3.3. Jaarrekening 2020 - Z20697188 - D-737045.pdf
Tekst van het document
JAARSTUKKEN 2020
Datum: 4-3-2021
Voorwoord Voor u ligt de jaarrekening 2020 van de Gemeenschappelijke Regeling Alblasserwaard-Vijfheerenlanden. Uiteraard kende ook de regionale samenwerking een bijzonder jaar als gevolg van Corona. Zo kon de jaarlijkse conferentie Grenzeloos Samenwerken, die eind september stond gepland, vanwege het uitbreken van de 2e golf, niet doorgaan. Inmiddels is de conferentie in januari 2021 alsnog, maar wel geheel in digitale vorm, gehouden. Dit was belangrijk om de regionale samenwerking in het licht te blijven zetten, want regionale samenwerking moet worden gevoed met ontmoeting en verbinding. De digitale wereld biedt mooie kansen om deze verbinding in stand te houden maar het fysieke contact wordt toch ook node gemist. We hopen dat het komende jaar daarvoor weer meer ruimte gaat bieden.
Landschap van de toekomst Ons landschap is van grote waarde. Zowel voor de bewoners als ook voor bezoekers en recreanten. Er wordt genoten van de rust, van de vergezichten, van de molens, het gras, de koeien en het water. Door klimaatverandering en de gevolgen daarvan op bodemdaling, energietransitie, klimaatadaptatie en waterveiligheid staat dit landschap onder druk. Al deze ontwikkelingen kunnen tot ingrijpende veranderingen van ons landschap leiden en de manier waarop het wordt beleefd. Als we dit doen zonder heldere toekomstvisie op ons landschap, dan dreigt aantasting van de waarden ervan. De Eo Wijers Prijsvraag 20192020 kwam daarom als geroepen. Landschapsarchitecten mochten een visie geven op het AV-landschap in 2050. Mooie vergezichten zijn daarbij geschetst die uitgaan van de waarden en kenmerken van het landschap en de manier waarop de genoemde ontwikkelingen daarin een goede plek kunnen krijgen.
Twee voorgestelde grote landschappelijke ingrepen; een biodiverse Binnenwaard en de Zouwespons als blauw dooraderd klimaatbos
Deze schetsen zijn niet af; de uitdaging is om deze schetsen als regio verder te gaan bespreken en ontwikkelen. En om in nauwe samenwerking met beide provincies en het Rijk hierin te gaan optrekken, want alleen kunnen we dit niet. Een mooie uitdaging voor de komende tijd die we als AV-gemeenten zullen oppakken, maar nadrukkelijk zoeken we hierin ook de afstemming met de Noordelijke Drechtsteden. Deze gemeenten vormen met de AV-gemeenten immers en onlosmakelijk landschappelijk geheel.
Overige ontwikkelingen In 2020 hebben daarnaast nog enkele andere belangrijke ontwikkelingen plaatsgevonden: ✓ De resultaten van de opgaven zijn vastgelegd in twee voortgangsverslagen en uiteindelijk tijdens de regionale conferentie op 25 januari jl. gepresenteerd aan een brede groep van bestuurlijk, ambtelijk en maatschappelijk betrokkenen. Ook deze keer, ondanks enkele technische storingen bij aanvang,
2
waren de reacties positief. In een kort maar krachtig programma werd met experts gesproken over de toekomst van het AV-landschap in 2050 en werd bij alle overige RMA-opgaven kort stil gestaan. ✓ Een uitvoeringsplan voor 2021 is in maart opgesteld en door de colleges goedgekeurd. Dit was eerder dan voorheen om de gemeenten gelegenheid te geven om de financiële gevolgen ervan in hun begrotingen mee te kunnen nemen. Daarbij is door de colleges de wens uitgesproken om te onderzoeken of de Regionaal Maatschappelijke Agenda verder kan worden aangescherpt. Enerzijds door het aanbrengen van meer focus in de agenda en anderzijds door nog meer nadruk te leggen op de resultaten ervan. Deze aanscherping moet leiden tot verder toenemende samenwerkingsbereidheid en energie. We verwachten dat deze aanscherping medio 2021 gereed te hebben. ✓ In 2020 is de aanbestedingsprocedure voor een nieuw vervoerscontract in het kader van de Molenhopper succesvol uitgevoerd en afgerond. Het nieuwe contract is op 16 december jl. ingegaan. Dat was ook het moment waarop de verantwoordelijkheid voor dit contract en de aansturing van de vervoerder is overgaan naar de gemeente Gorinchem, die hierin mede namens de gemeente Molenlanden optreedt. Inmiddels heeft de praktische overdracht daarvoor plaatsgevonden.
Resultaat Ook in 2020 heeft de GR weer binnen haar financiële grenzen geopereerd en blijft er een bedrag van bijna €44.000 over, in belangrijke mate te verklaren door de effecten van de Corona-maatregelen waardoor enkele regionale bijeenkomsten en de jaarlijkse conferentie niet fysiek konden doorgaan. Ook konden de RMAwerkplaatsen met de ambtelijk trekkers daardoor geen doorgang vinden. Verder zijn de exploitatiekosten voor aansturing van de Molenhopper lager uitgevallen en is het budget voor onvoorziene kosten niet aangesproken.
Bestemming Voor wat betreft de resultaatbestemming het volgende. Met de provincie Zuid-Holland is in 2017 Gebiedsdeal 4 vastgesteld. De provincie stelt daarbij een pot met subsidiegeld ter beschikking waarover na oplevering van de uitgevoerde projecten een definitieve beschikking plaatsvindt. Van deze pot geld wordt ca. 10% besteed aan zogenaamde “proceskosten”. Dit zijn kosten die nodig zijn voor de coördinatie en aansturing van deze projecten. Uiterlijk in 2023 moet definitieve verantwoording aan de provincie worden opgeleverd. Mocht het definitief toegekende bedrag lager uitvallen dan voorzien, en daarmee het beschikbare budget voor proceskosten lager uitvallen dan voorzien, dan bestaat er een risico dat de feitelijke proceskosten boven het budget uitkomen en tot een negatief resultaat leiden. Om dit risico af te dekken wordt voorgesteld om het resultaat over 2020 als reserve hiervoor op te nemen in de begroting.
Wij hopen dat ook u tevreden bent met de inhoudelijke en financiële resultaten zoals die in 2020 zijn geboekt.
Reinie Melissant – voorzitter bestuur GRAV
3
Inhoudsopgave Voorwoord ......................................................................................................................................... 2 Inhoudsopgave .................................................................................................................................. 4 Taakveld 0: Bestuur & Ondersteuning ............................................................................................... 5 Taakveld 2: Verkeer & Vervoer .......................................................................................................... 7 Taakveld 53: Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie ....................................... 9 Taakveld 57: Openbaar groen en (openlucht) recreatie .................................................................... 9 Taakveld 667: Maatwerkvoorzieningen 18+ (Molenhopper) .......................................................... 10 Taakveld 81: Ruimtelijke ordening (Groen Verbindt) ...................................................................... 12 Paragrafen ...................................................................................................................................... 14 Weerstandvermogen & risicobeheersing .........................................................................................................
