,34 FTE. De functie van regiomanager is per 1 maart 2022 voor 0,67FTE ingevuld. De functie van financieel beleid en control is extern ingevuld en bedraagt 0,05 FTE (=gemiddeld 2 uur per week). 8

Middelen De gemeenten Gorinchem ondersteunt de regio AV ten aanzien van de financiële en de salarisadministratie, huisvesting, en enkele facilitaire zaken. Accountantscontrole De controle-opdracht voor Verstegen Accountants uit Dordrecht loopt tot en met 2023.

Financiering De regio AV heeft via de gemeente Gorinchem een nevenrekening bij de BNG. In 2022 zijn er buiten deze rekening-courant geen transacties geweest. Het saldo in rekening-courant schommelde in 2022 rond €1,0 miljoen. Vanaf 1 juli 2021 valt de regio AV onder de wetgeving van schatkistbankieren hetgeen in 2022 feitelijk door middel van een rekening-courant bij het ministerie van Financiën wordt geëffectueerd. Beide rekeningencouranten inclusief de verzorging van het volledige betalingsverkeer vindt door de afdeling financiën van de gemeente Gorinchem plaats. De medewerkers van de regio AV zijn niet procuratie bevoegd. De regio AV heeft geen leningen bij derden uitstaan en evenmin leningen aangetrokken.

Verbonden Partijen Sinds de oprichting (2016) van de stichting revolverend fonds Alblasserwaard-Vijfheerenlanden heeft de regio AV een verbonden partij. De stichting zal financieringsaanvragen t.b.v. projecten beoordelen en financieel steunen overeenkomstig haar doel. In het kader hiervan heeft de regio een bedrag van € 250.000 ter beschikking gesteld in de vorm van een revolving fund. Hiervan wordt een bedrag van € 150.000 aangewend voor financiering van projecten die de bekendheid van de regio AV op internationaal, nationaal en regionaal niveau vergroten en / of t.b.v. projecten die de aantrekkingskracht van de regio vergroten. Daarnaast wordt een bedrag van € 100.000 aangewend voor financiering van de ondersteuning van een aantal start-up bedrijven binnen de Arbeidsmarkregio Gorinchem. Het bestuur van de stichting is onafhankelijk ten opzichte van het regiobestuur gepositioneerd.. Overeenkomstig het bestuursbesluit is in 2016 € 250.000 op de bankrekening van de stichting gestort en ten laste de bestemmingsreserve regiofonds verantwoord.

Ontwikkelingen Van het bestuur van de Stichting Revolving Fund is op 21 december 2022 een brief ontvangen waarin het volgende wordt bericht: “In de loop van afgelopen kwamen wij via zelfevaluatie van de Stichting er achter dat de tijd veranderd is sinds de voorbereidingen van het fonds (2011-2016) en tijdens de laatste jaren. De gedachte dat het lenen van geld te duur zou zijn om een bedrijf te starten of uit te breiden, wordt eigenlijk door geen van de mensen aangegeven waarmee de Stichting contacten heeft. Ook ons bestuurslid afkomstig uit de technologiesector en betrokken bij het platvorm voor inspiratie en ondersteuning voor startende, groeiende en gevestigde ondernemers in Gorinchem, sluit hierbij aan. Dit initiatief staat bekend onder de noemer “GorkumNext”. Soortgelijke initiatieven zijn er ook in de gemeenten Molenlanden en Vijfheerenlanden. Daarbij zien het uitblijven van aanvragen in 2022 als een indicatie dat extra financiële middelen voor een startend of uitbreidend bedrijf minder moeilijk zijn te verkrijgen dan een decennium gelden. Daarnaast ontstonden er in de afgelopen jaren ook andere mogelijkheden. Ze heeft een medewerker van de gemeente Molenlanden gewezen op het gemeentelijke initiatief waarmee startups of unieke projecten eenmalig ondersteund kunnen worden; dit gebeurt vanuit de subsidie Recreatie, Toerisme, Cultuur & 9

