5. 2022-808139 - Begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026.pdf
Tekst van het document
BEGROTING 2023 Meerjarenraming 2024-2026
Datum: 07-03-2022
Voorwoord Voor u ligt de begroting van de Gemeenschappelijke Regeling Alblasserwaard-Vijfheerenlanden voor 2023 inclusief de meerjarenbegroting 2024 - 2026. De begroting is geheel toegesneden op het ‘netwerkend samenwerken’ tussen de betrokken partijen aan de verschillende opgaven van onze regio. Die opgaven, zoals verwoord in de Regionaal Maatschappelijke Agenda (RMA), zijn recent geactualiseerd en aangescherpt. Daarbij is de opzet versterkt om partijen van buiten onze regio met ons te kunnen verbinden en zo de inzet te vergroten op het realiseren van de gestelde doelen. Het grenzeloos samenwerken dat op deze manier ontstaat laat z’n meerwaarde zien in de goede voortgang en resultaten van de gezamenlijke projecten in RMA verband. Het regiobureau ontwikkelt mee om de netwerksamenwerking zo goed mogelijk te faciliteren, ondersteunen en aan te jagen. En doet dat op een zo doelmatig en efficiënt mogelijke wijze. In verband daarmee is gekeken naar hoe taken nog wat beter belegd en verdeeld zouden kunnen worden tussen regiobureau en de gemeenten. Dit heeft er onder andere toe geleid dat de formatie van de regiosecretaris is verminderd (en er meer eigenaarschap bij de deelnemende gemeenten is komen te liggen). In financieel opzicht is het gelukt om een passende begroting voor het regiobureau op te stellen waarbij de inwonerbijdrage wordt verminderd.
De inzet is kosteneffectief werken met behoud van voldoende slagkracht om de maatschappelijke meerwaarde van de regionale samenwerking te kunnen verzilveren. Op allerlei vlak is er veel in ontwikkeling en beweging wat ons raakt; veraf en dichtbij. En de grotere structuren waarin wij werken zijn aan verandering onderhevig. In het verlengde van de recente actualisatie van de RMA zal daarom dit jaar ook worden nagedacht over de positionering van de regio AV en hoe de potentie ervan nog beter benut kan worden. Met deze begroting zijn we in staat om de Regionaal Maatschappelijke Agenda ook het komende jaar op een goede wijze te ondersteunen en er mede voor te zorgen dat de gewenste maatschappelijke rendementen worden behaald.
Reinie Melissant – voorzitter AB en DB GRAV
G. Lems – secretaris GRAV
2
Inhoudsopgave Voorwoord ............................................................................................................................................2 Inhoudsopgave .....................................................................................................................................3 Taakveld 0: Bestuur & Ondersteuning ..................................................................................................4 Taakveld 81: Ruimtelijke ordening (Groen Verbindt) ...........................................................................5 Taakveld 010: Reserves ........................................................................................................................7 Paragrafen ............................................................................................................................................7 1.
Weerstandvermogen ..............................................................................................................................7
2.
Bedrijfsvoering ........................................................................................................................................8
3.
Financiering ............................................................................................................................................8
4.
Verbonden Partijen .................................................................................................................................9
Financiële Begroting ...........................................................................................................................10 1.
Overzicht van baten en lasten 2023 .....................................................................................................10
5.
Overzicht van incidentele baten en lasten ............................................................................................11
6.
Reserves regio AV .................................................................................................................................11
7.
Uitgangspunten begroting 2023 ...........................................................................................................12
5.
Overzicht gemeentelijke bijdragen .......................................................................................................12
Ontwerpbesluit ...................................................................................................................................13
3
Taakveld 0: Bestuur & Ondersteuning Omschrijving Het taakveld bestuur en ondersteuning omvat alle activiteiten die tot doel hebben om de regionale samenwerking te ondersteunen en te faciliteren met als doel om het maatschappelijke rendement van de binnen de Regionaal Maatschappelijke Agenda uit te voeren opgaven te versterken.
