7. 2024-913872 Rvs Zienswijze jaarstukken 2023, begroting 2024 en ontwerpbegroting 21025 GR Veiligheidsregio ZHZ

Raadsvoorstel: Z/24/770846/D-913872 Onderwerp: Zienswijze jaarstukken 2023, begroting 2024 en ontwerpbegroting 2025 GR Veiligheidsregio ZHZ.

Datum: 8 april 2024 Portefeuillehouder: Reinie Melissant - Briene I&O: 13 juni 2024 B&A / Raadsvergadering: 20 juni en 4 juli 2024 Opsteller: Droogendijk, Menno Geeft voorstel begrotingswijziging: Ja

Onderwerp: Zienswijze jaarstukken 2023, begroting 2024 en ontwerpbegroting 2025 Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Zuid-Holland-Zuid. Voorstel: Wij stellen u voor: 1. Met bijgevoegde zienswijze (Z/24/770846) te reageren op de jaarstukken 2023, begroting 2024 en ontwerpbegroting 2025 van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Zuid-Holland-Zuid; 2. De financiële gevolgen van de begroting 2024, een structurele verhoging €61.944,- te verwerken via een begrotingswijziging ten laste van het begrotingssaldo; 3. De financiële gevolgen van de ontwerpbegroting 2025 van de Gemeenschappelijke Regeling Zuid-Holland Zuid, de structurele meerkosten €98.048,- en de indexering van €155.222,- te verwerken in de perspectiefnota 2025-2028; 4. De teruggave vanuit de regio uit het voordelig resultaat van de jaarrekening van €78.793,- te verwerken via een begrotingswijziging in 2024. Aanleiding: De gemeente Gorinchem maakt deel uit van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid-HollandZuid. De Wet gemeenschappelijke regelingen gaat uit van een zienswijzeprocedure op de ontwerpbegroting en de voorgenomen bestemmingen van het jaarresultaat. In de financiële verordening is in artikel 21 aangegeven dat het college de gemeenteraad de zienswijze begroting, jaarstukken en voorgenomen resultaatbestemmingen van de Veiligheidsregio Zuid-Holland-Zuid voorlegt.

De zienswijze is als bijlage bij dit raadsvoorstel opgenomen. Om te voorkomen dat er tweemaal kort achter elkaar een zienswijze procedure gevolgd moet worden is gekozen om de zienswijze op de begroting 2024 te combineren met de zienswijze procedure op de ontwerpbegroting 2025 en de jaarresultaten 2023. Ontwikkelingen in de ontwerpbegroting 2025 hebben ook betrekking op het begrotingsjaar 2024. Om die reden wordt ook op dit moment een zienswijze gevraagd op de begroting 2024. Beoogd effect: Het in beeld brengen van de financiële gevolgen voor de gemeente Gorinchem. Argumenten: 1.1. Wij geven gehoor aan de wettelijke taak om een zienswijze in te dienen. De door de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid opgeleverde stukken zijn helder en transparant. Wij kunnen ons vinden in de stukken. De zienswijze op de jaarstukken 2023, ontwerpbegroting en de begroting 2024 zijn gekoppeld, waardoor er één zienswijzeprocedure gelopen wordt in plaats van de begroting 2024 separaat te behandelen en aan te bieden voor een zienswijzeprocedure. Door het indienen van de zienswijze geeft u uw opmerkingen, wensen en bedenkingen aan op de aangeleverde stukken. 2.1. Wij kunnen ons vinden in de verhoging van de begroting 2024. De extra bijdrage voor 2024 is helder opgebouwd en zijn zaken waar de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid weinig tot geen invloed op heeft.

Stadhuisplein 1 Postbus 108 4200AC Gorinchem

T 140183 F 0183-630540

E gemeente@gorinchem.nl I www.gorinchem.nl

3.1. Wij kunnen ons vinden in de ontwerpbegroting 2025. De opgestelde ontwerpbegroting is goed leesbaar. Naaste de jaarlijkse indexatie op de loon- en prijskosten worden de aanvullende bijdrage die ook van invloed zijn op de begroting 2024 duidelijk vermeld. 4.1 De jaarrekening sluit af met een voordelig resultaat van € 2.395.000. Zie verder de paragraaf Financiën voor een toelichting. Risico’s: 1. CAO ontwikkelingen voor 2025 zijn nog niet bekend. In 2024 volgt nog een nieuwe CAO. Er is in de begroting een indexatie gehanteerd. Bij vaststelling van de nieuwe CAO wordt bekend wat de indexatie exact gaat zijn. Wanneer de daadwerkelijke kosten inzichtelijk zijn wordt er in de bestuursrapportages op terug gekomen. Het risico bestaat dat de gehanteerde indexaties te laag zijn en dat er alsnog een extra bijdrage van de gemeenten gevraagd gaat worden. 2. Het weerstandsvermogen wordt eenmalig verhoogd door een deel van het positieve resultaat te bestemmen. De eenmalige ophoging van het weerstandsvermogen voorbarig. Er is een bestuurlijke opdracht voor een financieel onderzoek naar het toekomstgerichte brandweerzorg waarin ook de verhoging van het weerstandsvermogen opgenomen is. De uitkomsten van het financieel onderzoek is nog niet bekend. Hierdoor is het gewenste weerstandsvermogen nog niet in beeld gebracht.

