2022-799395 Bijlage Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 DEF V1.pdf

De verwachting is dat volgend jaar (2022) de gronduitgifte kan plaatsvinden voor twee van de vier nog uitgeefbare percelen. Volgend jaar is de verwachting dat de waterwerkzaamheden zullen starten aan het einde van de Franklinweg en de Buys Ballotstraat. Op deze wegen en de Griendweg dienen tevens werkzaamheden plaats te vinden die zien op het woonrijp maken.

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 24

6

VERLIESVOORZIENING, WINSTNEMINGEN EN WEERSTANDSVERMOGEN VERLIESVOORZIENING

Volgens de BBV-richtlijnen moet er een voorziening getroffen worden indien een grondexploitatie niet sluitend is. Dit geldt voor de grondexploitaties Mollenburg en Groote Haar. Per 1 januari 2022 is er een verliesvoorziening nodig van € 16,26 miljoen. Ten opzichte van het MPG 2021 is de te treffen voorziening MPG 2022 € 1,05 miljoen lager. Afzonderlijk is te zien dat de verliesvoorziening van zowel Groote Haar als Mollenburg afneemt door aanpassing van budgetten en door de actualisatie van de parameters. Door de lange looptijd is de grondexploitatie Groote Haar gevoelig voor wijzigingen in indexering- en rentepercentages. Voorziening

MPG 2021 1-1-2021

MPG 2021* 1-1-2022 (A)

MPG 2022 1-1-2022 (B)

Verschil (B-A)

€ -10.947.404 € -11.166.352 € -11.131.042 € € -6.023.129 € -6.143.591 € -5.132.808 €

35.309 1.010.783

Totaal € -16.970.532 € -17.309.943 € -16.263.850 € * De voorziening MPG 2021 is met 2% geïndexeerd naar prijspeil 1-1-2022

1.046.093

Mollenburg Groote Haar

Tabel 6.1: Verliesvoorziening MPG 2022

WINSTNEMINGEN Conform BBV-regelgeving dient er binnen elke winstgevende gemeentelijke grondexploitatie middels de POC-methode bepaald te worden of er sprake is van tussentijdse winstneming. Het percentage gerealiseerde kosten en gerealiseerde opbrengsten bepalen samen het POC. Dit percentage wordt vermenigvuldigd met het resultaat op eindwaarde (exclusief eerdere winstnemingen) om te komen tot het bedrag van de tussentijdse winstneming. Indien er in het verleden al eerder winst is genomen, dient deze te worden gecorrigeerd op de berekende tussentijdse winstneming. Indien het nu te nemen winstbedrag groter is dan nul, is er sprake van een tussentijdse winstneming. Alle winstgevende grondexploitaties zijn in de jaarrekening 2021 op deze wijze beoordeeld. Voor de grondexploitaties Lingewijk Noord, Kleine Haarsekade en Oost II geldt dat er sprake is van tussentijdse winstnemingen van in totaal € 1,85 miljoen. Zie hiervoor per grondexploitatie de rekenkundige onderbouwing in de tabellen 6.2, 6.3 en 6.4. In 2021 heeft een negatieve winstneming plaatsgevonden voor Oost II vanwege het opschuiven van de grondverkopen en einddatum van het project.

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 25

2021 LINGEWIJK NOORD

Opbrengsten

Raming over looptijd grex Gerealiseerd t/m 31-12-

€ 11.181.489 € -6.720.539 € € 11.105.637 € -5.125.700

Percentage gerealiseerd van de raming Realisatie van de grondexploitatie

Lasten

99%

Resultaat (EW) 4.460.949

76% 76%

Onzekerheden/risico's

€

-

€

-

Raming gecorrigeerd voor onzekerheden

€ 11.181.489 € -6.720.539 €

4.460.949

Tussentijdse winstneming einde jaar

€

3.379.249

Eerdere winstneming

€

1.483.352

Einde jaar te nemen winst

€

1.895.897

Tabel 6.2: Berekening tussentijdse winstneming Lingewijk Noord

2021 KLEINE HAARSEKADE

Opbrengsten

Lasten

Raming over looptijd grex Gerealiseerd t/m 31-12-

€ 1.328.870 € € 984.770 €

-928.818 € -904.178

Percentage gerealiseerd van de raming Realisatie van de grondexploitatie

74%

Resultaat (EW) 400.052

97% 72%

Onzekerheden/risico's (NCW)