14 Bedrijfsvoering .................................................................................................................................................... 14 Financiering ......................................................................................................................................................... 14 Verbonden Partijen ............................................................................................................................................ 14
Jaarrekening 2020............................................................................................................................ 16 Overzicht van baten en lasten en de toelichting.............................................................................................. 16 Toelichting op het overzicht van baten en lasten ............................................................................................ 16 Overzicht van incidentele baten en lasten ....................................................................................................... 18 Wet Normering Topinkomens (WNT) ............................................................................................................... 19 Toelichting op de balans .................................................................................................................................... 22 Overige gegevens ............................................................................................................................................... 25 A
Financiële ratio’s ........................................................................................................................................ 25
1.
C Overzicht taakvelden (wettelijk verplichte bijlage) .............................................................................. 27
Controleverklaring Verstegen Accountants ..................................................................................... 30 Besluit .............................................................................................................................................. 34
4
Taakveld 0: Bestuur & Ondersteuning Omschrijving Het taakveld bestuur en ondersteuning omvat alle activiteiten die tot doel hebben om de regionale samenwerking te ondersteunen en te faciliteren met als doel om het maatschappelijke rendement van de binnen de Regionaal Maatschappelijke Agenda uit te voeren opgaven te versterken.
Programmaverslag In het jaar 2020 zijn de volgende reguliere activiteiten uitgevoerd: In het kader van communicatie zijn de volgende activiteiten uitgevoerd: • Er zijn 4 nieuwsbrieven uitgekomen die zijn verstuurd naar een brede groep partijen in de regio. We hebben positieve feedback op deze nieuwsbrieven gekregen. • Op 1 maart en op 1 september zijn RMA-voortgangsverslagen opgeleverd ten behoeve van de partners in de RMA. Deze zijn ook besproken in het programmateam RMA, DB en AB van de GR en in het Strategisch Beraad. • Vanwege Corona hebben de fysieke radenbijeenkomsten in 2020 niet plaatsgevonden. Wel is een van de bijeenkomsten in digitale vorm gehouden. • Op 25 januari 2021 is de jaarlijkse RMA-conferentie in geheel digitale vorm georganiseerd waar een hoge opkomst was met een zeer gemêleerd gezelschap. In totaal hebben 155 mensen deze conferentie meegemaakt.
•
Via de website worden belangrijke ontwikkelingen gedeeld.
In het kader van begeleiding zijn onder meer de volgende activiteiten uitgevoerd: • Door de Corona-maatregelen konden de fysieke bijeenkomsten van de RMA-werkplaatsen niet doorgaan. In plaats daarvan is een maandelijks digitaal bijpraatmoment georganiseerd om er toch voor te zorgen dat de ambtelijk trekkers met elkaar konden bijpraten over de belangrijke ontwikkelingen en elkaars activiteiten zoveel mogelijk konden stroomlijnen. • Op 11 juni is het Uitvoeringsplan RMA 2021 aan de colleges opgeleverd met het verzoek om financiële middelen en inzet ter beschikking te stellen voor de projecten die onder de verschillende opgaven 5
•
worden vormgegeven. Alle colleges hebben daarmee ingestemd. Wel is gevraagd om te kijken naar mogelijkheden voor verdere aanscherping van de opgaven om zo nog meer focus en resultaatgerichtheid te krijgen. Deze actualisatie van de RMA wordt medio 2021 afgerond. Er is een vergaderschema opgesteld en tot uitvoer gebracht voor alle ambtelijke en bestuurlijke overleggen in het kader van de RMA en in het kader van de GR.
In het kader van de resterende zaken zijn de volgende activiteiten uitgevoerd: • Voor de volgende trajecten heeft bewaking en afwikkeling van financiële bijdragen plaatsgevonden: Subsidie Regeling Mobiliteit 2017-2019, wandel- en fietspaden en Groen Verbindt (tijdvak 20152020). Voorts is rol als cofinancierder van het meerjarig project Cultuur met Kwaliteit met het Glasmuseum in Leerdam afgehecht. Ook kwam na 16 jaar een einde aan het regionaal regisseren van het collectief vraagafhankelijk vervoer (Molenhopper) in 2020.
Financiële verantwoording 2020 2020
2020
2020
Verschil realisatie bijgest. Bijgestelde Realisatie begroting begroting Lasten Lasten Lasten TV 01 Bestuur
-123.977
-127.309
3.332
TV04 Overhead
-125.820
-142.100
16.280
0
-12.500
-249.797
-281.909
TV08 Overige baten en lasten
Hoofdtaakveld bestuur
2020
Verschil realisatie bijgest. Bijgestelde Realisatie begroting begroting Baten Baten Baten 177.511
177.511
12.500
0
0
32.112
177.511
177.511
2020
2020
Realisatie
Bijgestelde begroting
Verschil realisatie bijgesteld. begroting
Saldo 2020 Saldo 2020
Saldo 2020
53.534 0 -125.820 0 0 0 -72.286
0
50.202 -142.100 -12.500 -104.398
3.332 16.280 12.500 32.112
Het voordelig verschil tussen de bijgestelde begroting en de jaarrekening wordt veroorzaakt door: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Totaal
Geen onvoorziene uitgaven ten laste van overige baten en lasten Lagere uitgaven voor control en inhuur derden Lagere huisvestingslasten (geen vergaderruimte meer) Lagere kosten voor opleidingen Lagere uitgaven voor onderzoek en advies Lagere uitgaven ICT, telefonie Overige
€12.500 €4.500 €3.000 € 3.300 €3.300 €2.600 €2.900 €32.100
Nb. Onder overhead zit €25.000 administratieve doorbelasting van de salariskosten van de regiomanager. Op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording is een dergelijke doorbelasting verplicht. Het deelbudget voor bestuur kon in 2020 vanwege het niet doorgaan van de regiobijeenkomsten met € 33.000 verlaagd. Dit budgettaire voordeel is voor de financiering van de bijdrage voor Cultuur met kwaliteit ingezet. In 2020 is de accountantscontrole voor een periode van 4 jaar onderhands aanbesteed. Er zijn hiervoor drie middelgrote kantoren benaderd en deze hebben alle drie ingeschreven. De huidige accountant levert de controleverklaring en het verslag van bevindingen tegen de laagste prijs. De aanbesteding geeft geen voorof nadeel in de begroting.
6
Taakveld 2: Verkeer & Vervoer Omschrijving Binnen dit taakveld vallen twee opgaven uit de Regionaal Maatschappelijke Agenda: het verbeteren van de bereikbaarheid (opgave 12) en het verbeteren van de verkeersveiligheid (opgave 3). De sturing op opgave 12 is per 1-1-2020 overgegaan naar de gemeente Vijfheerenlanden. Dit geldt niet voor de activiteiten in het kader van de SRM-subsidie waarvan een deel aan deze opgave ten goede komt. De activiteiten daarvoor zijn in 2020 nog door het regiobureau uitgevoerd. De doelstelling van deze opgaven is het verbeteren van de bereikbaarheid, zowel fysiek al digitaal, en de verkeersveiligheid in de regio.
