20220609 Verslag Parallelsessie B&A Jaarstukken 2021 gemeente Gorinchem.docx

Parallelsessie Beraad en Advies, 9 juni 2022 Jaarstukken 2021 gemeente Gorinchem Samenvattend verslag Aanwezigen Voorzitter: Griffie: Fracties: Portefeuillehouder: Ambtelijk: Notulen:

de heer K. van Willigen mevrouw E. van Bekhoven Stadsbelang-Democraten Gorinchem-CDA-PvdA-SGP/ChristenUnie VVD-D66-SP de heer E. Kraaijeveld, de heer R. van Doesburg, de heer J. van der Geest, mevrouw R. Melissant-Briene de heer S. Bouwmeester notulistenbureau Leeuwenburgh-Vendrig

Opening De voorzitter opent de vergadering en heet iedereen hartelijk welkom. Hij licht toe dat het voortraject wat rommelig is verlopen maar dat niettemin is besloten deze vergadering door te laten gaan. Jaarstukken 2021 gemeente Gorinchem Als onderdeel van de planning- en control cyclus zijn de jaarstukken 2021 aan de gemeenteraad aangeboden. Op de donderdag 2 juni zijn de bevindingen d.m.v. een presentatie door de heer Kalkman (Public Sector Accountants) toegelicht. Tijdens de I&O-sessie 2 juni 2022 over de jaarstukken 2021 is toegezegd dat technische vragen schriftelijk gesteld kunnen worden (uiterlijk woensdag 8 juni) en deze in het eerste deel van de vergadering worden beantwoord. De heer Bouwmeester presenteert de hoofdlijnen van de jaarstukken 2021 (beschikbaar op iBabs). Desgevraagd zegt hij dat nog niet alle schriftelijke vragen zijn beantwoord maar op een deel ervan zal hij tijdens zijn presentatie ingaan. Nog openstaande vragen zullen zo snel mogelijk worden beantwoord, ruimschoots voor de raadsvergadering. De heer Tekir merkt op dat hierdoor het voor de raad wel lastiger wordt om in de B&A een duiding te geven. Hij adviseert om de deadline in het vervolg niet zo krap op de vergadering te plannen. De heer Bouwmeester licht de ontwikkelingen van het resultaat toe. Grote resultaten betreffen de grondexploitaties en het sociaal domein.

De heer Van Santen vraagt met betrekking tot de Groote Haar of de heer Bouwmeester zal ingaan op de rentestijging. De heer Bouwmeester bevestigt dit. De compensatie voor het sociaal domein wordt deels toegevoegd aan de reserve sociaal domein. Hij noemt ook de onderbesteding van het budget als gevolg van coronamaatregelen. Hij licht het verloop van het resultaat toe en de toevoeging aan de algemene reserve, bestemmingsvoorstellen exploitatie, sociaal domein en reserve infra. De heer Schefferlie informeert naar het verschil inzake de pensioenvoorziening voor bestuurders. De heer Bouwmeester antwoordt dat het een voorziening op contante basis is. De rente daalde de afgelopen jaren waardoor er meer geld in de voorziening moest. Nu de rente stijgt hoeft dat niet meer terwijl het wel begroot was.

Parallelsessie B&A Jaarstukken 2021 gemeente Gorinchem, 9 juni 2022

Het verloop van de algemene reserve wordt geschetst. De weerstandsratio komt uit op 2,52. Bij de perspectiefnota wordt inzicht gegeven in het effect hiervan. Bij de begroting zullen nadere keuzes worden voorgelegd. Desgevraagd zegt hij dat bij de perspectiefnota ook aangegeven zal worden of het effect heeft op het investeringsplafond van € 5 mln. maximum. Hij licht toe dat gewerkt wordt met een begrotingssaldo, het saldo wat de raad niet bestemd heeft voor inhoudelijke doeleinden. Als in december iets overblijft gaat dat naar de algemene reserve. Daarna wordt de jaarrekening opgesteld en als er iets over is op de wel bestemde onderdelen, dan wordt dat het jaarrekening-resultaat genoemd. Er zijn ook gemeenten die dat anders doen. De heer Bouwmeester gaat in op een aantal onderwerpen die in het gesprek met de accountant aan de orde zijn geweest. Hij licht toe dat de nieuwe bankrekeningen die geopend zijn niet in het controledossier voorkwamen. Het gaat om een saldo van € 24,00. Met betrekking tot de voorziening voor de riolering licht hij toe dat alle middelen die van de rioolheffing binnenkomen uitgegeven worden aan de riolering. De discussie ging vooral om het technische onderscheid tussen een reserve en een voorziening. In 2021 zijn geen nieuwe Europese aanbestedingen geweest maar enkele contracten lopen wel door in 2022.