€

-

€

Raming gecorrigeerd voor onzekerheden

€ 1.328.870 €

-928.818 €

400.052

Tussentijdse winstneming einde jaar

€

288.597

Eerdere winstneming

€

249.142

Einde jaar te nemen winst

€

39.455

Tabel 6.3: Berekening tussentijdse winstneming Kleine Haarsekade

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 26

2021 OOST II

Opbrengsten

Raming over looptijd grex Gerealiseerd t/m 31-12-

€ 47.214.765 € -39.704.067 € € 40.029.887 € -39.089.364

Percentage gerealiseerd van de raming Realisatie van de grondexploitatie

Lasten

85%

Resultaat (EW) 7.510.698

98% 83%

Onzekerheden/risico's

€

83.906 €

-3.480

Raming gecorrigeerd voor onzekerheden

€ 47.130.859 € -39.707.548 €

7.423.312

Tussentijdse winstneming einde jaar

€

6.196.234

Eerdere winstneming

€

6.278.243

Einde jaar te nemen winst

€

-82.008

Tabel 6.4: Berekening tussentijdse winstneming Oost II

EXPLOITATIERESULTATEN EXCLUSIEF WINSTNEMINGEN De hierboven gepresenteerde exploitatieresultaten zijn inclusief de in het verleden genomen winsten. Onderstaande tabel geeft het exploitatieresultaat (NCW) weer van de winstgevende grondexploitaties en laat de tot op heden gerealiseerde winstneming zien. MPG 2022 Winstgevende

Winstnem ing

Winstnem ing

Winstnem ing

Resultaat MPG 2022

t/m 2020

2021

Totaal

incl. w instneming

1.483.352 €

1.895.897 €

grondexploitaties 047 Lingew ijk Noord

€

033 Kleine Haarsekade

€

036 Oost II

€

6.278.243

Totaal

€

3.379.249

€

1.005.277

249.142 €

39.455 €

288.597

€

108.905

€

-82.008 €

6.196.234

€

1.264.910

8.010.736 €

1.853.344 €

9.864.080 €

2.379.092

Tabel 6.5: Overzicht winstnemingen winstgevende grondexploitaties

Tot en met 2020 is in totaal € 8,01 miljoen aan winst genomen. In 2021 is op basis van de POCmethode € 1,85 miljoen winst genomen in de projecten Lingewijk Noord, Kleine Haarsekade en Oost II. In totaal is tot en met 2021 € 9,86 miljoen aan winst genomen in de winstgevende grondexploitaties. Gezien het resultaat inclusief winstnemingen van € 2,38 miljoen zijn de komende jaren meer winstnemingen te verwachten. Dit zal minder zijn dan het netto contante resultaat inclusief winstneming. Dit komt doordat de tussentijdse winst als kostenpost jaarlijks wordt ingeboekt in de grondexploitatie en daarmee zorgt voor een hogere rentetoerekening. Deze rentetoerekening drukt het resultaat.

WEERSTANDSVERMOGEN Met het exploiteren van gemeentelijke (bouw)grond zijn naast grote bedragen tevens (forse) risico’s gemoeid.

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 27

De vaak hoge inbrengwaarden, lange looptijden, grote (voor)investeringen en hoge nog te genereren (grond)opbrengsten maakt dat er rekening moet worden gehouden met een reëel bedrijfsrisico. Hoe om te gaan met deze risico’s staat omschreven in de Nota Reserves, Voorzieningen & Weerstandsvermogen. In het weerstandsvermogen worden zowel risico’s gedekt met een lage kans van voorkomen, als risico’s waarvoor geen beheersmaatregelen zijn getroffen of zijn te treffen. In het laatste geval gaat het veelal om macro-economische risico’s die zich op langere termijn kunnen voordoen. De gewogen risico’s worden opgenomen in het weerstandsvermogen. Met uitzondering van de grondexploitatie Groote Haar zitten de projecten in de laatste fase. Daardoor zijn voor vier van de vijf grondexploitaties nog beperkt tot geen risico’s aanwezig. Door verdere verlaging van de rekenrente neemt het renterisico voor Groote Haar verder toe. Daarnaast is bij de voorbereiding een mogelijk grondverplaatsingsrisico bij de voorbelasting aan het licht gekomen welke is opgenomen in het weerstandsvermogen. Dit resulteert in een toename van het gewogen risicobedrag voor Groote Haar van € 0,16 miljoen. Hiermee komt het totale risicobedrag uit op € 2,03 miljoen. Onderstaande tabel geeft het totaal aan risico’s weer van de gemeentelijke grondexploitaties. Projectrisico's

003 Mollenburg 026 Groote Haar

Exploitatie resultaat

Voorziening

Risicobedrag (gew ogen)

€ -11.131.042 € 11.131.042 € -5.132.808 € 5.132.808 Rente Opbrengstenstijging Overigen

036 Oost II

€

1.264.910

Totaal € -15.668.476 Tabel 6.6: Risico’s grondexploitaties

€ 16.970.532

€ € €

€ €

35.695 1.909.338

€

88.944

€

2.033.977

841.767 334.982 732.589

Het totaal aan gewogen risico’s bedraagt € 2,03 miljoen. De grondexploitatie Groote Haar heeft met een totaal risico van € 1,91 miljoen het grootste aandeel in het totaal. Hierbij weegt de onzekerheid omtrent de ontwikkeling van de rente op lange termijn het zwaarst. Een en ander is verwerkt in de jaarrekening 2021. In het bijzonder wordt daarbij verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing.