Landschap (een fonds dat gevuld wordt met inkomsten uit de toeristenbelasting). Het beschikbare bedrag per initiatief is lager. De bijdrage is een gift in plaats van een lening. Vorenstaande heeft ertoe geleid dat we in onze vergaderingen van september en 25 november jongsleden het volgende hebben besloten: 1. Per direct geen nieuwe verzoek om uitleningen in behandeling te nemen; 2. Om het mandaat dat verkregen aan de GR AV per 31 december 2022 terug te geven; 3. De GR AV te verzoeken te besluiten het mandaat in te trekken. Het revolverende karakter van het fonds heeft gewerkt. Alle uitleningen zijn in de loop der jaren terugbetaald. Soms met pijn en moeite, soms met aanpassingen van de termijnen. Het betekent dat van de € 250.000 die u de Stichting ter beschikking heeft gesteld, op dit moment € 242.860 op de bankrekening staat, terwijl er nog één lening van € 5.000 uitstaat. De ruim € 2.000 zijn de overheadkosten van het fonds in de periode 20172022. Wij verzoek u daarheen te leiden dat de Stichting AV Ontwikkelingsfonds en de bestuursleden een schriftelijke bevestiging krijgen dat het verleende mandaat besluit van 15 december 2016 wordt ingetrokken en dat de bestuursleden worden bedankt voor hun inzet van het Fonds. “ Vervolg Op het verzoek van het FONDS- bestuur zal het bestuur van de GR Alblasserwaard-Vijfheerenlanden zo spoedig als mogelijk in 2023 reageren.

Instemming betekent een eenmalige verbetering van de financiële positie van de regio AV met bijna €243.000.

Jaarrekening 2022 Overzicht van baten en lasten en de toelichting 2022

Realisatie

Lasten

2022

Verschil realisatie - Oorspronbijgest. Bijgestelde kelijke begroting begroting begroting Lasten Lasten saldo

2022

TV 01 Bestuur

-94.440

-152.457

58.017

-152.457

TV04 Overhead

-109.689

-122.700

13.011

-122.700

-5.000

5.000

-5.000

TV05 Treausury

Hoofdtaakveld bestuur

312.174

280.157

32.017

280.157

0 1.884

TV08 Overige baten en lasten

2022

Verschil Bijgesteld realisatie - Oorspronbijgest. e kelijke Realisatie begroting begroting begroting Baten Baten Baten saldo

1.884

-204.129

-280.157

76.028

-280.157

314.058

280.157

33.901

280.157

TV21 Verkeer en vervoer

TV53 Cultuurpres. productie en participatie

TV57 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

-13.339

TV81 Ruimtelijke Ordening

-162.928

-315.000

152.072

-300.000

162.928

300.000

-137.072

300.000

Totaal lasten, baten en GEREALISEERDE saldi van de programma's

-380.396

-595.157

214.761

-580.157

476.986

580.157

-103.171

580.157

13.339

15.000

-1.661

595.157 -104.832

580.157

BESTEMMING GEREALISEERD SALDO TV010 Mutaties reserves TV 09 Vennootschapsbelasting Totaal lasten, baten inclusief mutaties reserves

-380.396

-595.157

214.761

-580.157

490.325

2021

Realisatie 2021

2022

Realisatie

2022

Bijgestelde begroting

2022

Verschil realisatie - Oorspronbijgesteld. kelijke begroting begroting

Saldo

Saldo 2022 Saldo 2022

Saldo 2022

TV 01 Bestuur

-20.614

TV04 Overhead

-160.716

217.734 -109.689 1.884 0 109.929

Hoofdtaakveld bestuur TV53 Cultuurpres. productie en participatie TV57 Openbaar groen en (openlucht) recreatie TV81 Ruimtelijke Ordening Totaal lasten, baten en GEREALISEERDE saldi van de programma's

saldo

0 -13.339 0

-15.000

90.034 13.011 1.884 5.000 109.929 0 -13.339 15.000

-298.622

96.590

-15.000

111.590

317.292

13.339 0 109.929

15.000

-1.661

0 109.929

TV05 Treausury TV08 Overige baten en lasten

2022

0 -181.329 50.000 -167.293

127.700 -122.700

-5.000 0 0 0

127.700 -122.700

-5.000 0 0 0 0

BESTEMMING GEREALISEERD SALDO TV010 Mutaties reserves TV 09 Vennootschapsbelasting Gerealiseerd resultaat