Programmaverslag Opgave Doel
Bestuurlijk Trekker Ambtelijk Trekker Partners Stand van zaken
De regionale ambitie is om te streven naar nul vermijdbare verkeersslachtoffers en risico gestuurd te werken conform het nieuwe landelijk Strategisch Plan Verkeersveiligheid (SPV) 2030. De regio roept partners op om hieraan mee te doen onder het motto: “Alblasserwaard maakt een punt van nul verkeersslachtoffers”. Dit is geen kwantitatieve doelstelling, maar een ambitie om vermijdbare verkeersslachtoffers in de regio te voorkomen. Activiteiten uit het regionale actieprogramma verkeersveiligheid 2020-2021 geven uitvoering aan de opgave. Johan Quik (Molenlanden) Arwin de Hoog (Molenlanden). Gorinchem, Molenlanden, Drechtsteden, Provincie en ROV Zuid-Holland, Waterschap Rivierenland, politie, diverse verkeersorganisaties. Vanaf 1-1-2020 is er een regionaal actieprogramma 2020-2021, waarbij gekozen is voor een grenzeloze wijze van organisatorische samenwerking met de regio Drechtsteden. Beide regio’s houden hun eigen begrotingen 2020-2021 en eigen beslissingsbevoegdheden. De insteek is kennisdeling en samenwerking. Vanwege COVID-19 zijn de activiteiten vanuit het programma in de publieke ruimte en voor senioren pas vanaf 1 september 2020 gestart en medio december weer opgeschort.
Het betreft activiteiten gericht op afleiding in het verkeer (Rij MONO), zichtbaarheid in het verkeer, fietstrainingen senioren (Doortrappen), Schoolbrengweek, Verkeershelden, Modder op de weg campagne, BOB sport campagne en controles. Bij basis en VO scholen was sprake van een lagere inzet vanuit SCHOOL op SEEF en TotallyTraffic dan in de afgelopen 10 jaar door de thuis quarantaine situatie. De tijd in 2020 is met name benut om met partners te starten met het voorbereiden van een regionaal uitvoeringsprogramma SPV 2022-2030. In totaal zijn 30 risico trajecten in beeld gebracht en geanalyseerd. Vanaf 1 januari 2021 is het aan de gemeenten om verder invulling te geven aan een lokaal SPV programma 2022-2024 op basis van het regionale programma verkeersveiligheid en gedragsbeïnvloeding. Uiteraard met ondersteuning vanuit de RMA.
Overall performance
Projecten Regionaal actieprogramma verkeersveiligheid 2020-2021 7
Projecten •
Doel: Zoveel mogelijk vermijdbare verkeersslachtoffers in de regio voorkomen door het uitvoeren van activiteiten voor alle doelgroepen in het verkeer: van 4 tot 100 jaar. De trendlijn van een afname van verkeerslachtoffers in de regio verder doorzetten.
•
Deelnemers: Gorinchem, Molenlanden, Vijfheerenlanden, Provincie Zuid-Holland, Provincie Utrecht, Waterschap Rivierenland, Politie, diverse verkeersorganisaties.
•
Stand van zaken: Door COVID-19 zijn er minder activiteiten in 2020 uitgevoerd en verplaatst naar 2021. De volgende doelstellingen en activiteiten zijn per 1 januari 2021 ondanks COVID-19 richtlijnen bereikt: ✓ 24 basisscholen blijven structureel deelnemen aan SCHOOL op SEEF activiteiten via www.schoolopseef.nl, 33% van de scholen heeft deelgenomen aan de Schoolbrengweek 2020; ✓ 7 VO schoollocaties met gastlessen verkeersveiligheid af via www.totallytraffic.nl; ✓ Ondersteuning lokale en landelijke verkeerscampagnes (MONO, BOB sport, zichtbaarheid, verkeershelden); ✓ Realisatie schoolomgeving Stalkaarsen Gorinchem ✓ Inzet snelheidsdisplays op regionale wegen; ✓ Ambassadeurschap gemeente Gorinchem per 1 september 2020, Molenlanden volgt; ✓ CONCEPT regionaal uitvoeringsprogramma SPV 2022-2030 inclusief risico analyses.
•
Projectleider: Arwin de Hoog (Team RMA).
•
Financieel: Van het totale budget 2020 van € 218.963 is per 1 januari 2021 € 162.615 gerealiseerd, oftewel 74%. Van de SRM subsidiebijdrage is 83% besteed, van de eigen regionale bijdrage 53%.
•
Inzet: De gevraagde jaarlijkse inzet van 40 ambtelijke uren voor provincie, gemeente en waterschap medewerkers is voldoende gebleken. De externe regionale projectleider verkeersveiligheid en communicatieadviseur zorgen ervoor dat ambtelijke uren van zowel provincie, waterschap als gemeenten worden beperkt. Zij vormen in feite een ambtelijk ‘verlengstuk’ van de genoemde organisaties en verbinden de partners onderling.
•
Risico’s/bijzonderheden: Vertraging in uitvoering in het programma 2020 door COVID-19 tot 1 januari 2021. Er zijn vervangende activiteiten uitgevoerd tot 1 september 2020 en activiteiten na 1 september 2020 zijn geïntensiveerd en weer in gang gezet.
Financiële verantwoording 2020 2020
2020
2020
Verschil realisatie bijgest. Bijgestelde Realisatie begroting begroting Lasten Lasten Lasten TV21 Verkeer en vervoer
-182.593
-218.962
36.369
2020
2020
2020
Verschil realisatie Bijgesteld bijgest. Bijgestelde e Realisatie begroting begroting Realisatie begroting Baten Baten Baten Saldo 2020Saldo 2020 157.192
218.962
-61.770
-25.401
0
Verschil realisatie bijgesteld. begroting
Saldo 2020
-25.401
Het gesaldeerde verschil tussen de bijgestelde begroting en de jaarrekening bedraagt € 25.401 nadelig en houdt volledig verband met het uitbetalen van de bestemmingsreserve verkeersveiligheid. Bij 010 reserves staat een voordeel van € 25.400. De SRM subsidie 2017-2019 is overeenkomstig de ingediende aanvraag en de jaarrekening 2019 in het afgelopen najaar vastgesteld. Zodoende viel de aanwezige bestemmingsreserve vrij en is overeenkomstig de toezegging in de jaarrekening 2019 aan de gemeenten uitbetaald. 8
Taakveld 53: Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Omschrijving Het doel is verbetering van de kwaliteit van cultuureducatie op scholen voor het primair onderwijs (PO). Vanaf 2021 zal dit taakveld naar verwachting geen onderdeel meer zijn van de regionale samenwerking in het kader van de Regionaal Maatschappelijke Agenda. In 2020 zijn de taken in dit kader daarom worden afgebouwd.
Programmaverslag In het 4de kwartaal 2017 heeft de regio AV met de partners via Kunstgebouw (als nieuwe penvoerder) een nieuwe aanvraag Cultuur met Kwaliteit (CmK) 2017-2020 bij het Fonds voor Cultuurparticipatie ingediend. Deze subsidie is gehonoreerd. Er is een uitvoeringsplan opgesteld voor de jaren 2017, 2018, 2019 en 2020 waarin is toegewerkt naar een netwerk, waarbij de cultuurcoaches na deze periode een dusdanig netwerkstructuur hebben opgebouwd dat zijzelf (zonder project CmK) door kunnen gaan met ‘cultuureducatie’. Eind 2020 is meer dan 80% van alle basisscholen (68 scholen) in de AV bij dit project betrokken geraakt.