Volgend jaar komt er naar verwachting ook een verklaring met beperking op de rechtmatigheid. De overeenkomst met SGS wordt onder andere nog herzien. De heer De Pagter vraagt naar de consequenties als de gemeente meerdere jaren een verklaring met beperking op de rechtmatigheid gegeven wordt. De heer Bouwmeester zegt dat er geen directe consequenties aan vast zitten. Met betrekking tot de Turap zegt hij dat daarbij een eerste doorkijk naar de jaarrekening gegeven wordt. In algemene zin is er sprake van een optimistische kijk naar wat er in een jaar nog gerealiseerd kan worden. Overigens wordt er gewerkt aan een verbetering van de beheersing van budgetten. Er wordt gewerkt aan een verplichtingenadministratie. In het proces zijn er enkele onhandigheden geweest. De controle van de jaarstukken was nog niet afgerond toen de jaarrekening aan de gemeenteraad werd gestuurd. Er bleek uit controle een omissie in de aanpassingen van de cijfers; er moet een technische wijziging doorgevoerd worden. Er waren ook enkele verduidelijkende zinnen nodig bij de toelichting op de balans. De raad moet twee weken voor de vaststelling de stukken in bezit hebben. De heer Van Veen vraagt naar de deadline voor de Provincie; hij ziet dat er gemeenten zijn die een en ander al gepubliceerd hebben en andere die dat pas in augustus doen. De heer Bouwmeester antwoordt dat dit voor alle gemeenten 15 juli is.

Hij vindt het niet netjes die te overschrijden maar er zijn gemeenten die er soepeler mee omgaan. Tot slot licht hij de stresstest toe. De heer Bouwmeester gaat nog in op enkele schriftelijk gestelde vragen. Met betrekking tot de coronacompensatie merkt hij op dat er voor de veerdienst geen compensatie is gegeven. De meicirculaire moet op dit punt nog geanalyseerd worden. Er is gevraagd naar de kostenstijging van de nieuwbouw bij het Gilde. Daar is niets voor meegenomen bij de jaarrekening en komt bij de perspectiefnota aan de orde. Met betrekking tot het mantelzorgbudget licht hij toe dat dit niet geoormerkt blijft; het gaat naar de reserve sociaal domein maar kan op een later moment hiertoe aangewend worden. Resultaatbestemming duurzaamheidsbudget gemeentelijke panden. Een externe partij licht alle panden door om mogelijkheden voor verduurzaming te onderzoeken. Deze werkzaamheden zijn bijna afgerond. Via het college zullen in dit kader nog keuzes voor investeringen worden voorgelegd aan de raad. Met betrekking tot de resultaatbestemming zegt hij dat niet alles naar de algemene reserve gaat om te voorkomen dat voor elke onderbesteding uit 2021 opnieuw een raadsvoorstel moet worden voorgelegd. Rente grondexploitatie Groote Haar: de rente is in de afgelopen jaren enorm gedaald. In de grondexploitatie moet hier consequent mee omgegaan worden.

De accountant heeft aangegeven dat er ook een andere rekenmethode gebruikt kan worden maar gekozen is

Parallelsessie B&A Jaarstukken 2021 gemeente Gorinchem, 9 juni 2022

voor de consequente lijn. Er zit een zeer beperkt risico in; bij de perspectiefnota zal de rente nog verder dalen. Gevraagd is waarom er € 40.000 in kas is. Dit zit vooral bij de balies van burgerzaken. Vorig jaar was het € 21.000. Nu was het toevallig een hoog peilmoment. Het geld ligt in een kluisje overigens. Bij de ontwikkeling van de woonlasten wordt niet gekeken naar het besteedbaar inkomen van huishoudens want de gemeente mag geen inkomenspolitiek bedrijven. Er wordt natuurlijk wel gekeken naar wat fatsoenlijk is. Bij de perspectiefnota wordt altijd een voorstel opgenomen om niet meer stijging door te voeren dan de inflatie tenzij er een bijzondere ontwikkeling is. De heer Tekir merkt op dat inflatie nu 9,6% is en vraagt of die ook wordt gehanteerd voor de vaststelling van huurtarieven. De heer Bouwmeester antwoordt dat het percentage in de overeenkomst is opgenomen. Op dit moment vindt een politieke afweging plaats over dit onderwerp. De gemeente streeft er altijd naar om de woonlasten minder hard te laten stijgen dan het landelijk gemiddelde. De heer Schefferlie informeert naar wat er in de perspectiefnota staat over de lokale lasten. De heer Bouwmeester kan hier niets over zeggen want het college neemt hier binnenkort een besluit over. Met betrekking tot de algemene uitkering en het gemeentefonds zegt hij dat dit in de perspectiefnota aan de orde komt.