0 18.670

0 0

Begroting en bijgestelde begroting 11

De begroting 2022 is op 8 juli 2021 door het AB vastgesteld. De vastgestelde begrotingscijfers staan in bovenstaande tabel in kolom “oorspronkelijke begroting”. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2020 is ook besloten om de begroting 2022 voor de verwachte extra proceskosten (€ 15.000) Groen Verbindt te wijzigen.

Financiële analyse Uit de jaarrekening blijkt ten opzichte bijgestelde begrotingsresultaat een voordeel van €109.929. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn: Het voordelig verschil wordt veroorzaakt door: Taakveld bestuur 8. Lagere personele uitgaven vanwege parttime dienstbetrekking regiosecretaris 9. Inkomsten vanuit vertrekregeling voormalige regiosecretaris 10. Geen onvoorziene uitgaven ten laste van budget onvoorzien 11. Minder regionale bijeenkomsten en kosten voor onderzoek, advies en PR 12. Rentevergoeding vanuit Schatkistbankieren en als gevolg van rentestijgingen ECB 13. Geen uitgaven voor vorming en opleiding 14. Lagere bureaukosten en afrekeningen/verschillen Provincie en belastingdienst Totaal

€38.000 €29.000 €5.000 €27.000 €2.900 € 3.000 €6.600 €111.500

Taakveld openbaar groen en (openlucht)recreatie nadeel €13.339 Het nadeel betreft de betaling aan de Rijksdienst voor Leader vanwege het project gespreide Herberg. Deze bijdrage wordt uit de bestemmingsreserve Regiofonds gefinancierd.

Taakveld ruimtelijke ordening voordeel € 15.000 Het jaarresultaat 2020 is voor een bedrag van € 37.919 voor het financieren van de proceskosten voor Groen Verbindt bestemd. Hiervan heeft € 15.000 betrekking op 2022. Omdat naar verwachting de proceskosten 2022 uit de provinciale bijdrage worden gedekt, is het budget niet gebruikt.

Beoordeling financiële rechtmatigheid Het normenkader financiële rechtmatigheid 2022-2024 is op 8 juli 2022 vastgesteld. De normen hebben betrekking op de begrotingsrechtmatigheid en niet naleven van de externe wetten en interne regels. Uit het programmaverslag blijkt bij het taakveld groen en openluchtrecreatie een overschrijding van € 13.339. Op dit taakveld worden alleen Leader betalingen die op verzoek van de Rijksdienst plaatsvinden verantwoord en vanuit de bestemmingsreserve regiofonds worden gefinancierd. Bij het opstellen van de begroting valt de omvang van deze betalingen niet nauwkeurig te ramen. Leader kent een looptijd van 8 jaar. Omdat de geplande Leader betalingen aan de Rijksdienst in de vastgestelde begroting 2023 zijn meegenomen is de overschrijding in 2022 als rechtmatig te kwalificeren. Het dagelijks bestuur verklaart hierbij de financiële rechtmatigheid van de jaarrekening 2022.

Overzicht van incidentele baten en lasten Jaarresultaat volgens staat van baten en lasten Af: incidentele baten of incidentele lagere lasten

109.929 voordelig

Vrij voorziening personele veplichtingen Inzet reserve regiofonds voor Leader uitgaven

-29.000 -13.000

-42.000 Bij: incidenteel lagere baten of incidenteel hogere lasten Uitgaven in verband met Leader

13.000

13.000 Gezuiverd jaarresultaat 2022

80.929 voordelig

Wet Normering Topinkomens (WNT) 25. Wet Normering Bezoldiging Topfunctionarissen Publieke en Semipublieke Sector (WNT) De bezoldiging van de leden van de Raad van Bestuur (en overige topfunctionarissen) over het jaar 2022 is als volgt: Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling 1 Functie (functienaam) 2 In dienst vanaf (datum begin functievervulling)

G.J. Lems Regiosecretaris 1-mrt-22

3 In dienst tot en met (datum einde functievervulling) 4 (Fictieve) dienstbetrekking? 5 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)

heden Ja 67%

6 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 7 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn

54.171 7.880

8 Totale bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris 9 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum Vergelijkende cijfers 2021

62.052 120.723

1 (Fictieve) dienstbetrekking? 2 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)

n.v.t. n.v.t.

