993781 Rvs Begroting 2026

Raadsvoorstel: Z/25/795899/D-993781 Onderwerp: Begroting 2026

Datum: 7 oktober 2025 Portefeuillehouder: Marjo Molengraaf I&O: 30 oktober 2025 Raadsvergadering: 11 november 2025 Opsteller: Team Financiën Geeft voorstel begrotingswijziging: Ja

Onderwerp: Begroting 2026 Voorstel: Wij stellen u voor: 1. De begroting 2026 vast te stellen; 2. De investeringen voor het begrotingsjaar 2026 vast te stellen en de bijbehorende investeringsbudgetten beschikbaar te stellen; 3. Het investeringsbudget voor project Banneweg te verlagen met € 2,7 mln.; 4. De afschrijvingsreserve van € 1,795 mln. voor project Banneweg vrij te laten vallen; 5. € 905.000 te onttrekken uit de reserve infrastructuur als dekking voor project Banneweg; 6. De reserve Sociaal Domein af te romen met € 2 mln. en deze middelen toe te voegen aan de algemene reserve; 7. De inzet van de Algemene reserve vast te stellen op € 2 mln. om de gewenste investeringen uit te kunnen voeren; 8. De besluitvorming over de begroting 2026 te verwerken in de eerstvolgende begrotingswijziging; 9. De 1e begrotingswijziging 2026 vast te stellen en de financiële consequenties te verwerking in een begrotingswijziging. Aanleiding: Een gemeente dient haar begroting vóór 15 november bij de provincie aan te leveren. De I&O-sessie van de begroting 2025 vindt op donderdag 30 oktober 2025 plaats en de inhoudelijke behandeling en besluitvorming is op dinsdag 11 november. Beoogd effect: Het doel van dit voorstel is de vaststelling van de begroting 2026 vóór 15 november 2025, zodat voldaan wordt aan (één) van de eisen van de provincie voor repressief toezicht.

Argumenten: 1.1 en 2.1 De gemeenteraad heeft de bevoegdheid om financiële middelen beschikbaar te stellen Door de begroting vast te stellen autoriseert de gemeenteraad het college in 2026, binnen de programma’s, uitgaven te doen. 3.1, 4.1 en 5.1 De middelen die worden besteed aan de verbreding van de spoorwegovergang binnen project Banneweg mogen op grond van het BBV niet worden geactiveerd. Binnen het project Banneweg vormt de verbreding van de spoorwegovergang een belangrijk onderdeel, waarvoor wij afhankelijk zijn van ProRail. De middelen die hieraan worden besteed passen weliswaar binnen het investeringsbudget, maar mogen op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) niet worden geactiveerd. Hiervoor is daarom een exploitatiebudget nodig, dat wordt gedekt door een vrijval uit de afschrijvingsreserve en een onttrekking uit de reserve Infrastructuur.

Stadhuisplein 1 Postbus 108 4200AC Gorinchem

T 140183 F 0183-630540

E gemeente@gorinchem.nl I www.gorinchem.nl

6.1 De mutaties zijn in lijn met de besluitvorming in de perspectiefnota 2026. Op basis van de uitgangspunten over de hoogte van de reserve Sociaal Domein is in de perspectiefnota 2026 besloten de reserve Sociaal Domein met € 2 mln. af te romen en deze middelen toe te voegen aan de Algemene reserve. 7.1 De mutaties zijn in lijn met de besluitvorming in de perspectiefnota 2026. In lijn met de besluitvorming in de perspectiefnota 2026 wordt € 2 mln. vanuit de Algemene reserve ingezet om de gewenste investeringen uit te kunnen voeren. 8.1 en 9.1 De meest recente ontwikkelingen zijn nog niet verwerkt in de begroting. Er is gekozen om de begroting tot een bepaald punt cijfermatig te wijzigen. Wijzigingsvoorstellen na dit moment zijn toegevoegd in de financiële inleiding van de begroting en worden verwerkt in de 1e begrotingswijziging 2026. Het saldo van de septembercirculaire 2025 wordt hierin meegenomen. Risico’s: N.v.t. Financiën: In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing vindt u de toelichting op de financiële positie van onze gemeente. In de paragraaf komt de weerstandsratio uit op 1,56. We komen hiermee uit binnen de door de raad vastgestelde bandbreedte van 1,4 tot 2,0 Participatie: N.v.t. Communicatie: De begroting 2026 wordt gepubliceerd op de gemeentelijke website.

Bij de begroting is een Begroting in één oogopslagen en stresstest opgesteld, deze bieden overzichtelijke relevante informatie over de begroting. Duurzaamheid: N.v.t. Vervolgproces: • •

I&O-sessie is op donderdag 30 oktober 2025 Besluitvorming is op dinsdag 11 november 2025

Bijlagen: • • •

Begroting 2026 (D-996209) Begroting in één oogopslag 2026 (D-995812) Stresstest (D-995731)

Raadsbesluit De gemeenteraad van Gorinchem, Gelet op het raadsvoorstel van het college d.d. 7 oktober 2025 Gelet op de wettelijke bepalingen

Besluit:

1. De begroting 2026 vast te stellen; 2. De investeringen voor het begrotingsjaar 2026 vast te stellen en de bijbehorende investeringsbudgetten beschikbaar te stellen; 3. Het investeringsbudget voor project Banneweg te verlagen met € 2,7 mln.; 4. De afschrijvingsreserve van € 1,795 mln. voor project Banneweg vrij te laten vallen; 5. € 905.000 te onttrekken uit de reserve infrastructuur als dekking voor project Banneweg; 6. De reserve Sociaal Domein af te romen met € 2 mln. en deze middelen toe te voegen aan de algemene reserve; 7. De inzet van de Algemene reserve vast te stellen op € 2 mln. om de gewenste investeringen uit te kunnen voeren; 8. De besluitvorming over de begroting 2026 te verwerken in de eerstvolgende begrotingswijziging; 9. De 1e begrotingswijziging 2026 vast te stellen en de financiële consequenties te verwerking in een begrotingswijziging. Aldus besloten in de raadsvergadering van 11 november 2025

Griffier,

{{esl:Signer1:signature:size(200,50)}}

Voorzitter,

{{esl:Signer2:signature:size(200,50)}}