Agendabundel

19

Gemeente Gorinchem Perspectiefnota 2023-2026

3.2

Uitgangspunten

Met het vastleggen van de uitgangspunten voor het opstellen van de Begroting geeft de raad aan met welke percentages, indexeringen, etc. de in de begroting opgenomen budgetten, tarieven en dergelijke worden aangepast en doorgerekend, om op basis daarvan een zo reëel mogelijk (begrotings)perspectief te kunnen schetsen. De volgende uitgangspunten zijn gehanteerd: 1. CAO-loonstijging: CAO aanhouden, vooralsnog wordt gerekend met een stijging van de loonkosten van 3,6%; 2. Prijsstijging: 3,0 % conform raming CPB; 3. Ten aanzien van gesubsidieerde instellingen een stijging van 3,3 % aanhouden; 4. Voor de tarieven voor onroerende en roerende zaakbelasting, precariobelasting, leges (voor zover niet aan een maximum gebonden), hondenbelasting, begrafenisrechten en markt- en kadegelden geldt het gemiddeld indexcijfer 3,0%; 5. Voor de tarieven voor leges (dienstverlening) ten aanzien van: - drank en horeca worden in 2023 alleen trendmatig verhoogd net als alle andere tarieven. - evenementenvergunning: het tarief structureel bepalen op 15% (= € 490) van de kostprijs bij evenementen met een commercieel karakter; -evenementenvergunning met een maatschappelijk karakter: geen kosten in rekening brengen; 6. Tarieven rioolbelasting, afvalstoffenheffing: tariefsontwikkeling op basis van kostendekkendheid; 7. Tarieven voor parkeren: voor 2023 niet uitgaan van tariefstijgingen; 8.

Tarieven Veerdienst en Lingehaven: stapsgewijs tariefswijzigingen Riveer; 9. Ten aanzien van het tarief naheffingsaanslag parkeerbelasting het wettelijk maximumtarief aanhouden; 10. Huren woningen: uitgaan van de mogelijkheden en richtlijnen uit de circulaire Huurprijsbeleid 1 januari 2022 t/m 30 juni 2023 van het min. BZK (circulaire d.d. 24-02-2022); 11. Huren niet-woningen: de bepalingen terzake uit de gesloten huurovereenkomsten volgen (wat in de regel neerkomt op een tariefsontwikkeling op basis van de CPI-index alle huishoudens); 12. De rekenrente is bepaald op 1,2%; 13. De rente voor de grondexploitatie is bepaald op 0,91%; 14. De targetrente is bepaald op 0,66%; 15. Raming aantal inwoners per 1 januari 2023: 38.309; 16. Raming aantal woonruimten per 1 januari 2023: 17.723;

Toelichting 1. CAO-loonstijging De huidige CAO loopt van 1 januari 2021 tot en met 1 januari 2023. Op donderdag 15 september 2022 beginnen de cao-onderhandelingen over 2023. We houden in deze PPN rekening met een stijging de totale loonsom in 2023 met 3,6 %. 2. Prijsstijging Wij stellen voor om, conform raming van het Centraal Plan Bureau (CPB), een prijsstijging van 3,0 % voor de 'wmo' en 'overige prijsgevoelige budgetten' te hanteren. 3. Gesubsidieerde instellingen Subsidies worden gebruikelijk geïndexeerd met de door het CPB geprognosticeerde percentages voor loon- en prijsstijgingen. Uit analyse van de systematiek blijkt dat we grofweg zo’n 50% van de totale subsidies toekennen aan de looncomponent en 50% aan de prijscomponent. In het kader van eenvoud en transparantie stellen wij voor om gesubsidieerde instellingen met 3,3% te compenseren (het gemiddelde van 3,6% voor lonen en 3,0% voor prijsstijgingen). 4. Diverse tarieven In deze PPN wordt uitgegaan van een trendmatige verhoging.