Financiële verantwoording 2020 2020
2020
2020
Verschil realisatie bijgest. Bijgestelde Realisatie begroting begroting Lasten Lasten Lasten TV53 Cultuurpres. productie en participatie
-62.194
-62.194
0
2020
Verschil realisatie bijgest. Bijgestelde Realisatie begroting begroting Baten Baten Baten 31.097
31.097
0
2020
2020
Realisatie
Bijgestelde begroting
Verschil realisatie bijgesteld. begroting
Saldo 2020 Saldo 2020
Saldo 2020
-31.097
0
-31.097
Toelichting Overeenkomstig het besluit van het algemeen bestuur is 50% van de bijdrage van € 61.194 aan de stichting Glasmuseum in Leerdam door de regio AV betaald en is 50% bij de gemeenten in rekening gebracht. Tot en met 2019 betaalden de gemeenten 100%.
Taakveld 57: Openbaar groen en (openlucht) recreatie Omschrijving Het voor zover mogelijk afwikkelen van de toezeggingen in verband met het lopende leaderprogramma en de eventuele afwikkelingen van (nog) te ontvangen subsidies voor Groen Verbindt, wandelpaden.
Programmaverslag In 2015 en 2017 zijn beschikkingen voor het aanleggen van wandelroutes ontvangen. De looptijd van deze beschikkingen eindigt in 2020. In 2020 zijn enkele extra voorzieningen (o.a. bij de Zouwe) voor het verbeteren van de wandelroutes getroffen. In 2020 zijn met de betrokken gemeenten afspraken over het onderhoud van de fiets- en wandelroutes gemaakt. Daarna is de eindafrekening opgesteld en met een goedkeurende controleverklaring bij de provincie Zuid-Holland ingediend. In januari 2021 is van de 9
provincie Zuid Holland de eindbeschikking ontvangen. Het uitkeren van de bestemmingsreserve instandhouding recreatieve voorzieningen vindt in het eerste kwartaal 2021 plaats. Tijdens het traject zijn diverse keren wandelkaarten ten laste van het volledig gesubsidieerde project gedrukt en aan allerlei regionale winkel- en toeristische trekpleisters verkocht. De provincie stemde in om de verkoopopbrengst (€ 6.042) te bestemmen voor het toekomstig bijdrukken van de wandelkaarten.
Financiële verantwoording 2020 2020
2020
2020
Verschil realisatie bijgest. Bijgestelde Realisatie begroting begroting Lasten Lasten Lasten TV21 Verkeer en vervoer
-188.016
-218.962
30.946
2020
2020
2020
Verschil realisatie Bijgesteld bijgest. Bijgestelde e Realisatie begroting begroting Realisatie begroting Baten Baten Baten Saldo 2020Saldo 2020 162.615
218.962
-56.347
-25.401
0
Verschil realisatie bijgesteld. begroting
Saldo 2020
-25.401
In de begroting was het betalen van € 165.000 voor het LEADER rekening gehouden. Verzoeken tot het uitbetalen van de toegezegde LEADER bijdragen zijn niet ontvangen. Alle LEADER toezeggingen worden uit de bestemmingsreserve regiofonds financieel gedekt. Het resterende voordeel van € 6.042 heeft betrekking op de verkoop van wandelkaarten gedurende de periode 2017 tot en met 2020. Bij het indienen van de eindafrekening mochten deze verkoopopbrengst van de provincie Zuid Holland buiten beschouwing blijven. Toelichting verschil: De externe contractbeheerder heeft minder tijd ten opzichte van de raming besteed. Aangezien contractueel uitsluitend de bestede tijd wordt afgerekend ontstaat zodoende een voordeel ten opzichte van de begroting.
Taakveld 667: Maatwerkvoorzieningen 18+ (Molenhopper) Omschrijving De activiteiten van de Molenhopper zijn vanaf 1 januari 2016 bij de regio AV ondergebracht. Het beleid ten aanzien van deze collectieve vervoersvoorziening wordt in het portefeuillehoudersoverleg afgestemd. De colleges zijn opdrachtgevers en de rol van de regio beperkt zich tot coördinatie, administratie en contractmanagement.
Programmaverslag De uitvoering van de Molenhopper door de firma Juijn uit Zaltbommel vindt conform afspraak en prestatieafspraken plaats. In 2020 is een enquête uitgevoerd onder de gebruikers van de Molenhopper. Daaruit bleek een grote mate van tevredenheid onder de gebruikers. De totale dienstverlening wordt door hen gewaardeerd met een 8,1 en dat mag als een hoge score genoemd worden. Uitvoering Het gebruik en de kosten van de Molenhopper is over 2020 als gevolg van Corona niet vergelijkbaar met alle andere jaren. Onderstaande grafiek omtrent het aantal reiszones over de maanden januari tot en met 15 december 2020 toont dit aan. 10
aantal OV reiszones tot 15 december 2020
aantal gemeentelijke reiszones tot 15 december 2020
2000 1500 1000 500 0
40000 30000 20000 10000
december
oktober
november
juli
juni
mei
april
maart
september
OV Zuid Holland
augustus
OV Utrecht
februari
januari
0
De lockdown, thuiswerken enz veroorzaakten een aanzienlijke daling in het gebruik van de Molenhopper. De colleges hebben besloten om de vervoerder onder voorwaarden voor eigen rekening te compenseren. Per 15 december 2020 eindigde het vervoerscontract tussen Juijn en de regio AV. Vanaf 16 december hebben de gemeenten na Europese aanbesteding een vervoerscontract met Juijn afgesloten. De gemeente Vijfheerenlanden heeft via de provincie Utrecht een collectieve vervoersfaciliteit. De provincie Zuid Holland is met haar OV activiteit gestopt.
Financiële verantwoording 2020 2020
2020
2020
Verschil realisatie bijgest. Bijgestelde Realisatie begroting begroting Lasten Lasten Lasten TV671 Maatwerkdienstverlening 18+
-1.035.355 -1.931.680
2020
Verschil realisatie bijgest. Bijgestelde Realisatie begroting begroting Baten Baten Baten
896.325 1.073.619 1.964.180
-890.561
2020
2020
Realisatie
Bijgestelde begroting
Verschil realisatie bijgesteld. begroting
Saldo 2020 Saldo 2020
Saldo 2020
38.264
32.500
5.764
Het voordelig verschil van € 5.764 houdt verband met een beter resultaat (€9.000) bij regie en organisatie. Vanwege het ontbreken van de gegevens omtrent het aantal afgegeven passen zijn de paskosten (€ 3.300) niet met de gemeenten afgerekend. Dit nadeel kon ruimschoots uit het voordeel bij regie en organisatie worden gedekt. Zowel tussen de baten als de lasten bedraagt het verschil bijna € 900.000. Het verschil houdt vrijwel volledig verband met de gevolgen van Corona. Zie bovenstaande grafieken.
11
Taakveld 81: Ruimtelijke ordening (Groen Verbindt) Omschrijving Een beleefbare en herkenbare regionale streekidentiteit, te weten oer-Hollands, cultuurhistorisch landschap waar cultuurhistorische iconen en kernen samen gaan met het waterrijke landschap.