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 28

BIJLAGE 1: OVERZICHT MPG 2022 GEMEENTELIJKE GRONDEXPLO ITATIES MPG 2022 Tabel 1 geeft de managementsamenvatting weer van de geconsolideerde grondexploitatie per 1-12022 van de gemeente Gorinchem. Projectnaam Projectnummer Projectomschrijving Printdatum

MPG 2022

5-3-2022

Managementblad Management Samenvatting FINANCIEEL Investeringen 1 Verwerving 2 Sloopkosten 3 Onderzoek En Milieu 4 Saneringskosten 5 Grondwerk/Ophoging 6 Bouwrijpmaken 7 Woonrijpmaken 8 Nutsvoorzieningen 9 Civiele Kunstwerken 10 Tijdelijk Beheer 11 Planontwikkelingskosten 12 Voorbereiding En Toezicht 13 Planschade 14 Overige Kosten 15 Resultaat Complex 16 Rente

Bedrag € 47.385.093,45 € 470.618,71 € 656.556,30 € 16.230,94 € 0,00 € 25.992.929,56 € 19.108.476,39 € 314.701,69 € 8.236.277,05 € 312.605,37 € 11.705.620,89 € 7.611.982,90 € 161.453,54 € 1.095.121,19 € 9.864.080,23 € 35.004.955,88

Opbrengsten Woningbouw 1.01 Historische boekwaarde 1.02 Woningen sociaal 1.03 Woningen marktsector 1.04 Vrije kavels

Subtotaal woningbouw Niet-woningbouw 1.05 Kantoren 1.06 Bedrijven 1.07 Commerciële voorzieningen 1.08 Niet-commerciële voorzieningen 1.09 Restgroen 1.10 Ruwe grond 1.11 Overig Subtotaal niet-woningbouw

Subtotaal investeringen

€ 167.936.704,09

Kostenstijging Te realiseren rentekosten

€ 6.246.580,36 € 8.848.398,64

Totaal investeringen

€ 183.031.683,09

Eindwaarde Contante waarde Nominale waarde

-€ 16.585.282,88 -€ 13.884.758,34 -€ 13.294.481,47

Hoeveelheid

Bedrag 0 0 225 0

€ 0,00 € 0,00 € 22.457.563,20 € 0,00

225

€ 22.457.563,20

Uitgeefbaar 624.508 452 -

Bedrag € 0,00 € 127.163.896,53 € 0,00 € 0,00 € 40.680,00 € 0,00 € 0,00

624.960

€ 127.204.576,53

Overige opbrengsten

€ 4.980.082,89

Subtotaal opbrengsten

€ 154.642.222,62

Opbrengstenstijging Te realiseren renteopbrengsten

€ 11.764.136,67 € 40.040,92

Totaal opbrengsten

€ 166.446.400,21 Boekwaarde kosten Boekwaarde opbr. Boekwaarde saldo

€ 123.888.634,16 € 62.451.688,41 -€ 61.436.945,75

Tabel 1: Managementsamenvatting geconsolideerde grondexploitatie

Het exploitatieresultaat van de geconsolideerde grondexploitatie bedraagt € 13,88 miljoen nadelig op netto contante waarde datum 1-1-2022. Ten opzichte van het MPG 2021 is dit € 0,95 miljoen ongunstiger. De totale verliesvoorziening voor de verliesgevende grondexploitaties bedraagt € 16,26 miljoen. Dit is € 1,05 miljoen minder negatief. De toekomstige winstverwachting van de voordelige grondexploitaties bedraagt € 2,38 miljoen (tabel 2). Het negatieve verschil van € 1,99 miljoen voor de winstgevende projecten komt door de tussentijdse winstneming in 2021 van Lingewijk Noord.

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 29

MPG 2022

MPG 2021* 1-1-2022 (A)

MPG 2022 1-1-2022 (B)

Verschil (B-A)

Winstgevende projecten Verliesgevende projecten

€ 4.377.936 € 2.379.092 € -1.998.844 Ongunstiger € -17.309.943 € -16.263.850 € 1.046.093 Gunstiger

Totaal € -12.932.007 € -13.884.758 € -952.752 Ongunstiger * Het resultaat MPG 2021 is met 2% geïndexeerd naar prijspeil 1-1-2022 Tabel 2: Overzicht winstgevende en verliesgevende grondexploitaties

Onderstaande grafiek geeft de verwachte kasstroom van de geconsolideerde grondexploitatie MPG 2022. Uit de grafiek blijkt dat de cashflow (het verwachte saldo) niet positief zal worden. MPG 2022 - Geconsolideerde cashflow