Het is voorbarig om nu al het weerstandsvermogen te verhogen, terwijl de afspraak is dat de gemeenten garant staan voor tekorten. 3. Meerkosten na oplevering brandweerkazerne Sliedrecht. De oplevering van de brandweerkazerne Sliedrecht zal vermoedelijk plaats vinden eind 2025 of begin 2026. Na oplevering worden meerkosten in rekening gebracht van €242.000,- per jaar. Deze structurele meerkosten kunnen later in 2025 in rekening gebracht worden. Dat betekent een extra bijdrage van €20.086,-. 4. Het niet opvangen van het structurele tekort in 2025 op vakbekwaamheid kan leiden tot ongetraind personeel wat niet ten goede is voor de veiligheid. Professionals dienen getraind te worden om vakbekwaam te blijven. Zij trainen in het omgaan met materieel, (veiligheids-)procedures en kunnen op die manier de hulpverlening en veiligheid in de regio waarborgen. Concessies doen in de getraindheid van professionals kan zorgen voor gevaarlijke situaties voor personeel en voor de veiligheid van de inwoners van de regio en dus ook voor Gorinchem. Financiën: Jaarstukken 2023 In de jaarstukken is een resterend resultaat van €2.395.000 geboekt. Het positieve resultaat wordt gebruikt om eenmalig te bestemmen om de reserves te verhogen en eenmalig het weerstandsvermogen te verhogen. Na aftrek van deze bestemmingen blijft er een bedrag van €984.908,- over dat terugvloeit naar de gemeenten.

Voor Gorinchem betekent dit dat er €78.793,- terugvloeit naar de gemeente. Eenmalige te bestemmen: Reserve duurzaamheid: Reserve transitie organisatie: Ophogen reserve aanbestedingstrajecten: Ophogen weerstandsvermogen: Begroting 2024 Gevolgen voor 2024;

€400.000,€220.000,€200.000,€590.000,-

Verhoging van de gemeente bijdrage me €61.944,- als gevolg van: 1. €290.000,- kosten voor verandering van leningsvorm in de leningenportefeuille; 2. €388.000,- onderhoudskosten voor het MJOP, opgebouwd uit extra exploitatiekosten €248.000,- en €140.000,- voor de voorziening waaruit het onderhoud betaald wordt. 3. €186.000,- oversluiten van energiecontract. Met een meevaller van €90.000,- komt het totaalbedrag aan extra bijdrage over 2024 op €774.000,-. Het aandeel voor Gorinchem is 8,3% volgens regionale verdeelsleutel en bedraagt €61.944,-. Wij stellen voor om dit nadeel te verwerken in onze begroting, via een begrotingswijziging waarbij het begrotingssaldo als dekking kan worden aangewend. Ontwerpbegroting 2025 1. Voor 2025 ziet de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid extra kosten waarvoor een extra bijdrage van de gemeenten gevraagd wordt. De kosten zijn opgebouwd uit: 1. €290.000,- kosten voor de verandering van leningsvorm in de leningenportefeuille; 2. €388.000,- onderhoudskosten voor het MJOP, opgebouwd uit de exploitatiekosten €248.000,- en €140.000,- voor de voorziening waaruit het onderhoud betaald wordt; 2. Voor 2025 zijn de volgende indexaties toegepast: 1. €1.583.000,- extra structurele kosten loonindexatie van 5,4%; 2. €287.000,- extra structurele kosten prijsindexatie van 1,6%. 3.

Voor 2025 ziet de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid structurele tekorten waarvoor een extra structurele bijdrage van de gemeenten gevraagd wordt. De structurele tekorten zijn opgebouwd uit; 1. €407.000,- structureel te kort vakbekwaamheid jaarrekening 2023; 2. €186.000,- structureel te kort energie jaarrekening 2023. Het aandeel voor Gorinchem is €155.222,- (indexeringsbijdrage) en €98.048,- aanvullende bijdrage. In totaal is dit €253.270,-. Dit bedrag zal worden meegenomen in de uitwerking van de Perspectiefnota 2025. Participatie: Niet van toepassing Communicatie: De definitieve zienswijze wordt namens het college en de raad aan het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Zuid-Holland-Zuid aangeboden. Duurzaamheid: Niet van Toepassing Vervolgproces: Na uw raadsbesluit op 4 juli 2024, wordt aan het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Zuid-Holland-Zuid de zienswijze per brief aangeboden. Bijlagen: 1: Reactie jaarrekening 2023, begroting 2024 en Ontwerpbegroting 2025 VRZHZ 2: Aanbiedingsbrief Ontwerpbegroting 2025 3: Ontwerpbegroting 2025 VRZHZ 4: Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2023 VRZHZ 5: Jaarstukken 2023 VRZHZ 6: Controleverklaring van onafhankelijke accountant

Burgemeester en wethouders van Gorinchem, de secretaris, de burgemeester,

Raadsbesluit De gemeenteraad van Gorinchem, Gelet op het raadsvoorstel van het college d.d. 4 juli 2024 Gelet op de wettelijke bepalingen

Besluit: 1. Met bijgevoegde zienswijze (Z/24/770846) te reageren op de jaarstukken 2023, begroting 2024 en ontwerpbegroting 2025 van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Zuid-Holland-Zuid. 2. De financiële gevolgen van de begroting 2024, een structurele verhoging €61.944,- te verwerken via een begrotingswijziging ten laste van het begrotingssaldo. 3. De financiële gevolgen van de ontwerpbegroting 2025 van de Gemeenschappelijke Regeling ZuidHolland Zuid, de structurele meerkosten €98.048,- en de indexering van €155.222 te verwerken in de perspectiefnota 2025-2028. 4. De teruggave vanuit de regio uit het voordelig resultaat van de jaarrekening van € 78.793,- te verwerken via een begrotingswijziging in 2024.

Aldus besloten in de raadsvergadering van 4 juli 2024

Griffier,

Voorzitter,