Doel RMA De Regionaal Maatschappelijke Agenda (RMA) bestaat uit opgaven waarvan de strategische partners (gemeenten Gorinchem, Molenlanden, Vijfheerenlanden, provincies Utrecht en Zuid-Holland en het waterschap Rivierenland) hebben vastgesteld dat deze opgaven voor de komende bestuurlijk periode van groot belang zijn om uit te voeren. Het doel van de RMA is om deze opgaven op goede wijze aan te sturen en in onderlinge samenhang tot uitvoer te brengen. De inhoudelijke verantwoordelijkheid voor de vormgeving en uitvoering van de opgaven ligt bij de bestuurlijk en ambtelijk trekker van de desbetreffende opgave. De GR is ervoor verantwoordelijk dat de samenwerking gestimuleerd en ondersteund wordt door het begeleiden van alle processen rondom de RMA, het leggen van verbindingen tussen partijen, het communiceren van resultaten naar partners en het waar mogelijk faciliteren van de trekkers.
Reguliere werkzaamheden De reguliere werkzaamheden van de GR omvatten onder meer: • Communicatie: 4x per jaar een nieuwsbrief, 2x per jaar een voortgangsverslag, 3 raadsbijeenkomsten, 1 congres, bijhouden website en social media. • Begeleiding: vormgeven RMA, onderhoud RMA, ondersteunen en begeleiden van trekkers, verbindingen leggen met partners, 2x per jaar opstellen uitvoeringsplan, adviseren over inrichten financiële administraties en facturering, coördineren financiële stromen, opstellen vergaderschema voor bestuurlijke en ambtelijke overleggen, organiseren RMA-donderdagen. • Resterende activiteiten: bewaking en afwikkeling trajecten waarvoor op naam van de gemeenschappelijke regeling financiële bijdragen zijn verstrekt. In 2023 Groen Verbindt.
Beleidsvoornemens/verwachtingen 2023 De actualisatie van de RMA is een belangrijke opmaat naar de bestuursperiode 2023-2026. Voor de nieuwe colleges, raden, strategische partners en maatschappelijke partijen moet duidelijk zijn waar de ambities voor de regionale samenwerking voor de nieuwe bestuursperiode liggen en wat we daarmee willen bereiken. Verder zijn belangrijke ontwikkelingen om ons heen gaande. We weten dat de Drechtsteden zich heroriënteren op regionale samenwerking en daarbij ook onze richting uitkijken. Maar ook aan de Utrechtse kant en richting het Groene Hart zijn ontwikkelingen gaande die onze regionale samenwerking kunnen versterken. We blijven hierop alert en onze RMA-opgaven erop afstemmen.
Beschikbare financiële middelen en financiering
Toelichting
4
-122.700
-122.700
-5.000
-5.000
2023 raming lasten -120.400 -115.585 -25.000
0
-260.985
2022
2022
2022
raming
raming
raming
Taakveld
lasten
baten
saldo
1 4 8
Bestuur Overhead Onvoorzien
-152.457
280.157
totaal bestuur
-280.157
280.157
127.700
2023 raming baten 260.985
2023 raming saldo 140.585 -115.585 -25.000
260.985
0
Baten De baten 2023 (€ 260.985) zijn ten opzichte van de baten 2022 (€ 280.157) met ruim € 19.000 gedaald. Deze daling is het voornamelijk het gevolg van het inperken van de formatie. Het inperken van de formatie geeft een voordeel van circa € 40.00 en wordt voor bijna 50% via een lagere bijdrage per inwoners aan de deelnemende gemeenten terug gegeven. Lasten Ten opzichte van de begroting 2022 zijn de lasten met circa € 20.000 gedaald. Deze daling wordt veroorzaakt door: 1. Het verminderen van de functieomvang van regiomanager € 38.000 2. Aanpassing diverse budgetten op verwachte uitgaven € 2.000 3. Af: toename budget voor onvoorziene uitgaven min€ 20.000 Per saldo afname van de uitgaven €20.000 De toename van € 20.000 bij onvoorzien houdt verband met de omvang en de wijze waarop de RMA wordt uitgevoerd. Omdat de functieomvang van de regiomanager is verminderd zullen waarschijnlijk een aantal activiteiten door derden worden uitgevoerd. Om voor het uitbesteden voldoende budget te hebben en zodoende de kwaliteit van het RMA werk op regioniveau te borgen is verhoging van het budget voor onvoorziene uitgaven op dit moment noodzakelijk.