20

Gemeente Gorinchem Perspectiefnota 2023-2026

5. Tarieven voor leges (dienstverlening) De tarieven van evenementen met een commercieel karakter worden trendmatig verhoogd. Bij evenementen met een maatschappelijk karakter worden geen leges in rekening gebracht gezien het maatschappelijke doel van verbinding en ontmoeting van de Gorcumse inwoners. 8. Tarieven Veerdienst en Lingehaven Riveer Riveer komt met een nieuwe vereenvoudigde tariefstructuur voor alle veren. Tarieven zullen bij de deze harmonisering verhoogd en vereenvoudigd gaan worden. Met deze nieuwe tariefstructuur zetten we Riveer klaar voor het nieuwe betalen. Wanneer de elektrische schepen in 2023 gaan varen rond Gorinchem moeten de nieuwe tickets en het nieuwe inchecken gebruikt worden. Riveer gaat inzetten op het jaarlijks indexeren zodat tarieven rustig op niveau blijven. In het verleden kon dit niet doordat bedragen afgerond moesten zijn voor contante betalingen aan boord en wijzigden we om de paar jaar. Alle tickets worden inmiddels digitaal verkocht en dat bezwaar is komen te vervallen. Lingehaven Bij de havengelden Lingehaven en cruisevaart is ruimte voor een prijsverhoging. Daarnaast willen we gaan inzetten op een jaarlijks indexering om prijzen rustig op een gewenst niveau te houden. Ook hier zijn bedragen achter de komma geen bezwaar meer met alleen digitale betalingen. 12 t/m 14.

Rente Conform het gestelde in het Treasurybeleid worden jaarlijks bij de Perspectiefnota de diverse rentepercentages bepaald. Voorgesteld wordt de rekenrente op 1,2% te stellen. Aan de grondexploitaties dient de werkelijke rente te worden toegerekend. Deze rente wordt bepaald op de verhouding vreemd vermogen en totaal vermogen en het gemiddelde rentepercentage van de leningenportefeuille. De rente voor de grondexploitatie is 0,91% en de targetrente is 0,66%.

21

Gemeente Gorinchem Bezoekadres Stadhuisplein 1 4205 AZ Gorinchem Postadres Postbus 108 4200 AC Gorinchem Telefoon: 14 0183 Fax: (0183) 63 05 40 E-mail: gemeente@gorinchem.nl Website: www.gorinchem.nl

3 Sluiting 1 20220630 I&O PPN 2023 Presentatie.pptx

Perspectiefnota 2023-2026

I&O parallelsessie Gorinchem, 30 juni 2022

Agenda • Opzet perspectiefnota 2023-2026 • Financieel meerjarenperspectief • Ontwikkelingen Gemeentefonds • Investeringen • Uitgangspunten • Ruimte voor technische vragen

Opzet Perspectiefnota 2023-2026 • Financiële ontwikkelingen • • • • • •

Technische bijstellingen Ontwikkelingen gemeentefonds Ruimtevragers Investeringen Investeringsplafond Overige ontwikkelingen

• Bijlagen: bijgestelde investeringsplanning en uitgangspunten

Financieel meerjarenperspectief

• Positief sluitend meerjarenperspectief • Onduidelijkheid over meerjarenfinanciering jeugd, nu 75% opgenomen voor 2024 en verder

Ontwikkelingen Gemeentefonds

• • • • •

Meicirculaire op dinsdag 31 mei gepubliceerd Door de nieuwe systematiek een neerwaartse bijstelling € 14,75 per inwoner Oploop in de opschalingskorting wordt tijdelijk teruggedraaid Compensatie voor loon- en prijsontwikkelingen Bijstelling als gevolg van de ontwikkeling van rijksuitgaven

Investeringen • Investeringsplafond van € 5 mln. per jaar • Bij een oplopende rente bestaat de kans dat op enig moment het rentebudget ontoereikend wordt • Financiële mogelijkheden aanvulling investeringsplafond: • Bijdrage uit exploitatie (begrotingssaldo inzetten ter dekking) • Inzet van de algemene reserve

•

Max € 4 mln. zonder extra oploop van de schuld

• Voorstel bij de begroting 2023

Uitgangspunten • Gebaseerd op voortzetting huidig beleid • • • • •

Cao-ontwikkeling voor salarissen Inflatie/indexatie op budgetten en tarieven Kostendekkendheid van leges en heffingen Tarieven Riveer: privaatrechtelijk, collegebevoegdheid Parkeertarieven: geen indexatie

Ruimte voor technische vragen