€20.000.000 €10.000.000 €0 Boekwaarde 1-1-2022

1-1-2023

1-1-2024

1-1-2025

1-1-2026

1-1-2027

1-1-2028

1-1-2029

1-1-2030

1-1-2031

1-1-2032

1-1-2033

1-1-2034

1-1-2035

1-1-2036

1-1-2037

1-1-2038

1-1-2039

1-1-2040

(€10.000.000)

(€20.000.000) (€30.000.000)

Kosten (incl. indexering)

Opbrengsten (incl. indexering)

Rente

Rente

Cumulatief

(€40.000.000)

(€50.000.000) (€60.000.000) (€70.000.000) (€80.000.000)

Figuur 1: Cashflow MPG 2022

De verwachting is dat de boekwaarde tot 2026 negatiever wordt. In 2022 worden de laatste grondopbrengsten uit woningbouw gerealiseerd. Vanaf 2023 is er nog één jaar aan grondopbrengsten geprognosticeerd uit bedrijfskavels. Hierna is de verwachting dat pas in 2026 grond voor bedrijfskavels op Groote Haar uitgegeven wordt. Met uitzondering van Groote Haar worden de andere vier grondexploitaties op korte termijn afgesloten. Dit betekent dat veel grondexploitaties alleen nog woonrijp gemaakt moeten worden. De verwachte cashflow loopt na 2023 gelijk met die van de grondexploitatie Groote Haar en bedraagt in 2040 ca. € 7,5 miljoen negatief3. In 2024 is een knip in de cashflow te zien. Dit wordt veroorzaakt door de afsluiting van de grondexploitaties Mollenburg, Lingewijk Noord en Oost II. Pas na 2027 worden per jaar weer meer opbrengsten dan kosten verwacht.

3

De geconsolideerde eindwaarde van € 16,6 miljoen negatief die volgt uit de rapportage van Grexmanager houdt geen rekening met het corrigeren van de boekwaarde vanwege het afsluiten van de grondexploitaties in verschillende jaren (in het geval van Gorinchem eerder dan 2040). De cashflow is hier wel voor gecorrigeerd. Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 30

Verantwoording MPG geconsolideerd: Jaarschijf 2021 vs. werkelijk gerealiseerd MPG Geconsolideerd

Kosten 1 Verwerving 2 Sloop en Asbestsanering 3 Onderzoeken 4 Bodemsanering 5 Planmaatregelen 6 Bouwrijp maken 7 Woonrijp maken 8 Nutsvoorzieningen 9 Bovenwijkse Voorzieningen 10 Tijdelijk Beheer 11 Planontwikkeling 12 Civieltechnische Begeleiding 13 Planschade 14 Overige Kosten 15 Resultaat Complex 16 Rente Totale Kosten

Prognose MPG 2021 € 1.450.996 €0 € 23.250 €0 €0 € 2.551.939 € 560.336 € 91.983 € 1.973.549 € 14.497 € 329.506 € 699.029 € 29.430 € 346.041 €0 € 650.144 € 8.720.700

2021 Gerealiseerd MPG 2022 € 1.406.231 €0 € 5.750 €0 €0 € 385.245 € 123.822 € 4.130 €0 € 18.555 € 236.624 € 289.643 €0 € 294.903 € 1.853.344 € 586.392 € 5.204.638

-€ 44.765 €0 -€ 17.500 €0 €0 -€ 2.166.695 -€ 436.515 -€ 87.853 -€ 1.973.549 € 4.058 -€ 92.882 -€ 409.386 -€ 29.430 -€ 51.138 € 1.853.344 -€ 63.752 -€ 3.516.062

2022 Prognose MPG 2022 € 726.678 €0 € 18.427 €0 €0 € 314.408 € 1.376.287 € 47.308 € 1.997.649 € 19.416 € 353.235 € 621.139 € 30.607 € 57.575 €0 € 577.507 € 6.140.235

Opbrengsten 17 Woningbouw 18.01 Kantoren 18.02 Bedrijventerrein 18.03 Overige commerciële voorzieningen 18.04 Niet-commerciële voorzieningen 18.05 Restgroen 18.06 Ruwe grond 19 Overige Opbrengsten Totale Opbrengsten