De meerjarenraming 2024-2026 Taakveld 1 Bestuur 4 Overhead 8 Onvoorzien 81 Ruimtelijke ordening 9 Reserves
2024 lasten -120.400 -115.585 -25.000
2024 baten 260.985
0 -260.985 260.985
2025 lasten -120.400 -115.585 -25.000 0 0 -260.985
2025 baten 260.985 0 0 0 260.985
2026 lasten -120.400 -115.585 -25.000 0 0 -260.985
2026 baten 260.985 0 0 0 260.985
Taakveld 81: Ruimtelijke ordening (Groen Verbindt) Omschrijving Een beleefbare en herkenbare regionale streekidentiteit, te weten oer-Hollands, cultuurhistorisch landschap waar cultuurhistorische iconen en kernen samen gaan met het waterrijke landschap.
5
Het betreft hier de uitvoering van het meerjarig provinciaal beleidsprogramma (2017-2023) Groen Verbindt. Zowel in 2022 als in 2023 zullen veel projecten worden opgeleverd. De ramingen voor 2022 tot en met 2023 houden verband met de verwachte projectkosten en samenhangende provinciale financiering. De inzet in Groen Verbindt is erop gericht om in 2022 alle projecten af te wikkelen zodat in 2023 afgerekend kan worden met de provincie Zuid-Holland. De projecttrekkers worden actief benaderd om deze aan te moedigen en indien nodig te ondersteunen om tot een inhoudelijke en financiële afronding van het project te komen. Onder de nog lopende projecten zijn enkele grote projecten begrepen en nu is nog niet duidelijk of deze projecten volledig worden gerealiseerd. Door de provincie Zuid-Holland is aangegeven dat eventueel een onder realisatie op een project mag worden toegevoegd aan een ander reeds lopend project, maar verwacht wordt dat hier maar beperkt gebruik van kan worden gemaakt als in 2022 alle projecten afgerond moeten zijn. Omdat daardoor mogelijk niet alle subsidie volledig kan worden weggezet en de proceskosten hieraan zijn gerelateerd, kan hier mogelijk een knelpunt ontstaan waarvoor het eventueel nodig is de hiervoor in 2021 bestemde reserve aan te wenden.
Taakveld 81 Ruimtelijke ordening
2022
2022
2022
raming
raming
raming
lasten
baten
saldo
-310.000
300.000
-10.000
2023 raming lasten -327.919
2023 raming baten 300.000
2023 raming saldo -27.919
Onder de raming van de lasten vallen de financiële bijdragen aan de deelnemers van Groen Verbindt, de accountants- en proceskosten voor de regievoerders. De baten betreffen de provinciale bijdragen voor Groen Verbindt. Het taakveld sluit met een nadelig saldo van € 27.919 wat door middel van uit de bestemmingsreserve Groen Verbindt wordt gedekt. De (financiële) stand van zaken per ultimo 2021 over de jaren 2017 tot en met februari 2022 is als volgt:
Groen Verbindt Groen verbindt (1e t/m 3e tranche) Groen verbindt (verkenningen VERK kolom B) Groen verbindt (biodiversiteit BIO kolom b) Totaal Budget voor andere projecten Groen Verbindt Beschikbaar Nog te betalen indien projecten worden afgerond Aantal projecten Hiernaast is voor het project Kaasexperience extra provinciale financiele bijdrage toegezegd Budget proceskosten (=10/90 * toegekende/afgeronde subsidies) Werkelijke proceskosten 2016-31 december 2021 Beschikbaar indien de toegekende subsidies ook de daadwerkelijke subsidies zijn Verwachte accountantskosten in 2023 Beschikbaar budget voor proceskosten 2022 en 2023 Beschikbaar gesteld bij de jaarrekening 2020 Resterende ruimte op budget proceskosten
Toegekende / Gerealiseerd gerealiseerde en subsidie afgerekend 848.073 347.946 71.743 25.000 270.000 10.000 1.189.816 382.946 1.333.000 143.184 508.260 33 12
Verstrekte Totaal betaald voorschotten 278.610 20.000 298.610
626.556 45.000 10.000 681.556
11
500.000 132.202 126.932 5.270 -5.000 270 37.919 38.189
6
Taakveld 010: Reserves De verantwoording bij taakveld 010 is als volgt:
Taakveld 010
Reserves
2022
2022
2022
raming
raming
raming
lasten
baten
saldo
10.000
10.000
2023 raming lasten
2023 raming baten
2023 raming saldo
27.919
27.919
Het bedrag van € 27.919 onder de baten betreft de onttrekking aan de bestemmingsreserve Groen Verbindt ten behoeve van de verwachte proceskosten.