Programmaverslag Het betreft hier de uitvoering van het meerjarig provinciaal beleidsprogramma (2017-2022) Groen Verbindt. In 2020 zijn helaas geen projecten opgeleverd en afgerekend. Mogelijk speelt Corona de voortgang parten. Veel projecten komen namelijk met behulp van de inzet en fysieke aanwezigheid van vrijwilligers tot stand. In 2023 vindt afrekening met de provincie Zuid Holland plaats. Voor niet en onrechtmatig verstrekte subsidies wordt door de provincie geen financiële bijdrage verstrekt. Ook worden (reeds gemaakte) proceskosten niet vergoed. De (financiële) stand van zaken per ultimo 2020 over de jaren 2017 tot en met 2020 is als volgt:
12
Gerealiseerd en afgerekend 836.937 105.289 71.743 25.000 270.000 1.178.680 130.289 1.333.000 154.320 33 4
Toegekende subsidie
Groen Verbindt Groen verbindt (1e t/m 3e tranche) Groen verbindt (verkenningen VERK kolom B) Groen verbindt (biodiversiteit BIO kolom b) Totaal Budget voor projecten Groen Verbindt Beschikbaar Aantal projecten Beschikbaar budget voor project Kaasexperience
Verstrekte Totaal betaald voorschotten 384.490 20.000 7.500 411.990
489.779 45.000 7.500 542.279
15
500.000
Budget proceskosten (=10/90 * toegekende subsidies) Werkelijke proceskosten 2016-2020
130.964 117.659
Beschikbaar indien de toegekende subsidies ook de daadwerkelijke subsidies zijn
13.305
Minimaal verwachte kosten t/m 2023 Beschikbaar budget voor proceskn 2021,2022 en 2023
-7.000 6.305
Financiële verantwoording 2020 2020
2020
2020
Verschil realisatie bijgest. Bijgestelde Realisatie begroting begroting Lasten Lasten Lasten TV81 Ruimtelijke Ordening
-146.163
-989.224
843.061
2020
Verschil realisatie bijgest. Bijgestelde Realisatie begroting begroting Baten Baten Baten 146.163
989.224
-843.061
2020
2020
Realisatie
Bijgestelde begroting
Verschil realisatie bijgesteld. begroting
Saldo 2020 Saldo 2020
Saldo 2020
0
0
0
Het programma heeft geen financieel resultaat. De lasten kunnen uit de provinciale bijdragen worden gedekt. De uitgaven aan uitvoerende instanties en regievoerders bedragen over 2020 €146.163. Omdat van de provincie overeenkomstig de in 2016 afgegeven beschikking€ 100.000 is ontvangen is het restant (€ 46.163 gedekt uit de per ultimo 2019 bij de regio AV beschikbare provinciale financiële middelen (€ 943.061)
13
Paragrafen De paragrafen lokale heffingen, grondexploitatie en onderhoud kapitaalgoederen zijn niet van toepassing en achterwege gelaten.
Weerstandsvermogen & risicobeheersing Algemeen Het weerstandsvermogen van de AV dient voor het opvangen van financiële tegenvallers die binnen de begroting niet zijn gedekt en waarvoor het risicomanagement zoals verzekeringen, interne controle e.d. tekortschieten. Het benodigde weerstandsvermogen is op 25 april 2013 vastgesteld op € 250.000. Aan deze reserve is vanwege het vertrek van een voormalige regiosecretaris in 2015 € 80.000 onttrokken. Sindsdien bedraagt de stand van de algemene reserve € 170.000 en is gelet op de uitkomsten over de afgelopen jaren toereikend. Per ultimo 2020 lopen er geen claims. Er zijn wel onzekerheden vanwege de provinciale projecten Groen Verbindt die door derden worden uitgevoerd. De regio AV fungeert hier min of meer als penvoerder maar is wel verantwoording plichtig. Financiële zekerheden zijn niet geregeld als achteraf blijkt dat derden niet aan de provinciale subsidievoorwaarden konden voldoen. Ter afdekking van deze financiële onzekerheden is het noodzakelijk om het bedrag van de algemene reserve zijnde € 170.000 aan te houden. Het voorstel is om het voordelig jaarresultaat 2020 voor het afdekken van het subsidierisico te reserveren. Financiële ratio’s De regio AV heeft geen leningen maar uiteraard wel verplichtingen tegenover dienstverleners, belastingdienst, provincie vanwege subsidies e.d.
De omvang van deze verplichtingen bedraagt ultimo 2020 ongeveer € 1.074.000. Het totale vermogen bedraagt zodoende per 31 december 2020 € 1.670.000. De netto schuld (= bruto schuld minus vorderingen en liquide middelen) is nihil.
Bedrijfsvoering Organisatie De formatieomvang per 1 januari 2020 bedraagt 1,67 FTE. De functie van financieel beleid en control is extern ingevuld en gemiddeld 5 uur per week bezet. Middelen De gemeenten Gorinchem ondersteunt de regio AV ten aanzien van de financiële en de salarisadministratie, huisvesting, en enkele facilitaire zaken. De dienstverleningsovereenkomsten worden correct uitgevoerd. Sinds 1 juli 2016 regelt het regiobureau zelf de ICT, documentair informatiesysteem en repro.
Financiering De regio AV heeft via de gemeente Gorinchem een nevenrekening bij de BNG. In 2020 zijn er buiten deze rekening-courant geen transacties geweest. Het saldo in rekening-courant schommelde in 2020 rond €1,5 miljoen. Vanaf 2015 valt de rekening-courant van de AV als “onderdeel” van de gemeente Gorinchem onder de Wet op het Schatkistbankieren. Het betalingsverkeer van de regio AV loopt volledig via de administratie van de gemeente Gorinchem. De regio AV heeft geen leningen bij derden uitstaan en evenmin leningen aangetrokken.
Verbonden Partijen Sinds de oprichting van de stichting revolverend fonds Alblasserwaard-Vijfheerenlanden heeft de regio AV een verbonden partij. De stichting zal financieringsaanvragen t.b.v. projecten beoordelen en financieel steunen overeenkomstig haar doel. In het kader hiervan heeft de regio een bedrag van € 250.000,- ter 14
beschikking gesteld in de vorm van een revolving fund. Hiervan wordt een bedrag van € 150K,- aangewend voor financiering van projecten die de bekendheid van de regio AV op internationaal, nationaal en regionaal niveau vergroten en / of t.b.v. projecten die de aantrekkingskracht van de regio vergroten. Daarnaast wordt een bedrag van € 100.000,- aangewend voor financiering van de ondersteuning van een aantal start-up bedrijven binnen de Arbeidsmarkregio Gorinchem. De regio AV heeft een voornamelijk financiële relatie en ondersteunt secretarieel en financieel-administratief het bestuur. Het bestuur van de stichting is onafhankelijk ten opzichte van het regiobestuur gepositioneerd. De stichting is per ultimo 2016 opgericht. Overeenkomstig de vastgestelde beleidsplanning is € 250.000 op de bankrekening van deze stichting gestort. Uit de financiële verantwoording 2020 van de stichting blijkt dat op het onderdeel toerisme aan één al bedrijf een bedrag van € 5.000 is betaald. De omvang van terugbetalingen ten gunste van het Revolving Fund bedraagt over 2020 € 50.750. Het tegoed in rekening-courant bij de Rabobank bedraagt per ultimo 2020 €182.355 (per ultimo 2019 € 136.791).