3 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 4 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn 5 Totale bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris

n.v.t. n.v.t. n.v.t.

6 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum Leidinggevende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 1.800 of minder Naam

n.v.t.

De heer A.J. van der Heiden

Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12 1 Functie (functienaam)

Functie Waarnemend Regiosecretaris P.E. Verheij Regiosecretaris

2 In dienst vanaf (datum begin functievervulling) 3 In dienst tot en met (datum einde functievervulling) 4 Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar

1-sep-21 28-feb-22 2

5 Omvang dienstverband in uren 6 Werkelijk uurtarief lager dan het (gemiddeld) maximum uurtarief?

158 Ja

7 Totale bezoldiging 8 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

20.145 32.548

Vergelijkende cijfers 2021 1 Uurtarief

125 36.000

2 Totale bezoldiging 3 Toepasselijk bezoldigingsmaximum

57.312

Toezichthoudende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 1.800 of minder Naam Mevrouw R. Melissant

Functie

De heer A. Bikker De heer S. Fröhlich De heer T. Segers

Lid Bestuur Lid Bestuur Lid Bestuur

De heer M. Verweij

Lid Bestuur

De heer D. van Zanten De heer T. van Maanen

Lid Bestuur Lid Bestuur

Voorzitter

Mevrouw M.J. Molengraaf-Vullers Lid Bestuur Toelichting Het bezoldigingsmaximum voor de Raad van Bestuur bedraagt € 216.000. Dit maximum wordt niet overschreden door de regiosecretaris.Het bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de voorzitter van het bestuur bedraagt € 32.400 en voor de overige leden van het bestuur € 21.600. Deze maxima worden niet overschreden.

Balans en de toelichting Stand per 3112-2022

Stand per 31-12-2021

Subtotaal

€ € €

941.672 47.123 988.795

€ 1.299.318 € 29.146 € 1.328.464

Subtotaal

€ €

80.773 80.773

€ €

12.603 -

€ €

459 459

€ €

321 12.924

€

1.070.027

€ 1.341.388

1.070.027

1.341.388

ACTIVA

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Liquide middelen Kassaldi Banksaldi Overlopende activa Nog te ontvangen voorschotbedragen van overheids-lichamen met een specifiek bestedingsdoel Overige nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen, verzekeringspremie ongevallen Subtotaal Totaal vlottende activa Totaal activa

Stand per 3112-2022

Stand per 31-12-2021

Gerealiseerd resultaat

€ € € €

78.671 205.310 283.981 109.929

€ € € €

60.000 218.650 278.650 18.671

Voorziening personele verplichtingen

€

132.000

Totaal vaste passiva

€

393.910

€

429.321

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overige schulden

€

7.947

€

53.576

€ € €

650.993 17.176 668.169

€ € €

813.921 44.569 858.490

€

676.116

€

912.066

PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Subtotaal

Vlottende passiva

Overlopende passiva Ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel Overige nog te betalen bedragen Subtotaal Totaal vlottende passiva Totaal passiva

1.070.027

1.341.387

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor waardering van activa en passiva De waardering van de activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten.

De activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij hieronder bij de desbetreffende balanspost anders is vermeld. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. Als er sprake is van (eenmalige) fluctuaties, wordt wel een verplichting gevormd. Vlottende activa De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. Deze voorziening is statisch bepaald op basis van de geachte incassomogelijkheden. Vlottende passiva De kortlopende verplichtingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Grondslagen voor resultaatbepaling De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s dien hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Toelichting op de balans Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar

Stand per 3112-2022

Vorderingen op openbare lichamen: AV gemeenten BTW compensatie Rijk, tegoed Schatkistbankieren Gemeente Gorinchem, rekening-courant

Min Financien, rente schatkistbankieren vierde kwartaal 2022 ABGL verrekening inkomsten voormalig regiosecretaris Belastingdienst, omzetbelasting

Stand per 31-12-2021

€

75.952 41.505 € 900.167 € 1.221.533 941.672 € 1.297.485

€ €

2.764 19.359

Gemeente Gorinchem, restitutie bijdrage project verkeersveiligheid Voorschot in verband met regie Leaderprojecten. Dit voorschot is in 2016 verstrekt. De penningmeester van de regieorganisatie (gebiedscommissie AV), € dhr H. Akkerman, verzekerde in januari 2023 restitutie van het verstrekte voorschot. € Totaal uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar

€

1.833

€

4.146

25.000

€

25.000

988.795

€ 1.328.464

Toelichting rekening-courant De post gemeente Gorinchem rekening-courant betreft het saldo van de BNG-rekening per 31 december 2021 die op naam staat van het gemeentebestuur van Gorinchem. Tot 1 juli 2021 viel de regio AV zodoende niet of beter gezegd indirect onder de Wet op het Schatkistbankieren. Vanaf 1 juli 2021 is deze bijzondere situatie niet meer toegestaan hetgeen in het vierde kwartaal via de gemeente Gorinchem onder de aandacht is gebracht. Het inregelen van het schatkistbankieren heeft in het 2e kwartaal 2022 plaatsgevonden.

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1) Drempelbedrag 1000 Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks (2) 811 480 239 125 schatkist aangehouden middelen (3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

189

520

761

875

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

Kwartaal 2 Kwartaal 3

Kwartaal 4

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar 580

(4a)

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat (4b) 580 kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € (4c) 500 miljoen te boven gaat Drempelbedrag 1000 (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

73.019

43.667

22.023

11.522

811

480

239

125

Uit de tabel blijkt dat aan de voorwaarden voor Schatkistbankieren zijn voldaan.

Overlopende activa Het verloopoverzicht van de nog te ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel is als volgt: Overlopende activa Nog te ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel Verzekeringspremie ongevallen verzekering Voorruitbetaald abonnement software Totaal overlopende activa

Stand per 3112-2022

Stand per 31-12-2021

€

12.603

€ € €

165 294 459

€

321

€

12.924

Eigen Vermogen Het verloopoverzicht van het eigen vermogen voor 2022 is als volgt:

Algemene reserve Bestemmingsreserves: - bestemmingsreserve Regiofonds - bestemmingsreserve rotonde Goudriaan - bestemmingsreserve proceskosten Groen Verbindt

Stand per 3112-2022 € 78.671

Stand per 31-12-2021 € 60.000

€ €

142.391 25.000

€ €

€

37.919 € 283.981 109.929 393.910

€

€ €

Gerealiseerd resultaat Totaal eigen vermogen

Algemene reserve, bestemmingsreserves en resultaat voorgaand boekjaar Algemene reserve Bestemmingsreserves: - bestemmingsreserve Regiofonds - bestemmingsreserve proceskosten Groen verbindt - bestemmingsreserve rotonde Goudriaan

Saldo begin begrotings- Toevoegingen jaar € 60.000 € 18.671

Totaal

€

155.731

€ €

37.919 25.000

€

278.650

Onttrekkingen

€

18.671

€

155.731 25.000

37.919 € 278.650 € 18.671 € 297.321

Saldo einde begrotingjaar € 78.671

13.339- €

142.392

€ €

37.919 25.000

13.339- €

283.982

Algemene reserve De algemene reserve is bestemd voor het opvangen van financiële risico’s waarvoor binnen de begroting geen dekking is. Het nieuw berekende plafond voor de algemene reserve bedraagt € 140.000. Het verloop van de algemene reserve is in 2022 als volgt geweest: Stand per 1 januari 2022 Bij: bestemming voordelig resultaat 2021 Stand per 31 december 2022 (voor resultaatbestemming)

€ 60.000 18.671 €78.671

De algemene reserve betreft het aanwezige weerstandsvermogen. Het benodigde weerstandsvermogen (zie paragraaf weerstandsvermogen) bedraagt € 140.000. De weerstandsratio (aanwezig / benodigd) bedraagt inclusief de toevoeging van het voordelig resultaat 2022 1,34.