Paragrafen 1. Weerstandvermogen Algemeen Het weerstandsvermogen van de AV dient voor het opvangen van financiële tegenvallers die binnen de begroting niet zijn gedekt en waarvoor het risicomanagement zoals verzekeringen, interne controle e.d. tekortschieten. De reservepositie is als gevolg van de vertrekregeling met de regiomanager per 1 oktober fors teruggelopen. Het benodigde weerstandsvermogen is opnieuw berekend en bedraagt € 140.000 (was € 250.000 (2016). De nieuwe onderbouwing bestaat uit twee risico’s: 1. Arbeidsrelaties / loonkosten. Door het aangaan van een tijdelijk arbeidscontract met de nieuwe netwerkmanager neemt het risico op transitievergoedingen of afkoopsommen af. In de nieuwe berekening is hiervoor een risico van € 100.000 berekend. 2. De regio fungeert als penvoerder van het programma Groen Verbindt. Hiervoor worden voorschotten uitbetaald aan projectuitvoerders. Indien deze organisaties projecten niet realiseren en niet kunnen terugbetalen zijn geen zekerheden gesteld waarmee de subsidie aan de provincie Zuid-Holland terugbetaald zou kunnen worden. In totaal staan voor €400.000 aan voorschotten uit. Het risico hiervan schatten wij in op 10%. In geld €40.000 De dekkingsgraad (werkelijk versus benodigd) bedraagt inclusief het jaarresultaat 2021 56% (0,56). Wenselijk is een dekkingsgraad van 100% (=volledige dekking van berekende risico’s).
De invulling functie van regiomanager voor 0,667 FTE (was 1,0 FTE) veroorzaakt een financieel voordeel in de begroting 2022 van ongeveer € 16.500 en daarmee een gestage toename van de dekkingsgraad naar 100%. De dekkingsgraad neemt toe indien het budgettaire voordeel bij regiomanagement in 2022 wordt gereserveerd. Indien in 2022 € 45.000 van de vrij besteedbare ruimte binnen de bestemmingsreserve regiofonds naar de algemene reserve wordt overgeheveld stijgt de dekkingsgraad naar 100%. Financiële ratio’s
7
bedragen * € 1.000
ultimo 2022 ultimo 2023 ultimo 2024ultimo 2025 ultimo 2026
raming
raming
raming
raming
raming
629 20 649
181 20 201
181 20 201
181 20 201
181 20 201
Eigen vermogen Voorzieningen Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Omvang passiva
199
171
171
171
171
450 649
30 201
30 201
30 201
30 201
Solvabiliteitsratio Bruto schuldquote Netto schuldquote Structurele ruimte in de begroting (= budget voor onvoorzien) Begrotingsomvang
31% 0% 0%
85% 0% 0%
85% 0% 0%
85% 0% 0%
85% 0% 0%
5 581
25 589
25 261
25 261
25 261
Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende activa Omvang activa
Solvabiliteitsratio Onder solvabiliteit wordt de verhouding tussen het eigen en het totale vermogen verstaan. De solvabiliteitsratio bedraagt 86% en zorgt voor voldoende liquiditeit om verplichtingen aan leveranciers en medewerkers te voldoen.
2. Bedrijfsvoering Voor het runnen van de dagelijkse activiteiten zijn twee medewerkers (1,34 FTE) in dienst. Voor opstellen van de begroting, jaarrekening en het regelen van de financien wordt binnen het budget van € 8.500 een externe controller ingehuurd. Qua huisvesting huurt het regiobureau voor €8.000 een ruimte voor drie werkplekken in het stadhuis van Gorinchem. Voor faciliteiten zoals beveiliging, schoonmaak, koffievoorziening, salaris- en financiële boekhouding (inclusief betalingen) wordt nu op contractbasis €13.000 aan de gemeente Gorinchem betaald. ICT, telefonie, website, repro, en documentaire informatievoorziening regelt de AV sinds 1 juli 2016 zelf. De jaarstukken worden in ieder geval tot en met 2023 door Verstegen Accountants uit Dordrecht gecontroleerd. De kosten hiervan bedragen € 9.500.
