2023-875506 Rvs Tussentijdse rapportage 2023

Raadsvoorstel: Z/23/757662/D-875506 Onderwerp: Tussentijdse rapportage 2023

Datum: 7 augustus 2023 Portefeuillehouder: Marjo Molengraaf I&O: Schriftelijke vragenronde Raadsvergadering: 28 september 2023 Opsteller: Dursun, Enez Geeft voorstel begrotingswijziging: Ja

Onderwerp: Tussentijdse rapportage 2023

Voorstel: Wij stellen u voor: 1. De tussentijdse rapportage 2023 vast te stellen. 2. Een bedrag van € 1.327.000 te onttrekken aan de reserve Sociaal domein. 3. Het subsidieplafond voor volwasseneducatie met € 178.000 en culturele evenementen met € 26.000 te verhogen. 4. De financiële consequenties te verwerken in een begrotingswijziging.

Aanleiding: Het college informeert de gemeenteraad in de Tussentijdse rapportage 2023 over bestuurlijke, beleidsmatige en financiële ontwikkelingen. Sinds 2017 bieden wij u één tussentijdse rapportage aan, conform de ‘financiële verordening’. Het uitgangspunt van deze tussentijdse rapportage is dat zij de huidige stand van zaken weergeeft van de lopende begroting (peildatum 1 juli 2023) en alvast vooruitblikt op de jaarrekening.

Beoogd effect: Het afleggen van verantwoording over de voortgang van beleid en financiën over het eerste halfjaar en de gemeenteraad meenemen in belangrijke ontwikkelingen en de benodigde bijstelling van de begroting.

Argumenten: 1.

2.

3.

4.

Met het afleggen van verantwoording voldoen wij aan hetgeen in onze financiële verordening is opgenomen. Het college informeert de gemeenteraad tenminste 1 keer per jaar door middel van een tussentijdse rapportage over de stand van zaken en prognose van het lopende begrotingsjaar, en de daaruit voortkomende structurele effecten in de meerjarenraming. Voor de begrotingsbudgetten van het Sociaal Domein geldt de afspraak dat voor- en nadelen verrekend worden met de reserve Sociaal Domein. Deze onderdelen hebben dus geen invloed op het begrotingssaldo. De opgenomen overschrijdingen op de diverse begrotingsbudgetten binnen het Sociaal Domein van € 1.327.000 worden ten laste gebracht van de reserve Sociaal Domein. De gemeenteraad stelt jaarlijks via de begroting, het subsidieprogramma en de subsidieplafonds vast. De begrotingssubsidies worden via de begroting bekend gemaakt. Van de subsidies die op basis van nadere regels worden verstrekt, wordt het subsidieplafond gepubliceerd in de lokale media. In verband met de toename van het aantal evenementen in de stad en de overlap van popactiviteiten met evenementen wordt het subsidiebudget voor culturele evenementen structureel met € 26.000 verhoogd en het subsidiebudget voor het poppodium structureel verlaagd met € 26.000. Voor volwasseneducatie hebben wij € 178.000 extra van het Rijk ontvangen, waar partijen een beroep op kunnen doen.

Om deze gewijzigde subsidiebudgetten rechtmatig in de begroting te verwerken, dient het subsidieplafond opnieuw vastgesteld te worden. Dit wordt vervolgens gepubliceerd in de lokale media. De bijstelling van de budgetten in de begroting, als gevolg van de inhoudelijke ontwikkelingen, is een bevoegdheid van gemeenteraad. Na wijziging van de begroting, geven de budgetten weer actuele sturingsinformatie.

Stadhuisplein 1 Postbus 108 4200AC Gorinchem

T 140183 F 0183-630540

E gemeente@gorinchem.nl I www.gorinchem.nl

Risico’s: De tussentijdse rapportage 2023 bevat een eerste prognose voor het jaarrekeningresultaat. Dit is een inschatting naar de huidige inzichten, het feitelijke resultaat kan hiervan afwijken.

Financiën: Het resultaat van de tussentijdse rapportage 2023 is € 1.536.000 negatief. Voor de begrotingsbudgetten van het Sociaal Domein geldt de afspraak dat voor- en nadelen verrekend worden met de reserve Sociaal Domein. Er wordt voorgesteld om een bedrag van € 1.327.000 te onttrekken uit de reserve Sociaal domein. In lijn met de besluitvorming bij de Perspectiefnota 2024-2027 over het sparen voor toekomstige onderwijshuisvestingsprojecten, wordt de extra verkoopopbrengst van € 521.000 van de voormalige schoollocatie Stalkaarsen 3 toegevoegd aan de reserve Onderwijshuisvesting. Het totaal van de opgenomen prognoses geeft een verwacht jaarrekeningresultaat van € 1,13 mln. positief. Dit wordt (nog) niet verwerkt in de budgetten en niet toegevoegd aan het begrotingssaldo of een bestemmingsreserve. Bij de feitelijke realisatie (jaarrekening 2023) zal de verwerking plaatsvinden, inclusief een voorstel voor de bestemming ervan. Voor een uitgebreide toelichting verwijzen we verder naar de tussentijdse rapportage.

Participatie: N.v.t. Communicatie: De Tussentijdse rapportage 2023 wordt op gebruikelijke wijze aan de gemeenteraad aangeboden. Er vindt geen afzonderlijke externe communicatie plaats.

Duurzaamheid: N.v.t. Vervolgproces: Zoals in de afgelopen jaren vindt er geen I&O-sessie plaats. In plaats daarvoor kunnen de fracties technische vragen schriftelijk stellen en zo nodig ter verduidelijking contact zoeken met een behandelend ambtenaar. Vanaf donderdag 31 augustus 2023 tot en met vrijdag 8 september 2023 kunnen de schriftelijke vragen, d.m.v. het format, worden ingeleverd bij de Griffie. Uiterlijk donderdag 21 september 2023 (1 week voor besluitvorming) worden de technische vragen schriftelijk beantwoord.

Bijlagen: 1.

Tussentijdse rapportage 2023

Burgemeester en wethouders van Gorinchem, de secretaris, de burgemeester,

Raadsbesluit De gemeenteraad van Gorinchem, Gelet op het raadsvoorstel van het college d.d. 29 augustus 2023. Gelet op de wettelijke bepalingen

Besluit: 1. De tussentijdse rapportage 2023 vast te stellen. 2. Een bedrag van € 1.327.000 te onttrekken aan de reserve Sociaal domein. 3. Het subsidieplafond voor volwasseneducatie met € 178.000 en culturele evenementen met € 26.123 te verhogen. 4. De financiële consequenties te verwerken in een begrotingswijziging. Aldus besloten in de raadsvergadering van d.d. 28 september 2023.

Griffier,

Voorzitter,