15
Jaarrekening 2020 Overzicht van baten en lasten en de toelichting
Toelichting op het overzicht van baten en lasten 2020
Realisatie 2019
2020
Oorspronkelijke begroting
TV 01 Bestuur
-548.964
-123.977
-127.309
3.332
-173.406 0
TV04 Overhead
-137.211
-125.820
-142.100
16.280
-117.100 0
TV08 Overige baten en lasten
0
0
-12.500
12.500
-12.500 0
Hoofdtaakveld bestuur
-686.174
-249.797
-281.909
32.112
-303.006
TV21 Verkeer en vervoer
-389.092
-188.016
-218.962
30.946
TV43 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
-38.931
0
0
0
0
TV53 Cultuurpres. productie en participatie TV57 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
-73.317
-62.194
-62.194
0
-104.374
-61.625
-239.443
177.818
310.986
2020
2020
2020
Verschil realisatie OorspronBijgesteld bijgest. Bijgestelde kelijke Realisati e Realisatie begroting begroting begroting e 2019 Realisatie begroting Baten Baten Baten Saldo Saldo 2020 Saldo 2020
Oorspro Verschil nrealisatie - kelijke bijgesteld. begroti begroting ng
177.511
177.511
2020
0 0
53.534 -137.211 -125.820 0 0 263.506 -375.188 -72.286
263.506 -237.978
50.202 -142.100
Saldo 2020
3.332 90.100 16.280 -117.100 12.500 -12.500 32.112 -39.500 -25.401 0 0 0
0
0
0
0
177.511
177.511
0
319.799
162.615
218.962
-56.347
0
0
0
0
-38.931
-25.401 0
0
0
0
62.870
31.097
31.097
0
0
-10.447
-31.097
-31.097
0
-165.243
104.374
67.667
74.200
-6.533
0
0
-165.243
114.310
0
0
0
0
20.324
1.966.036 1.073.619
1.964.180
-890.561
1.964.180
30.869
146.163
989.224
-843.061
0
0
6.042 0 38.264 0
0
171.285 -165.243 0 0 5.764 32.500 0 0
3.109.865 1.658.672
3.455.174
-1.796.502
2.227.686 -442.665
-84.477
-268.238
183.761 -172.243
172.243 538.661
128.395 0
268.237
0
-139.842 172.242 0 0
95.996
43.918
-1
0
-93.986
0
TV671 Maatwerkdienstverlening 18+
-1.935.166
-1.035.355
-1.931.680
896.325
-1.931.680
-231.489
-146.163
-989.224
843.061
0
-3.552.529 -1.743.149
-3.723.412
1.980.263
-2.399.929
Totaal lasten, baten en GEREALISEERDE saldi van de programma's
Realisatie 2019
2020
310.986
TV66 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
TV81 Ruimtelijke Ordening
2020
2020
Verschil realisatie bijgest. Bijgestelde Realisatie begroting begroting Lasten Lasten Lasten
231.489
-69.293
-12.500 -104.398
0
0 32.500
0
BESTEMMING GEREALISEERD SALDO TV010 Mutaties reserves
0
0
0
0
0
538.661
128.396
268.238
-139.842
TV 09 Vennootschapsbelasting
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-3.552.529 -1.743.149
-3.723.412
1.980.263
-2.399.929
3.648.526 1.787.068
3.723.412
-1.936.344
2.399.929
Totaal lasten, baten inclusief mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
0
43.919
Begroting en bijgestelde begroting De begroting 2020 is op 3 juli 2019 door het AB vastgesteld. De vastgestelde begrotingscijfers staan in bovenstaande tabel in kolom “oorspronkelijke begroting”. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2019 is ook besloten om de begroting 2020 te wijzigen. Deze wijziging betreft de verwerking van het voorstel tot resultaatbestemming, het beschikbaar stellen van diverse nog te besteden provinciale subsidies, de budgetten voor verkeersveiligheid. In december 2020 is de begroting voor het bekostigen van de cofinanciering voor het project cultuur met kwaliteit gewijzigd.. Financiële analyse Uit de jaarrekening blijkt ten opzichte bijgestelde begrotingsresultaat een voordeel van €43.919. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn:
1. Geen onvoorziene uitgaven ten laste van overige baten en lasten 2. Lagere uitgaven voor control en inhuur derden 3. Lagere huisvestingslasten (geen vergaderruimte meer) 4. Lagere kosten voor opleidingen 5. Lagere uitgaven voor onderzoek en advies 6. Lagere uitgaven ICT, telefonie 7. Overige voor en nadelen bij bestuur 8. Het uitbetalen van de bestemmingsreserve verkeersveiligheid 9. Het afboeken van deze bestemmingsreserve ten gunste van 2020 10. Het mogen behouden van de verkoopopbrengst wandelkaarten 11. Lagere uitvoeringskosten bij de Molenhopper 12. Kosten Molenhopperpassen welke niet aan gemeenten zijn doorberekend
€12.500 €4.500 €3.000 € 3.300 €3.300 €2.600 €3.000 -€ 25.400 € 25.400 €6.000 €9.000 -€ 3.300 16
-1
13. Geraamde uitkeringen voor Leaderprojecten die nog niet zijn doorgegaan 14. Idem het afboeken van deze uitkeringen ten laste van de reserve regiofonds Totaal
€ 165.000 -€ 165.000 €43.900
Beoordeling financiële rechtmatigheid Voor het vaststellen van financiële rechtmatigheid is in oktober 2016 een normenkader vastgesteld. De normen hebben betrekking op de begrotingsrechtmatigheid en niet naleven van de externe wetten en interne regels. In oktober 2017 is vanwege de invoering van het nieuwe BBV en het verantwoorden op taakvelden een nieuwe financiële beheersverordening vastgesteld. Uit het programmaverslag blijken geen kostenoverschrijdingen. Bij de controle op een rechtmatige uitvoering van externe wetten en interne regels zijn geen afwijkingen geconstateerd. Het dagelijks bestuur verklaart hierbij de financiële rechtmatigheid van de jaarrekening 2020.
17
Overzicht van incidentele baten en lasten Jaarresultaat volgens staat van baten en lasten Af: incidentele baten of incidentele lagere lasten Verkoopopbrengst wandelkaarten Lagere uitgaven RMA Geen beroep op onvoorziene uitgaven
43.918 voordelig
-6.000 -33.000 -13.000 -52.000
Af: inzet reserves voor structurele lasten 0 Bij: incidenteel lagere baten of incidenteel hogere lasten Geen opbrengst verkoop Molenhopperpassen Bijdrage project Cultuur met kwaliteit
Gezuiverd jaarresultaat 2020
3.300 31.000 34.300 26.218 voordelig
Vanwege de omvorming van de regio AV per 1 januari 2020 zegt het gezuiverde resultaat niets over de financiële en begrotingspositie vanaf 1 januari 2020.
18
Wet Normering Topinkomens (WNT) 25. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de leden van de Raad van Bestuur [en overige topfunctionarissen] over het jaar 2020 is als volgt: Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling C.A. de Haas 1 Functie (functienaam)
Regiosecretaris
2 In dienst vanaf (datum begin functievervulling) 3 In dienst tot en met (datum einde functievervulling)
1-sep-15 heden
4 (Fictieve) dienstbetrekking?