€ 3.751.507 €0 € 3.318.284 €0 €0 €0 €0 € 1.244.726 € 8.314.517

€ 7.200.934 €0 € 281.748 €0 €0 €0 €0 € 24.626 € 7.507.308

€ 3.449.426 €0 -€ 3.036.536 €0 €0 €0 €0 -€ 1.220.099 -€ 807.209

€ 1.002.090 €0 € 2.923.880 €0 €0 €0 €0 € 438.948 € 4.364.918

Verantwoording 2021

Verschil

Tabel 3: Verantwoording 2022 MPG geconsolideerd

Op totaalniveau valt op dat de verwachte kosten voor 2021 voor 60% zijn gerealiseerd. Dit komt door met name vanwege het doorschuiven van de voorbelasting tijdelijke noordelijke bouwweg en uitstel van de betalingsverplichting voor de verbindingsweg aan RWS op Groote Haar. Daarnaast zijn de woonrijp werkzaamheden op Oost II en Mollenburg tevens een jaar opgeschoven. Dit verklaart ook het verschil in de niet-gerealiseerde plankosten in 2021. 90% van de verwachte opbrengsten zijn gerealiseerd. Dit wordt komt vooral doordat alle kavels voor de 64 woningen in 2021 zijn geleverd in plaats van in 2021 en 2022. Ook is er één kavel meer verkocht dan geprognosticeerd in 2021 op Mollenburg. Dit compenseert de minder gerealiseerde grondopbrengsten voor Oost II. Daarnaast valt op dat een fractie van de overige opbrengsten in 2021 gerealiseerd is. Dit betreffen enkel huur- en pachtopbrengsten. De verwachte subsidie voor infrastructuur op Groote Haar is niet gerealiseerd omdat de werkzaamheden nog niet gestart zijn. In de toelichting op de individuele grondexploitaties (paragrafen 5.4 t/m 5.8) zijn de verschillen verder verklaard. In de paragrafen hierna wordt de managementsamenvatting per complex weergegeven tezamen met de geprognosticeerde cashflow.

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 31

MOLLENBURG Projectnaam

Mollenburg

Projectnummer

3

Projectomschrijving

Mollenburg

Printdatum

14-2-2022

Managementblad Management Samenvatting Verschil Exploitatiegebied Functies FINANCIEEL Investeringen

Opbrengsten Bedrag

1 Verwerving

€ 6.058.264,60

Hoeveelheid

Bedrag

Woningbouw 17.01 Historische boekwaarde

0

2 Sloop en Asbestsanering

€ 101.299,47

17.02 Woningen sociaal

0

€ 0,00

3 Onderzoeken - Bestemmingsplan

€ 33.721,05

17.03 Woningen marktsector

149

€ 10.140.782,40

€ 3.578,05

17.04 Vrije kavels

0

€ 0,00

149

€ 10.140.782,40

Uitgeefbaar

Bedrag

4 Bodemsanering 5 Planmaatregelen

€ 0,00

6 Bouwrijp maken

€ 3.110.150,66

7 Woonrijp maken

€ 3.199.857,75

8 Nutsvoorzieningen

€ 111.610,02

9 Bovenwijkse Voorzieningen

€ 0,00

10 Tijdelijk Beheer

€ 15.176,68

11 Planontwikkeling

€ 1.390.739,95

12 Civieltechnische Begeleiding

€ 1.047.583,11

13 Planschade

€ 2.450,00

14 Overige Kosten

€ 72.338,27

15 Resultaat Complex

€ 0,00

16 Rente

€ 6.410.327,06 Subtotaal woningbouw Niet-woningbouw 18.01 Kantoren

-

€ 0,00

18.02 Bedrijventerrein

-

€ 0,00

18.03 Overige commerciële voorzieningen

-

18.04 Niet-commerciële voorzieningen

-

18.05 Restgroen

452

18.06 Ruwe grond

-

Subtotaal niet-woningbouw

€ 21.557.096,67

€ 0,00 € 0,00 € 40.680,00 € 0,00

€ 40.680,00

Overige opbrengsten Subtotaal investeringen

€ 0,00

€ 46.164,27

Subtotaal opbrengsten

€ 10.227.626,67

Kostenstijging

€ 48.716,57

Opbrengstenstijging

€ 0,00

Te realiseren rentekosten

€ 202.549,78

Te realiseren renteopbrengsten

€ 0,00

Totaal investeringen

€ 21.808.363,01

Totaal opbrengsten

€ 10.227.626,67

Eindwaarde

-€ 11.580.736,34

31-12-2023

Boekwaarde kosten

Contante waarde

-€ 11.131.042,24

1-1-2022

Boekwaarde opbr.

€ 9.524.636,67

Nominale waarde

-€ 11.329.470,00

Boekwaarde saldo

-€ 10.769.863,69

€ 20.294.500,36

Tabel 4: Managementsamenvatting Mollenburg

Figuur 2: Cashflow Mollenburg

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 32

Verantwoording Mollenburg: Jaarschijf 2021 vs. werkelijk gerealiseerd Mollenburg Verantwoording 2021 Kosten 1 Verwerving 2 Sloop en Asbestsanering 3 Onderzoeken 4 Bodemsanering 5 Planmaatregelen 6 Bouwrijp maken 7 Woonrijp maken 8 Nutsvoorzieningen 9 Bovenwijkse Voorzieningen 10 Tijdelijk Beheer 11 Planontwikkeling 12 Civieltechnische Begeleiding 13 Planschade 14 Overige Kosten 15 Resultaat Complex 16 Rente Totale Kosten