3. Financiering Organisatie De regio AV heeft geen financieringsstatuut en evenmin een overeenkomst met de Bank Nederlandse Gemeenten. Alle transacties worden door de medewerkers van de gemeente Gorinchem uitgevoerd, geregistreerd en gecontroleerd. De controller van de AV-regio fungeert als financieel toezichthouder. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet voor de AV-regio bedraagt 8,5% van het begrotingstotaal. Gelet op de huidige liquiditeitspositie en de verwachtingen op basis van de (meerjaren)begroting zal de binnen de kasgeldlimiet worden gewerkt. Beleid en schatkistbankieren 8
Vanaf 1 juli 2021 valt de regio AV onder de wetgeving van schatkistbankieren hetgeen in 2022 feitelijk door middel van een rekening-courant bij het ministerie van Financiën wordt geëffectueerd. Beide rekeningencouranten inclusief de verzorging van het volledige betalingsverkeer vindt door de afdeling financiën van de gemeente Gorinchem plaats. De medewerkers van de regio AV zijn niet procuratie bevoegd. De regio AV heeft geen leningen bij derden uitstaan en evenmin leningen aangetrokken.
4. Verbonden Partijen Algemeen Sinds de oprichting van de stichting revolverend fonds Alblasserwaard-Vijfheerenlanden per ultimo 2016 heeft de regio AV een verbonden partij. Volgens letter van de wet overigens niet omdat de regio AV de financiële relatie risicovrij is en het regiobureau het bestuur van de stichting alleen secretarieel en financieeladministratief ondersteunt. Het bestuur van de stichting is onafhankelijk ten opzichte van het regiobestuur gepositioneerd. Omdat de stichting uitsluitend met de financiële middelen van de AV-gemeenten werkt, worden de bestuurlijke belangen van de AV-gemeenten met het opnemen van deze paragraaf beter gediend. Doel De stichting zal financieringsaanvragen t.b.v. projecten beoordelen en financieel steunen overeenkomstig haar doel In het kader hiervan de regio een bedrag van € 250.000,- ter beschikking heeft gesteld in de vorm van een revolving fund. Hiervan wordt een bedrag van € 150.000,- aangewend voor financiering van projecten die de bekendheid van de regio AV op internationaal, nationaal en regionaal niveau vergroten en / of t.b.v. projecten die de aantrekkingskracht van de regio vergroten.
Daarnaast wordt een bedrag van € 100.000,aangewend voor financiering van de ondersteuning van een aantal start-up bedrijven binnen de Arbeidsmarkregio Gorinchem; Plaats, financiële bijdrage en risico De stichting revolverend fonds vestigt statutair in Gorinchem. De stichting ontvangt van de regio AV, met uitzondering van secretariële en administratieve ondersteuning, geen jaarlijkse financiële bijdrage. De regio AV staat niet garant voor eventuele financiële tekorten. Genoemde bijdragen tot een bedrag van € 250.000 zijn ten laste van de exploitatie 2016 gebracht.
9
Financiële Begroting 1. Overzicht van baten en lasten 2023 Uitkomst - De geraamd uitkomst van de staat van baten en lasten is nihil. - Het budget voor onvoorziene uitgaven bedraagt € 25.000. - De algemene inwonerbijdrage daalt met € 0,16 per inwoner ten opzichte van 2022.