Ja 100%
5 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte) 6 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 7 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn
97.191 17.305
8 Totaal bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris
114.495
13 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum
201.000
Vergelijkende cijfers 2019 1 (Fictieve) dienstbetrekking? 2 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)
Ja 100%
3 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 4 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn
94.008 16.212
5 Totaal bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris
110.220
10 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum
194.000
Toezichthoudende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 1.700 of minder Naam
Functie
R. Melissant A. Bikker S. Fröhlich T. Segers M. Verweij D. van Zanten
Voorzitter AB lid AB lid AB lid AB lid AB lid AB
Toelichting Het bezoldigingsmaximum voor de Regio Secretaris bedraagt € 201.000. Dit maximum wordt niet overschreden door de Secretaris. Het bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de voorzitter van het bestuur bedraagt € 30.150 en voor de overige leden van het bestuur € 20.100. Deze maxima worden niet overschreden.
19
Balans en de toelichting
20
Balans Stand per 31- Stand per 3112-2020 12-2019
ACTIVA
Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen
€ € Subtotaal €
1.590.813 29.146 1.619.959
€ € €
1.866.728 37.490 1.904.218
Liquide middelen Kassaldi Banksaldi Overlopende activa Nog te ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel Overige nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen, verzekeringspremie ongevallen
Totaal vlottende activa
€ Subtotaal €
-
€ €
-
€
-
€
128.201
€
-
€
-
€ Subtotaal €
50.321
€
-
50.321
€
128.201
€
1.670.280
€
2.032.419
Totaal activa
1.670.280
2.032.419
Stand per 31- Stand per 3112-2020 12-2019
PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve
€
170.000
€
170.000
Bestemmingsreserves
€
382.023
€
414.423
Gerealiseerd resultaat
Subtotaal € €
552.023 43.919
€ €
584.423 95.995
Totaal vaste passiva
€
595.942
€
680.418
Overige schulden
€
56.714
€
274.274
Overlopende passiva Ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel
€
972.486
€
989.224
€ €
45.137 -
€ €
88.503 -
Subtotaal €
1.074.337
€
1.352.001
€
1.074.337
€
1.352.001
Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar
Overige nog te betalen bedragen Vooruitontvangen bedragen
Totaal vlottende passiva Totaal passiva
1.670.280
2.032.419
21
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor waardering van activa en passiva De waardering van de activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. De activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij hieronder bij de desbetreffende balanspost anders is vermeld. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. Als er sprake is van (eenmalige) fluctuaties, wordt wel een verplichting gevormd. Vlottende activa De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. Deze voorziening is statisch bepaald op basis van de geachte incassomogelijkheden. Vlottende passiva De kortlopende verplichtingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Grondslagen voor resultaatbepaling De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd.
Verliezen en risico’s dien hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Toelichting op de balans Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar
Stand per 31- Stand per 3112-2020 12-2019
Vorderingen op openbare lichamen:
189.330 € 1.401.483 €
660.304 1.206.424
€
1.590.813 €
1.866.728
Belastingdienst, omzetbelasting Gemeente Gorinchem, restiutie bijdrage project verkeersveiligheid
€
4.146
€
12.490
Voorschot in verband met regie Leaderprojecten. Dit voorschot is in 2016 verstrekt. De penningmeester van de regieorganisatie (gebiedscommissie AV), dhr H. Akkerman, verzekerde in januari 2021 restitutie van het verstrekte voorschot. Totaal uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar
€ €
25.000 € 1.619.959 €
25.000 1.904.218
AV gemeenten, BTW compensatie, provinciesOV en wandelroute Gemeente Gorinchem, rekening-courant
Toelichting rekening-courant De post gemeente Gorinchem rekening-courant betreft het saldo van de BNG-rekening per 31 december 2020 die op naam staat van het gemeentebestuur van Gorinchem. Zodoende valt de regio AV niet of beter gezegd indirect onder de Wet op het Schatkistbankieren.
22
Overlopende activa Overlopende activa
Stand per 31- Stand per 3112-2020 12-2019
Nog te ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel
€
-
Verzekeringspremie ongevallen verzekering
€
321
Verstrekt voorschot aan de gemeente Molenlanden verband houdende met het verwacht uitkeren van de bestemmingsreserve recreatieve voorzieningen. Het voorschot dekte de onderhoudskosten 2020 voor de wandel- en fietsroutes in Molenlanden en Gorinchem.
€
50.000
Totaal overlopende activa
€
50.321
€
128.201
€
128.201
Het verloopoverzicht van de nog te ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel is als volgt:
Nog te ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel Wandelroutes SRM tranche 2017, 2018 en 2019
Saldo begin begrotingsjaar 27.075 101.126 0 128.201
Toevoegingen
Saldo einde begrotingsjaar
Ontvangen
14.600
41.675 101.126
14.600
142.801
0 0 0 0
Eigen Vermogen Het verloopoverzicht van het eigen vermogen voor 2020 is als volgt: Stand per 31- Stand per 3112-2020 12-2019 Algemene reserve Bestemmingsreserves: - bestemmingsreserve Regiofonds - bestemmingsreserve Verkeersveiligheid - bestemmingsreserve rotonde Goudriaan - bestemmingsreserve frictiekosten - bestemmingsreserve transitie regiobureau - bestemmingsreserve onderhoud recreatieve voorzieningen - bestemmingsreserve aangegane verplichtingen nog uit te voeren werkzaamheden
€
170.000
€
170.000
€ € € € €
215.243 25.000 -
€ € € € €
215.243 25.400 25.000 7.000
€
141.780
€
141.780
€
-
€
-
Gerealiseerd resultaat Totaal eigen vermogen
€ €
€ 552.023 43.919 595.942
€ €
€ 584.423 95.995 680.417
Algemene reserve De algemene reserve is bestemd voor het opvangen van financiële risico’s waarvoor binnen de begroting geen dekking is. Het plafond van de algemene reserve is vastgesteld op € 250.000. In verband met vertrek 23
van de voormalig regiosecretaris is in 2015 € 80.000 aan de algemene reserve onttrokken. Deze stand is in 2018 niet gewijzigd. De algemene reserve bedraagt € 170.000 en diende vooral ter afdekking van rechtspositionele risico’s. Met het vertrek van de 3 medewerkers en de aanstaande pensionering van een vierde medewerker van het regiobureau zijn de rechtspositionele risico’s gering. Het is verstandig om de omvang van deze reserve bij de regio te houden. Niet alleen omdat de aanwezigheid van deze reserve een positieve stand in de rekeningcourant met de gemeente Gorinchem veroorzaakt maar vooral ter afdekking van de risico’s en onzekerheden rondom langdurige subsidietrajecten. Voor Groen Verbindt is maximaal € 2.000.000 toegezegd en inmiddels € 1.500.000 ontvangen en €687.000 besteed. Hoewel over de uitvoering door derden door middel van overeenkomsten voldoende afspraken voor het kunnen voldoen aan de subsidievoorwaarden zijn gemaakt, zijn onzekerheden en risico’s niet uit te sluiten. De regio AV heeft hierop namelijk niet direct het zicht. Ook zullen bij het indienen van de eindverantwoording in 2021 extra controlekosten worden gemaakt. Ter afdekking van de niet subsidiabele uitgaven verband houdende met Groen Verbindt is het nodig om de algemene reserve in stand te houden en nog niet aan de gemeentes uit te keren.