2021 Prognose Gerealiseerd MPG 2021 MPG 2022 €0 €0 €0 €0 € 5.000 €0 €0 €0 €0 €0 € 42.500 € 33.249 € 390.837 € 123.822 € 29.835 € 2.480 €0 €0 € 700 € 756 € 53.135 € 47.976 € 102.556 € 70.376 €0 €0 € 11.355 € 17.717 €0 €0 € 123.862 € 111.719 € 759.780 € 408.094

Opbrengsten 17 Woningbouw € 1.535.870 18.01 Kantoren €0 18.02 Bedrijventerrein €0 18.03 Overige commerciële voorzieningen €0 18.04 Niet-commerciële voorzieningen €0 18.05 Restgroen €0 18.06 Ruwe grond €0 19 Overige Opbrengsten €0 Totale Opbrengsten € 1.535.870 Tabel 5: Verantwoording 2021 en prognose 2022 Mollenburg

€ 1.781.568 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 € 1.781.568

€0 €0 -€ 5.000 €0 €0 -€ 9.251 -€ 267.015 -€ 27.355 €0 € 56 -€ 5.158 -€ 32.180 €0 € 6.362 €0 -€ 12.143 -€ 351.686

2022 Prognose MPG 2022 €0 €0 € 5.000 €0 €0 € 5.000 € 468.660 € 7.280 €0 € 670 € 37.277 € 74.069 €0 € 75 €0 € 101.237 € 699.268

€ 245.698 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 € 245.698

€ 702.990 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 € 702.990

Verschil

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 33

LINGEWIJK NOORD

Projectnaam Projectnummer Projectomschrijving Printdatum

Lingewijk Noord 047 Lingewijk Noord - MPG 2022 4-3-2022

Managementblad Verschil Exploitatiegebied Functies FINANCIEEL Investeringen Bedrag € 1.660.621,80 € 78.645,36 € 29.187,50 € 0,00 € 0,00 € 831.522,64 € 2.535.069,42 € 98.056,68 € 146.322,37 € 0,00 € 819.285,16 € 394.767,47 € 0,00 € 65.834,20 € 3.379.248,95 € 9.416,01

1 Verwerving 2 Sloopkosten 3 Onderzoek En Milieu 4 Saneringskosten 5 Grondwerk/Ophoging 6 Bouwrijpmaken 7 Woonrijpmaken 8 Nutsvoorzieningen 9 Civiele Kunstwerken 10 Tijdelijk Beheer 11 Planontwikkelingskosten 12 Voorbereiding En Toezicht 13 Planschade 14 Overige Kosten 15 Resultaat Complex 16 Rente

Opbrengsten Woningbouw 1.01 Historische boekwaarde 1.02 Woningen sociaal 1.03 Woningen marktsector 1.04 Vrije kavels

Subtotaal woningbouw Niet-woningbouw 1.05 Kantoren 1.06 Bedrijven 1.07 Commerciële voorzieningen 1.08 Niet-commerciële voorzieningen 1.09 Restgroen 1.10 Ruwe grond 1.11 Overig Subtotaal niet-woningbouw

Hoeveelheid

Bedrag 0 0 175 0

€ 0,00 € 0,00 € 11.066.368,04 € 0,00

175

€ 11.066.368,04

Uitgeefbaar -

Bedrag € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

-

Overige opbrengsten Subtotaal investeringen

€ 10.047.977,56

Kostenstijging Te realiseren rentekosten

€ 51.810,88 € 0,00

Totaal investeringen

€ 10.099.788,44

Eindwaarde Contante waarde Nominale waarde

€ 39.269,39

Subtotaal opbrengsten

€ 11.105.637,43

Opbrengstenstijging Te realiseren renteopbrengsten

€ 0,00 € 40.040,92

Totaal opbrengsten

€ 1.045.889,91 € 1.005.276,73 € 1.057.659,87

€ 0,00

€ 11.145.678,35 Boekwaarde kosten Boekwaarde opbr. Boekwaarde saldo

€ 8.504.948,95 € 11.105.637,43 € 2.600.688,48

Tabel 6: Managementsamenvatting Lingewijk Noord

Figuur 3: Cashflow Lingewijk Noord

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 34

Verantwoording Lingewijk Noord: Jaarschijf 2021 vs. werkelijk gerealiseerd Lingewijk Noord Verantwoording 2021 Kosten 1 Verwerving 2 Sloop en Asbestsanering 3 Onderzoeken 4 Bodemsanering 5 Planmaatregelen 6 Bouwrijp maken 7 Woonrijp maken 8 Nutsvoorzieningen 9 Bovenwijkse Voorzieningen 10 Tijdelijk Beheer 11 Planontwikkeling 12 Civieltechnische Begeleiding 13 Planschade 14 Overige Kosten 15 Resultaat Complex 16 Rente Totale Kosten

