2025 Presentatie MPG 2025 gemeenteraad

MPG 2025 Gecombineerde I&O/B&A - 8 mei 2025

Agenda 1. 2. 3. 4.

Wat is een grondexploitatie Grondexploitaties en verslaglegging MPG Algemeen MPG 2025

1. 2. 3. 4.

Aanleiding en resultaat Verantwoording 2024 Prognose: jaarschijf 2025 en verder Besluitvorming

5. Verkopen Hoog Dalem 6. Vragen

Wat is een grondexploitatie ­ De financiële vertaling van het productieproces dat (ruwe) grond omzet in grond voor een (andere) gewenste bestemming. Dit is een overzicht van grondopbrengsten en grondkosten uitgezet in de tijd, rekening houdend met opbrengsten- en kostenstijgingen en rentetoerekening

­ Een hulpmiddel bij besluitvorming

• Onderdelen grondexploitaties (‘grexen’): ­ Plankaart met plangrens en ruimtegebruik ­ Programmering ­ Kosten ­ Opbrengsten ­ Fasering ­ Risico-analyse

Visuele vertaling grondexploitatie

Grondexploitaties en verslaglegging ­

Jaarlijkse herziening van alle grondexploitaties in MPG

­

Boekwaarde = gerealiseerde opbrengsten -/- gerealiseerde kosten;

­

Nog te realiseren = Verwachte kosten (incl. index) -/- verwachte opbrengst (incl. index). NB: Dit is bepalend voor het risicoprofiel!

­

Verwacht resultaat = Boekwaarde + verwachte opbrengsten -/- verwachte kosten

• Bepalingen vanuit Besluit Begroting en Verantwoording (BBV): ­

In beginsel 10 jaar

­

Verliesvoorziening voor negatieve grondexploitaties

­

Verplicht tussentijds winstnemen

Meerjaren Programma Grondexploitaties (MPG) Algemeen Werkzaamheden: ­

Boekwaarden actualiseren

­

Indexeren prijspeil

­

Nieuwe parameters toepassen

­

Wijzigingen in programma en planning

­

Risico-analyse

­

Alle grondexploitaties tezamen vormen het MPG

MPG 2025

Resultaten per 1-1-2025

Verantwoording 2024

Prognose - begroting

Besluitvorming 1.

Het MPG 2025 vast te stellen

2. Grondexploitatiecomplexen Mollenburg en Lingewijk Noord per 31-12-2024 af te sluiten 3. De looptijd van de grondexploitatie bedrijventerrein Groote Haar vast te stellen tot 31-12-2040 en daarmee af te wijken van de in het BBV gestelde maximale looptijd van 10 jaar

4. De jaarschijf 2025 van de herziene grondexploitaties vast te stellen en dit als een begrotingswijziging door te voeren in de begroting 2025

5. De geheimhouding op de onderliggende berekeningen van het MPG 2025 te bekrachtigen tot 5 jaar na afsluiting van de desbetreffende grondexploitatie op grond van artikel 25 lid 3 gemeentewet (apart raadsbesluit)

Verkopen Hoog Dalem

In 2024 zijn 57 kavels meer verkocht dan geprognosticeerd

Dank voor jullie aandacht! Vragen?