Regiofonds Het regiofonds is voor het cofinancieren van Leader projecten bestemd. Tijdens de lopende Leaderperiode is door het AV bestuur voor 4 projecten cofinanciering (= totaal € 125.000) toegezegd. De periode om voor Leader cofinanciering in aanmerking te komen loopt tot en met 2020. Het AV bestuur kan maximaal € 215.000 toezeggen.
Bestemmingsreserve cofinanciering rotonde Goudriaan In 2017 is tot het beschikbaar stellen van € 25.000 cofinanciering voor de aanleg van een verkeersrotonde nabij Goudriaan. De aanleg van de verkeersrotonde vindt door de wegbeheerder de provincie Zuid Holland in 2021/2022 plaats.
Bestemmingsreserve recreatieve voorzieningen Deze reserve is bestemd voor het onderhoud aan fiets- en wandelpaden. Het onderhoud wordt door de gemeente Molenlanden. Overdracht van de bestemmingsreserve aan de gemeente Molenlanden vindt in 2021 plaats. De projectsubsidie is begin januari 2021 door de provincie Zuid-Holland ongewijzigd vastgesteld. Resultaatbestemming 2019 Het algemeen bestuur heeft het jaarresultaat in haar vergadering op 6 juli 2020 als volgt bestemd: • Inrichting werkplaats RMA €10.000 • Uitkering aan de gemeenten Gorinchem, Molenlanden en Vijfheerenlanden € 85.000 Gerealiseerd resultaat Het positieve resultaat over 2020 ad €43.919 is op de balans opgenomen als “Gerealiseerd resultaat”. Door middel van een afzonderlijk voorstel zal het resultaat worden bestemd. Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva Het verloopoverzicht van de ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel is als volgt:
24
Totaal netto vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar Overige schulden
Stand per 31- Stand per 3112-2020 12-2019 € 56.714 € 274.274
Totaal netto vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar
€
Overlopende passiva
Stand per 31- Stand per 3112-2020 12-2019
56.714
Ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel
€
972.486
Nota's verkeer en vervoer Stichting team Alert (€14370) en BHD Communicatie (€ 145)
€
14.515
Nota's verkeer en vervoer en subsidie groen verbindt Twee facturen Blauwzaam en Natuur- en vogelwacht inzake Groen verbindt Provincie ZH afrekening OV subsidie 2019 Belastingdienst, omzetbelasting aangifte vierde kwartaal 2020 Afdracht loonheffing, pensioenpremie, netto salarissen Totaal overlopende passiva
Saldo begin Ontvangen voorschotbedragen van begrotingsoverheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel jaar
Ontvangen
989.224 0
100.000 10.000
989.224
187.540 297.540
PZH Groen Verbindt PZH vrijkomende agrarische bebouwing SRM provincie ZH, Gemeenten Gorinchem en VHL Totaal
€
5.500
€ € €
11.732 13.390 1.017.623
Vrijgevallen bedragen of terugbetalingen 151.663 162.615 314.278
€
274.274
€
989.224
€
38.343
€
28.219
€ €
21.941 1.077.727
Saldo einde begrotingsjaar 937.561 10.000 24.925 972.486
Overige gegevens A
Financiële ratio’s
De regio AV heeft geen rapportageplicht ten aanzien van de voorgeschreven wettelijke beleidsindicatoren.
25
bedragen * € 1.000
ultimo 2016
ultimo 2017
ultimo 2018
ultimo 2019
ultimo 2020
Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende activa Omvang activa
3.116 145 3.261
2.684 31 2.715
2.783 61 2.844
1.904 128 2.032
1.620 50 1.670
Eigen vermogen Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar
1.993
1.663
1.123
680
596
1.268 3.261
1.052 2.715
1.721 2.844
1.352 2.032
1.074 1.670
61% 0% 0% 24 5.669
61% 0% 0% 20 4.295
39% 0% 0% 118 4.354
33% 0% 0% 16 3.110
36% 0% 0% 26 1.659
Omvang passiva Solvabiliteitsratio Bruto schuldquote Netto schuldquote Structurele ruimte in de begroting Begrotingsomvang
26
1. C Overzicht taakvelden (wettelijk verplichte bijlage)
27
Taakvelden Taakveld 0. 0.1 0.2 0.3 0.4 0.5 0.61 0.62 0.63 0.64 0.7 0.8 0.9 0.10 0.11 Totaal Taakveld 0.
BESTUUR EN ONDERSTEUNING Bestuur Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting (VpB) Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten
Taakveld 1. 1.1 1.2 Totaal Taakveld 1.
VEILIGHEID Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid
Taakveld 2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 Totaal Taakveld 2.
VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT Verkeer en vervoer Parkeren Recreatieve havens Economische havens en waterwegen Openbaar vervoer
Taakveld 3. 3.1 3.2 3.3 3.4 Totaal Taakveld 3.
ECONOMIE Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie
Taakveld 4. 4.1 4.2 4.3 Totaal Taakveld 4.
ONDERWIJS Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Taakveld 5. 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 Totaal Taakveld 5.
SPORT, CULTUUR EN RECREATIE Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea Cultureel erfgoed Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Gerealiseerde lasten
Gerealiseerde baten
-123.977 0 0 -125.820 0 0 0 0 0
177.511 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0 0 0 -43.918 -293.715
0 0 128.396
0 0 0
0 0 0
-188.016 0 0 0 0 -188.016
162.615 0 0 0 0 162.615
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 -62.194 0 0 0 -61.625 -123.819
0 0 31.097 0 0 0 67.667 98.764
305.907
28
Gerealiseerde lasten
Gerealiseerde baten
0 0 0 0 0 0 -1.035.355 0 0 0 -1.035.355
0 0 0 0 0 0 1.073.619 0 0 0 1.073.619
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Taakveld 6. 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.71 6.72 6.81 6.82 Totaal Taakveld 6.
SOCIAAL DOMEIN Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorziening (WMO) Maatwerkdienstverlening 18+ Maatwerkdienstverlening 18Geëscaleerde zorg 18+ Geëscaleerde zorg 18-
Taakveld 7. 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 Totaal Taakveld 7.
VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU Volksgezondheid Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria
Taakveld 8. 8.1 8.2 8.3 Totaal Taakveld 8.
VOLKSHUISVESTING, RUIMTELIJKE ORDENING EN STEDELIJKE VERNIEUWING Ruimtelijke ordening -146.163 146.163 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 0 0 Wonen en bouwen 0 0 -146.163 146.163
Totaal taakvelden
-1.781.644
1.781.645
29
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
30
31
32
33
Besluit DB A-V Agendapunt Nummer
: : :
4 juli 2021
Onderwerp
:
Jaarstukken 2020
Het algemeen bestuur van de “Gemeenschappelijke Regeling Alblasserwaard-Vijfheerenlanden” besluit: De beleidsverantwoording, de paragrafen en de jaarrekening zoals opgenomen jaarstukken 2020 met een voordelig resultaat van €43.919 vast te stellen;
34