2021 Prognose Gerealiseerd MPG 2021 MPG 2022 €0 €0 €0 €0 € 5.000 €0 €0 €0 €0 €0 € 339.178 € 342.250 € 11.517 €0 € 25.000 € 1.650 €0 €0 €0 €0 € 51.278 € 30.151 € 73.520 € 104.476 €0 €0 €0 €0 €0 € 1.895.897 € 4.490 € 4.050 € 509.983 € 2.378.473

Opbrengsten 17 Woningbouw € 1.916.537 18.01 Kantoren €0 18.02 Bedrijventerrein €0 18.03 Overige commerciële voorzieningen €0 18.04 Niet-commerciële voorzieningen €0 18.05 Restgroen €0 18.06 Ruwe grond €0 19 Overige Opbrengsten €0 Totale Opbrengsten € 1.916.537 Tabel 7: Verantwoording 2021 en prognose 2022 Lingewijk Noord

€ 5.419.366 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 € 5.419.366

€0 €0 -€ 5.000 €0 €0 € 3.072 -€ 11.517 -€ 23.350 €0 €0 -€ 21.127 € 30.956 €0 €0 € 1.895.897 -€ 440 € 1.868.490

2022 Prognose MPG 2022 €0 €0 € 7.800 €0 €0 € 5.000 € 827.700 €0 €0 €0 € 29.740 € 77.149 €0 €0 €0 -€ 24.446 € 922.943

€ 3.502.829 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 € 3.502.829

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

Verschil

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 35

KLEINE HAARSEKADE Projectnaam Projectnummer Projectomschrijving Printdatum

Kleine Haarsekade 033 Kleine Haarsekade - Per 1-1-2022 5-3-2022

Managementblad FINANCIEEL Investeringen Bedrag € 91.569,05 € 49.306,72 € 4.016,00 € 0,00 € 0,00 € 163.045,49 € 1.999,00 € 0,00 € 0,00 € 94.280,13 € 215.935,00 € 35.293,50 € 0,00 € 37.704,11 € 288.596,99 € 234.025,66

1 Verwerving 2 Sloopkosten 3 Onderzoek En Milieu 4 Saneringskosten 5 Grondwerk/Ophoging 6 Bouwrijpmaken 7 Woonrijpmaken 8 Nutsvoorzieningen 9 Civiele Kunstwerken 10 Tijdelijk Beheer 11 Planontwikkelingskosten 12 Voorbereiding En Toezicht 13 Planschade 14 Overige Kosten 15 Resultaat Complex 16 Rente

Opbrengsten Woningbouw 1.01 Historische boekwaarde 1.02 Woningen sociaal 1.03 Woningen marktsector 1.04 Vrije kavels

Hoeveelheid

Bedrag 0 0 3 0

€ 0,00 € 0,00 € 1.250.412,76 € 0,00

3

€ 1.250.412,76

Uitgeefbaar -

Bedrag € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

Subtotaal woningbouw Niet-woningbouw 1.05 Kantoren 1.06 Bedrijven 1.07 Commerciële voorzieningen 1.08 Niet-commerciële voorzieningen 1.09 Restgroen 1.10 Ruwe grond 1.11 Overig Subtotaal niet-woningbouw

-

Overige opbrengsten Subtotaal investeringen

€ 1.215.771,65

Kostenstijging Te realiseren rentekosten

€ 59,36 € 1.955,25

Totaal investeringen

€ 1.217.786,25

Eindwaarde Contante waarde Nominale waarde

€ 78.456,79

Subtotaal opbrengsten

€ 1.328.869,55

Opbrengstenstijging Te realiseren renteopbrengsten

€ 0,00 € 0,00

Totaal opbrengsten

€ 111.083,30 € 108.905,19 € 113.097,90

€ 0,00

€ 1.328.869,55 Boekwaarde kosten Boekwaarde opbr. Boekwaarde saldo

€ 1.192.774,49 € 984.769,55 -€ 208.004,94

Tabel 8: Managementsamenvatting Kleine Haarsekade

Figuur 4: Cashflow Kleine Haarsekade

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 36

Verantwoording Kleine Haarsekade: Jaarschijf 2021 vs. werkelijk gerealiseerd Kleine Haarsekade Verantwoording 2021 Kosten 1 Verwerving 2 Sloop en Asbestsanering 3 Onderzoeken 4 Bodemsanering 5 Planmaatregelen 6 Bouwrijp maken 7 Woonrijp maken 8 Nutsvoorzieningen 9 Bovenwijkse Voorzieningen 10 Tijdelijk Beheer 11 Planontwikkeling 12 Civieltechnische Begeleiding 13 Planschade 14 Overige Kosten 15 Resultaat Complex 16 Rente Totale Kosten Opbrengsten 17 Woningbouw 18.01 Kantoren 18.02 Bedrijventerrein 18.03 Overige commerciële voorzieningen 18.04 Niet-commerciële voorzieningen 18.05 Restgroen 18.06 Ruwe grond 19 Overige Opbrengsten Totale Opbrengsten