Er komt geld bij in de meerjarenraming. De voorzitter bedankt de heer Bouwmeester voor zijn presentatie en geeft nog even gelegenheid om vragen te stellen. De heer Tekir heeft nog enkele vragen. Op pagina 12 wordt voorgesteld het resterende bedrag beschikbaar te stellen voor een aantal doelen. Hij vraagt of hier concrete plannen voor zijn en of die raad die kan ontvangen. De vraag is of voor die plannen deze middelen noodzakelijk zijn of dat het gaat om doorschuiven van niet uitgevoerde zaken naar 2022. Wethouder Van der Geest antwoordt dat het niet om doorschuiven gaat. Er liggen plannen onder. Hij noemt o.a. het kernwinkelgebied. De heer Tekir merkt op dat ook het plan Warenhuis nog in de begroting opgenomen moet worden. Hij vraagt waaruit dit gedekt kan worden. Met betrekking tot cultuur is er een restant van € 370.000. Hij vraagt of er al ideeën zijn om deze middelen uit te zetten. Wethouder Van Doesburg zal deze vragen schriftelijk laten beantwoorden. De heer Tekir vraagt bij pagina 13 naar de € 120.000 inzake uitbreiding boa capaciteit; voorgesteld is om dit door te schuiven. Hij vraagt hoe deze middelen ingezet worden. Burgemeester Melissant antwoordt dat in 2021 veel boa-uren zijn ingezet voor coronamaatregelen. In 2022 worden de coronamiddelen ingezet voor de reguliere werkzaamheden die in 2021 niet uitgevoerd konden worden.

De heer Tekir vraagt met betrekking tot pagina 42 naar de realisatie van laadpalen. Is het contract met de nieuwe exploitant al getekend en hoeveel aanvragers zijn nu nog in afwachting? Wethouder Van der Geest antwoordt dat er 28 zijn binnengekomen sinds januari; de status is hem niet bekend. De overeenkomst is ondertekend. Nagegaan zal worden hoeveel aanvragen er nog liggen bij de oude en bij de nieuwe aanbieder. De heer Tekir vraagt naar de uitvoering van de motie hierover. Wethouder Van der Geest zal deze vraag schriftelijk laten beantwoorden. De heer Tekir noemt pagina 46, de ontwikkeling van treinstation Gorinchem Noord. Is de beoogde locatie van de baan of niet?

Parallelsessie B&A Jaarstukken 2021 gemeente Gorinchem, 9 juni 2022

Wethouder Van der Geest antwoordt dat de oorspronkelijke locatie bij de Haarbrug is afgeketst door eisen van Prorail. Er wordt gekeken naar alternatieve locaties. De raad zal hierover op de hoogte gehouden worden. De heer Tekir vraagt naar de uitvoering van de motie inzake de versnelling van de woningbouw. Wethouder Van Doesburg antwoordt dat er verschillende acties op zijn ondernomen. Taskforce Wonen met Poort6, subsidieaanvragen ingediend en toegekend gekregen, waardoor verschillende projecten uitgevoerd konden worden voor bestemmingsplannen. Het leidt nog niet echt tot versnelling want de capaciteit is een probleem. Het zijn langlopende projecten. Wat wel helpt is de regeling voor mobiliteitsaanpassing voor grotere projecten met betrekking tot transformatie. De voorzitter stelt vast dat er geen vragen meer zijn die voor de duiding in de B&A beantwoord moeten worden. De overige vragen worden nog schriftelijk beantwoord. Na een pauze van vijf minuten heropent de voorzitter de vergadering en geeft de heer Van Houwelingen gelegenheid nog enkele vragen te stellen voordat het B&A-gedeelte aan de orde komt. De heer Van Houwelingen vraagt met betrekking tot de extra toeristische promotie naar het concrete einddoel hiervan. Wethouder Van der Geest zegt dat het doel is vastgelegd in de raadsopdracht 2017. Nu is de nieuwe structuur aan de orde.