Regiofonds Het regiofonds is voor het cofinancieren van Leader projecten bestemd. Tijdens de lopende Leaderperiode is door het AV bestuur voor 4 projecten cofinanciering (= totaal € 125.000) toegezegd. In 2022 zijn geen nieuwe aanvragen ontvangen. De bestemmingsreserve regiofonds is thans op de uitstaande verplichtingen afgestemd. Het verloop van de bestemmingsreserve regiofonds is als volgt: Stand per 1 januari 2022

€155.731 18

Af: betalingen Leader projecten Stand per 31 december 2022

-13.339 €142.392

Bestemmingsreserve cofinanciering rotonde Goudriaan In 2017 is tot het beschikbaar stellen van € 25.000 cofinanciering voor de aanleg van een verkeersrotonde nabij Goudriaan. De aanleg van de verkeersrotonde vindt door de wegbeheerder de provincie Zuid Holland voornamelijk in 2023 en 2024 plaats. Bestemmingsreserve proceskosten Groen verbindt:

€37.919

Op 16 december 2021 en medio 2022 is met de provincie Zuid Holland over het toepassen van de subsidievoorwaarden van de proceskosten gesproken. Zij vindt het redelijk dat gemaakte proceskosten voor projecten die gedurende de looptijd zijn afgeschaald in enige mate subsidiabel zijn. Feitelijk is gesteld dat de bijdrage voor proceskosten op de oorspronkelijke subsidietoezegging wordt gebaseerd. Met deze toezegging zijn de verwachte extra proceskosten in belangrijke mate gedekt.

Resultaatbestemming 2021 Het algemeen bestuur heeft het jaarresultaat in haar vergadering op 7 juli 2022 als volgt bestemd: • Toevoeging algemene reserve ter versterking van het weerstandsvermogen €18.671 Gerealiseerd resultaat 2022 Het positieve resultaat over 2022 ad €109.929 is op de balans opgenomen als “Gerealiseerd resultaat”. Door middel van een afzonderlijk voorstel zal het resultaat worden bestemd. Voorzieningen Voorziening personele verplichtingen Afwikkeling vaststellingsovereenkomst periode 1 janauri 2022-30 september 2022 Voorziening perosnele verplichtingen

Stand per 31- Stand per 3112-2022 12-2021 € € 132.000 € € 132.000

Het bedrag van de voorziening € 132.000 is onder aftrek van de kosten zijnde € 103.000 ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord.

Voorziening personele verplichtingen Verloop

Saldo begin begrotingsjaar € 132.000

Toevoegingen

Uitgaven € 103.000- €

Vrijval tgv Saldo einde exploitatie begroting-jaar 29.000- €

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Totaal netto vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar Overige schulden, betreft crediteurenstand per 31 december 2022 Totaal netto vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar

Stand per 3112-2022 € 7.947 € 7.947

Stand per 31-12-2021 € 53.576 € 53.576

Overlopende passiva Het verloopoverzicht van de ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel is als volgt: 19

Stand per 31- Stand per 3112-2022 12-2021

Overlopende passiva Ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel Nota's groen Verbindt Heikopperhof en gem. Sliedrecht CAO verplichting medewerker Provincie Zuid Holland, afrekening Molenhopper 1 januari 2020-15 december 2020 SRM , autorijschool Den Haneker, afrekening bijdrage project Tentoonstelling Landschap Afdracht loonheffing, pensioenpremie, netto salarissen Totaal overlopende passiva

Ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel PZH Groen Verbindt Totaal

€

813.921

€ €

31.621 804

€ €

9.315 294

€ €

2.534 858.490

Vrijgevallen bedragen of terugbeta- lingen 0 162.928

Saldo einde begrotingsjaar 650.993

650.993

€ € €

Saldo begin begrotingsjaar 813.921

Ontvangen

813.921

5.600 11.576 668.169

162.928

650.993

Groen Verbindt Van de provincie Zuid-Holland zijn vanaf 2016 tot en met 2020 voorschotten voor het project Groen Verbindt ontvangen. Hiervan resteert per ultimo 2022 € 650.993. In 2023 vindt de eindverantwoording plaats.

