211028 presentatie IO Begroting 2022.pptx

Begroting 2022

I&O-sessie Gorinchem, 21 oktober 2021

Agenda • Financiële samenvatting • • • • •

Begrotingssaldo Septembercirculaire Investeringsplafond Verloop Algemene reserve Moties Perspectiefnota 2022-2025

• Financiële stresstest

Begrotingssaldo

Septembercirculaire

• • • •

Uit de septembercirculaire blijkt dat de accresontwikkeling van het gemeentefonds uit de meicirculaire door het Rijk te laag is ingeschat. Voor alle jaren vanaf 2022 is sprake van een opwaartse bijstelling van het accres. Extra middelen jeugdzorg 2022 (nog niet verwerkt). Herijking van het gemeentefonds vanaf 2023 (nog niet verwerkt).

Investeringsplafond

• Investeringsplafond van € 5 mln. per jaar. • Maatregel om de hoge schuldpositie af te bouwen. • Inzet begrotingssaldo 2021 en 2022 voor investeringen.

Verloop algemene reserve

• • •

Op basis van de huidige inzichten zal bij de jaarrekening ongeveer € 4 ton toegevoegd worden aan de algemene reserve. Weerstandsratio komt uit op 2,25. Na de doorrekening van de septembercirculaire komt de weerstandsratio uit op 2,59. Bij de eerstvolgende Perspectiefnota zal er een voorstel worden opgenomen over de ruimte die dit biedt.

Moties perspectiefnota 2022-2025

STRESSTEST BEGROTING 2022 FINANCIËLE KENGETALLEN Netto schuldquote Begroting 2022 112 % Stedelijkheidsklasse 2019 62,3 % Nederland 2019 60,4 %

Signaleringswaarde provincie >130 % meest risicovol 90-130 % neutraal <90 % minst risicovol

Grondexploitaties Begroting 2022 34 % Begroting 2021 29 % Rekening 2020 27 %

Exploitatieresultaat Begroting 2022 2,1 % Stedelijkheidsklasse 2019 0,9 % Nederland 2019 -1,3 %

Signaleringswaarde provincie < 0 % meest risicovol 0 % neutraal > 0 % minst risicovol

Solvabiliteitsratio Begroting 2022 29 % Stedelijkheidsklasse 2019 26,1 % Nederland 2019 33,2 %

Signaleringswaarde provincie <20 % meest risicovol 20-50 % neutraal >50 % minst risicovol

Signaleringswaarde provincie > 35 % meest risicovol 20-35 % neutraal <20 % minst risicovol

Belastingcapaciteit Begroting 2022 Begroting 2021 Rekening 2020

100 % 103 % 104 %

Signaleringswaarde provincie >105 % meest risicovol 95-105 % neutraal <95 % minst risicovol

VASTE ACTIVA & SCHULDEN

Legenda Slechter dan beide voorgaande jaren Tussen beide voorgaande jaren in Beter dan beide voorgaande jaren

Totale boekwaarde netto grexen Begroting 2022 € 49 mln. Begroting 2021 € 48 mln. Rekening 2020 € 47 mln.

Boekwaarde netto activa Begroting 2022 € 211 mln. Begroting 2021 € 174 mln. Rekening 2020 € 162 mln.

Netto schuld per inwoner Begroting 2022 € 4.231 Begroting 2021 € 3.942 Rekening 2020 € 2.871 Rekening Ontwikkeling rentelasten Begroting 2022 € 2,0 mln. Begroting 2021 € 2,3 mln. Rekening 2020 € 2,2 mln.

Begroting Reserves en voorzieningen (x € 1.000) 2020 2022 Algemene reserve 27.666 Overige reserves 58.388 Voorzieningen 18.211 Weerstandsratio* * Groen: > 2,0 1,4

Oranje: 1,4 – 2,0

1,92 Rood: <

Begroting 2021 28.563 54.355 19.302 1,38

28.513 51.540 20.507 2,59

LOKALE LASTEN

Legenda Hoger dan vergelijking Tussen beide vergelijkingen in Lager dan vergelijking

Meerpersoonshuishouden Begroting 2022 € 805 Stedelijkheidsklasse 2021 € 799 Nederland 2021 € 810

Eénpersoonshuishouden Begroting 2022 € 695 Stedelijkheidsklasse 2021 € 733 Nederland 2021 € 733 OZB tarief eigenaar nietwoning Begroting 2021 0,31 % Stedelijkheidsklasse 2021 0,35 % Nederland 2021 0,30 % OZB tarief gebruiker nietwoning Begroting 2021 0,25 % Stedelijkheidsklasse 2021 0,23 % Nederland 2021 0,22 %

OZB tarief woningen Begroting 2021 0,11 % Stedelijkheidsklasse 2021 0,12 % Nederland 2021 0,11 %

Ruimte voor vragen