Het doel is niet om een Giethoorn te worden maar wel om meer toeristen te trekken. Er is geen specifiek einddoel geformuleerd. De heer Van Houwelingen vraagt met betrekking tot de herinrichting van de Banneweg of deze het gewenste resultaat heeft opgeleverd. Wethouder Van der Geest antwoordt dat de entree naar het ziekenhuis, de veiligheid en oversteekbaarheid verbeterd zijn; die doelen zijn bereikt. De voorzitter stelt het B&A-gedeelte aan de orde. Wethouder Van Doesburg zegt dat het een zegen is om de heer Bouwmeester in huis te hebben. De wethouder heeft vier jaar lang tevergeefs geprobeerd hem een vraag te stellen die hij niet kon beantwoorden. In 2021 werd Gorinchem de mooiste vestingstad van Nederland. Het jaar sluit af met een positief resultaat en van terugkijken kan men leren. De financiële verantwoording heeft goed geduid hoe dit resultaat kon ontstaan. Het college is trots op de medewerkers die tijdens de coronapandemie zo goed hebben gewerkt. Hij verwijst naar de uitgebreide toelichting in de stukken op de verschillende programma’s. Het college kijkt met gepaste trots terug op 2021. De voorzitter geeft de aanwezigen gelegenheid om te reageren. De heer Schefferlie stelt voor dat alle fracties een korte beschouwing geven en dat de complete algemene beschouwingen in de raadsvergadering aan de orde kunnen komen.

De heer Koçak zegt dat beleidsmatige beoordeling van jaarstukken hoort bij algemene beschouwingen. De heer Van Veen vindt de jaarstukken gedegen en onderbouwd; hij sluit zich aan bij de suggestie van de heer Schefferlie voor de agendering van de raadsvergadering. De heer Van Santen sluit zich hier ook bij aan.

Parallelsessie B&A Jaarstukken 2021 gemeente Gorinchem, 9 juni 2022

De heer Tekir vindt dat ook niet meer dan logisch; hij wilde deze sessie benutten voor verduidelijking en in de raadsvergadering moeten moties en amendementen behandeld kunnen worden. De heer Van Houwelingen is het hier volledig mee eens. Mevrouw Heijkoop zegt dat het CDA het hier ook mee eens is en geeft complimenten voor de stukken. Het CDA is ook trots op de afgelopen vier jaar. De heer De Pagter sluit zich aan bij de voorgaande sprekers en bedankt voor de jaarrekening. De heer Tekir vond het goed om de B&A te benutten om nog enkele aandachtpunten te noemen naar aanleiding van de verantwoording en in de raadsvergadering algemene beschouwingen te houden. Hij wil nog wel enkele dingen zeggen. Hij noemt het restant budget ten aanzien van mantelzorgers waarvan hij vindt dat deze groep erg heeft geleden in de coronaperiode en het verdient om ondersteuning te krijgen. Hij overweegt de raad voor te stellen de middelen in 2022 te blijven bestemmen voor mantelzorgers ondersteuning (€ 50.000). Hij noemt ook de laadpalen waaraan een vervolg gegeven moet worden. Hij vermoedt dat dit niet helemaal rond is en verwijst naar de duurzaamheidsambities. Hij merkt op dat halverwege het jaar de turap een beeld geeft van het te verwachten resultaat. In 2021 was het te verwachten saldo € 2 mln. en het bleek zo’n € 10 mln. te zijn.

De turap geeft onvoldoende bijsturingsmogelijkheden naar zijn mening. Ook in eerdere jaren was er een forse afwijking. Hij zou in een klankbordgroep financiën willen kijken naar het versterken van de begrotingsdiscipline. De heer Koçak spreekt waardering uit voor de heer Bouwmeester. Zij fractie denkt aan een amendement. Er wordt € 2,9 mln. toegevoegd aan reserve infrastructuur; hij denkt in dit kader aan een reserve woningbouw. De heer Schefferlie staat positief tegenover het voorstel en merkt op dat allerlei indicatoren aangegrepen kunnen worden in de richting van de toekomst. Er zal goed gekeken moeten worden naar het investeringsplafond dat ooit is bedacht. Er zal scherp gekeken moeten worden waar de ruimte aan toebedeeld kan worden. De nieuwe coalitie zal die keuzes moeten maken. In de raadsvergadering zal teruggekeken worden naar wat bereikt is en wat minder goed is gegaan, zoals voortgang bij De Nieuwe Doelen. De voorzitter bedankt de aanwezigen voor hun inbreng. Sluiting De voorzitter bedankt de aanwezigen voor hun inbreng en sluit de vergadering.

Parallelsessie B&A Jaarstukken 2021 gemeente Gorinchem, 9 juni 2022