Overige gegevens A

Financiële ratio’s

bedragen * € 1.000

ultimo 2018

ultimo 2019 ultimo 2020 ultimo 2021

ultimo 2022

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende activa Omvang activa

2.783 61 2.844

1.904 128 2.032

1.620 50 1.670

1.328 13 1.341

1.070 0 1.070

Eigen vermogen Voorzieningen Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Omvang passiva

1.123

680

596

297 132

394 0

1.721 2.844

1.352 2.032

1.074 1.670

912 1.341

676 1.070

Solvabiliteitsratio Bruto schuldquote Netto schuldquote Structurele ruimte in de begroting Begrotingsomvang

39% 0% 0% 118 4.354

33% 0% 0% 16 3.110

36% 0% 0% 26 1.659

22% 0% 0% 14 676

37% 0% 0% 81 477

De regio AV heeft geen rapportageplicht ten aanzien van de voorgeschreven wettelijke beleidsindicatoren.

Overzicht taakvelden (wettelijk verplichte bijlage) Taakvelden Taakveld 0. 0.1 0.2 0.3 0.4 0.5 0.61 0.62 0.63 0.64 0.7

0.8 0.9 0.10 0.11 Totaal Taakveld 0.

BESTUUR EN ONDERSTEUNING Bestuur Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting (VpB) Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten

Taakveld 1. 1.1 1.2 Totaal Taakveld 1.

VEILIGHEID Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid

Taakveld 2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 Totaal Taakveld 2.

VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT Verkeer en vervoer Parkeren Recreatieve havens Economische havens en waterwegen Openbaar vervoer

Taakveld 3. 3.1 3.2 3.3 3.4 Totaal Taakveld 3.

ECONOMIE Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie

Taakveld 4. 4.1 4.2 4.3 Totaal Taakveld 4.

ONDERWIJS Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Gerealiseerde lasten

Gerealiseerde baten

-94.440 0 0 -109.689 0 0 0 0 0

312.174 0 0 0 1.884 0 0 0 0

0 0 0 0 -204.129

0 0 13.339 327.397

0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0

Gerealiseerde lasten

Gerealiseerde baten

0 0 0 0 0 0 -13.339 -13.339

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

Taakveld 5. 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 Totaal Taakveld 5. Taakveld 6. 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.71 6.72 6.81 6.82 Totaal Taakveld 6.

SPORT, CULTUUR EN RECREATIE Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea Cultureel erfgoed Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Taakveld 7. 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 Totaal Taakveld 7.

VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU Volksgezondheid Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria

Taakveld 8. 8.1 8.2 8.3 Totaal Taakveld 8.

VOLKSHUISVESTING, RUIMTELIJKE ORDENING EN STEDELIJKE VERNIEUWING Ruimtelijke ordening -162.928 162.928 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 0 0 Wonen en bouwen 0 0 -162.928 162.928

Totaal taakvelden

SOCIAAL DOMEIN Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorziening (WMO) Maatwerkdienstverlening 18+ Maatwerkdienstverlening 18Geëscaleerde zorg 18+ Geëscaleerde zorg 18-

-380.396

490.325

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Besluit DB A-V Agendapunt Nummer

: : :

4 juli 2023

Onderwerp

Jaarstukken 2022

Het algemeen bestuur van de “Gemeenschappelijke Regeling Alblasserwaard-Vijfheerenlanden” besluit: De beleidsverantwoording, de paragrafen en de jaarrekening zoals opgenomen jaarstukken 2022 met een voordelig resultaat van € 109.029 vast te stellen;

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Gorinchem&id=2f2d40a4-aa34-442d-a2dd-b4425296bc57