Taakveld
lasten
baten
saldo
lasten
baten
saldo
1 4 8
Bestuur Overhead Onvoorzien
-294.483
273.869
-20.614
-152.457
280.157
127.700
-160.716
-160.716
-122.700
-122.700
0
0
-5.000
-5.000
2023 raming lasten -120.400 -115.585 -25.000
totaal bestuur
-455.198
273.869
-181.329
-280.157
280.157
0
-260.985
260.985
0
Verkeer en vervoer
-228.916
228.916
0
0
0
0
0
0
0
Omvang begroting
-684.114
502.785
-181.329
-280.157
280.157
0
-260.985
260.985
0
Reserves
-50.000
367.293
317.293
10.000
10.000
27.919
27.919
-734.114
870.078
135.964
290.157
10.000
288.904
27.919
0
50.000
50.000
-167.293
0
-167.293
-123.640
123.640
0
-310.000
300.000
-10.000
-327.919
300.000
-27.919
-1.025.047 1.043.718
18.671
-590.157
590.157
0
-588.904
588.904
0
21
010
totaal bestuur, verkeer en vervoer en verrekening reserves 53 57 81
Cultuurbeleid Groen openluchtrecreatie (wandelpaden en Leader) Ruimtelijke ordening
Jaar- en begrotingsresultaat
2021
2021
2021
2022
2022
2022
realisatie
realisatie
realisatie
raming
raming
raming
-280.157
-260.985
2023 raming baten 260.985
2023 raming saldo 140.585 -115.585 -25.000
0
0
0
0
De begroting 2023 omvat alleen raming voor bestuur, overhead en onvoorzien en de exploitatie van Groen Verbindt. In het programmagedeelte is hieromtrent het volgende gesteld: Toelichting: Baten De baten 2023 (€ 260.985) zijn ten opzichte van de baten 2022 (€ 280.157) met ruim € 19.000 gedaald. Deze daling is het voornamelijk het gevolg van het inperken van de formatie. Het inperken van de formatie geeft een voordeel van circa € 40.00 en wordt voor bijna 50% via een lagere bijdrage per inwoners aan de deelnemende gemeenten terug gegeven. De inwonerbijdrage wordt € 1,85 (was € 2,01). Lasten Ten opzichte van de begroting 2022 zijn de lasten met circa € 20.000 gedaald. Deze daling wordt veroorzaakt door: 2. Het verminderen van de functieomvang van regiomanager € 38.000 3. Aanpassing diverse budgetten op verwachte uitgaven € 2.000 4. Af: toename budget voor onvoorziene uitgaven min€ 20.000 Per saldo afname van de uitgaven €20.000
10
De volgende lasten vallen onder bestuur: Ca.75% van de personele lasten van de regiomanager Onderzoek, communicatie, representatie, organisatie RMA
€ 72.400 € 48.000 Totaal € 120.400
De volgende lasten vallen onder overhead: Personele lasten secretariaat regio AV en 25% lasten regiomanager Inhuur financieel coördinator, controller, adviseur en administrateur Opleidingen medewerkers AV bureau Kosten accountantscontrole Verzorging financiële, en personeelsadministratie, betalingsverkeer en receptie Contributies en secretariaatsuitgaven Huisvesting regiobureau AV ICT, printer, telefonie, helpdesk, kosten web site
€ 65.100 €8.500 €3.200 € 9.500 €13.000 €3.000 €5.300 € 8.900 Totaal € 115.500
De toename van € 20.000 bij onvoorzien houdt verband met de omvang en de wijze waarop de RMA wordt uitgevoerd. Omdat de functieomvang van de regiomanager is verminderd zullen waarschijnlijk een aantal activiteiten door derden worden uitgevoerd. Om voor het uitbesteden voldoende budget te hebben en zodoende de kwaliteit van het RMA werk op regioniveau te borgen is verhoging van het budget voor onvoorziene uitgaven op dit moment noodzakelijk.
MEERJARENRAMING 2024-2026: Taakveld 1 Bestuur 4 Overhead 8 Onvoorzien 81 Ruimtelijke ordening 9 Reserves
2024 lasten -120.400 -115.585 -25.000
2024 baten 260.985
0 -260.985 260.985
2025 lasten -120.400 -115.585 -25.000 0 0 -260.985
2025 baten 260.985 0 0 0
2026 lasten -120.400 -115.585 -25.000 0 0 260.985 -260.985
2026 baten 260.985 0 0 0 260.985
De uitkomst van de meerjarenraming 2024-2026 is gelijk aan de begroting 2023. Qua inhoud betreft de begroting vanaf 2024 uitsluitend de exploitatie van het regiobureau en de regiekosten voor de RMA.
5. Overzicht van incidentele baten en lasten In het begrotingsresultaat 2023 en in het resultaat van de meerjarenraming zitten geen incidentele baten en lasten. Het gezuiverde begrotingsresultaat bedraagt € 25.000 voordelig en bestemd voor onvoorziene uitgaven en een storting in de algemene reserve ter versterking van het weerstandsvermogen.
6. Reserves regio AV De financiële positie van de AV-regio blijkt uit de ontwikkeling van de reserves:
11
Algemene reserve en bestemmingsreserves
Verwachte stand reserves in jaarrekenin g 2021
Algemene reserve
60.000
- verwacht jaarresultaat 2021 en begrotingsresultaten 2022
18.671
Algemene reserve (weerstandsvermogen)
€
Mutaties 2022
Verwachte Verwachte stand Mutaties stand reserves 2023 reserves ultimo 2022 ultimo 2023
Mutaties 2024
Verwachte stand Mutaties reserves 2025 ultimo 2024
Verwachte stand reserves ultimo 2025
Mutaties 2026
Verwachte stand reserves ultimo 2026
60.000
60.000
60.000
60.000
60.000
61.500
80.171
80.171
80.171
80.171
80.171
61.500
€ 140.171
155.730
-125.000
30.730
30.730
30.730
30.730
30.730
25.000
-25.000
0
0
0
0
0
37.919 0
-10.000
27.919
0
0
0
0
78.671
€
€
-
€ 140.171
€
-
€ 140.171
€
-
€
140.171
€
-
€
140.171
Bestemmingsreserves: - bestemmingsreserve Regiofonds - bestemmingsreserve rotonde Goudriaan - bestemmingsreserve proces kosten Groen Verbindt - onderhoud recreatieve voorzieningen Totaal Werkelijk weerstandsvermogen Benodigd weerstandsvermogen Weerstandsratio (werkelijk : benodigd)
€ 297.320
€
-27.919
98.500- € 198.820
€ 27.919- € 170.901
€ 78.671 € 140.000
€ 140.171 € 140.000
€ 140.171 € 140.000
€
€ 140.171 € 140.000
0,56
1,00
1,00
1,00
-
€ 170.901
€
-
€
170.901
€ €
140.171 140.000
1,00
€
-
€
170.901
€ €
140.171 140.000
1,00
De verwachte onttrekkingen uit het regiofonds voor 2022 hebben betrekking op het uitbetalen van al toegezegde bijdragen verband houdende met de Europese Leader Subsidieregeling. De beschikbare ruimte binnen de bestemmingsreserve regiofonds bedraagt derhalve € 30.730.
7. Uitgangspunten begroting 2023 De volgende uitgangspunten zijn voor het berekenen van de inwonerbijdragen e.d. toegepast: • • • •
Aantal inwoners per 1 januari 2022 141073 Lonen en salarissen cf septembercirculaire 2021 op basis van verwachte CAO en niveau sociale lasten 2023 (loonvoet overheid) +3,0% tov loonniveau januari 2022 De meerjarenraming is op basis van constante prijzen. Doorbelasting personele kosten regiomanager aan taakveld overhead voor €18.100.
Wettelijke kaders en overige voorschriften • Besluit Begroting en Verantwoording • Verordening 212 ex Gemeentewet
5. Overzicht gemeentelijke bijdragen Gemeentelijke bijdragen 2023 1
Bestuur
bijdrage €
Totaal
GorinchemMolenlanden Vijheerenlanden
1,85 260.985
69.645
82.617
108.723
Aantal inwoners per 1 januari 2022
141073
37646
44658
58769
Aantal inwoners per 1 januari 2021
139382
37424
44130
57828
12
Ontwerpbesluit AB A-V Agendapunt Nummer
: 7 juli 2022 : :
Onderwerp:
Begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026
Het algemeen bestuur van de “Gemeenschappelijke Regeling Alblasserwaard-Vijfheerenlanden” besluit: De programmabegroting 2023 vast te stellen uitgaande van: • •
Een begrotingsresultaat zonder batig of nadelig saldo met een budget voor onvoorziene uitgaven van € 25.000; Kennis van de meerjarenraming 2024-2026 te hebben genomen.
De secretaris
De voorzitter
G. Lems
R.W.J. Melissant-Briene
13