Prognose MPG 2021 €0 €0 €0 €0 €0 € 20.915 €0 €0 €0 €0 € 6.072 € 2.861 €0 €0 €0 € 1.621 € 31.469

2021 Gerealiseerd MPG 2022 €0 €0 €0 €0 €0 € 635 €0 €0 €0 €0 € 6.283 € 1.240 €0 €0 € 39.455 € 1.450 € 49.064

€ 299.100 €0 €0 €0 €0 €0 €0 € 45.000 € 344.100

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

€0 €0 €0 €0 €0 -€ 20.280 €0 €0 €0 €0 € 211 -€ 1.621 €0 €0 € 39.455 -€ 171 € 17.594

2022 Prognose MPG 2022 €0 €0 €0 €0 €0 € 20.000 €0 €0 €0 €0 € 2.997 €0 €0 €0 €0 € 1.955 € 24.952

-€ 299.100 €0 €0 €0 €0 €0 €0 -€ 45.000 -€ 344.100

€ 299.100 €0 €0 €0 €0 €0 €0 € 45.000 € 344.100

Verschil

Tabel 9: Verantwoording 2021 en prognose 2022 Kleine Haarsekade

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 37

GROOTE HAAR Managementblad Management Samenvatting FINANCIEEL Investeringen 1 Verwerving 2 Sloopkosten 3 Onderzoek En Milieu 4 Saneringskosten 5 Grondwerk/Ophoging 6 Bouwrijpmaken 7 Woonrijpmaken 8 Nutsvoorzieningen 9 Civiele Kunstwerken 10 Tijdelijk Beheer 11 Planontwikkelingskosten 12 Voorbereiding En Toezicht 13 Planschade 14 Overige Kosten 15 Resultaat Complex 16 Rente

Bedrag € 22.284.210,60 € 0,00 € 580.831,75 € 12.652,89 € 0,00 € 21.173.444,25 € 5.765.008,08 € 105.034,99 € 4.712.971,67 € 149.336,38 € 7.430.783,09 € 4.668.648,66 € 159.003,54 € 919.244,61 € 0,00 € 21.352.446,84

Opbrengsten Woningbouw 1.01 Historische boekwaarde 1.02 Woningen sociaal 1.03 Woningen marktsector 1.04 Vrije kavels

Subtotaal woningbouw Niet-woningbouw 1.05 Kantoren 1.06 Bedrijven 1.07 Commerciële voorzieningen 1.08 Niet-commerciële voorzieningen 1.09 Restgroen 1.10 Ruwe grond 1.11 Overig Subtotaal niet-woningbouw

Subtotaal investeringen

€ 89.313.617,35

Kostenstijging Te realiseren rentekosten

€ 6.122.205,77 € 8.571.169,72

Totaal investeringen Eindwaarde Contante waarde Nominale waarde

€ 104.006.992,84

Hoeveelheid

Bedrag 0 0 0 0

-

€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

€ 0,00

Uitgeefbaar 367.952 -

Bedrag € 0,00 € 81.649.696,50 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

367.952

€ 81.649.696,50

Overige opbrengsten

€ 3.216.702,88

Subtotaal opbrengsten

€ 84.866.399,38

Opbrengstenstijging Te realiseren renteopbrengsten

€ 11.663.061,28 € 0,00

Totaal opbrengsten

-€ 7.477.532,17 -€ 5.132.808,09 -€ 4.447.217,97

€ 96.529.460,66 Boekwaarde kosten Boekwaarde opbr. Boekwaarde saldo

€ 48.610.812,13 € 806.758,20 -€ 47.804.053,93

Tabel 10: Managementsamenvatting Groote Haar

Figuur 5: Cashflow Groote Haar

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 38

Verantwoording Groote Haar: Jaarschijf 2021 vs. werkelijk gerealiseerd Groote Haar Verantwoording 2021 Kosten 1 Verwerving 2 Sloop en Asbestsanering 3 Onderzoeken 4 Bodemsanering 5 Planmaatregelen 6 Bouwrijp maken 7 Woonrijp maken 8 Nutsvoorzieningen 9 Bovenwijkse Voorzieningen 10 Tijdelijk Beheer 11 Planontwikkeling 12 Civieltechnische Begeleiding 13 Planschade 14 Overige Kosten 15 Resultaat Complex 16 Rente Totale Kosten

2021 Prognose Gerealiseerd MPG 2021 MPG 2022 € 1.450.996 € 1.406.231 €0 €0 € 3.250 € 1.950 €0 €0 €0 €0 € 2.147.986 € 7.326 €0 €0 € 37.148 €0 € 1.973.549 €0 € 6.200 € 5.532 € 193.321 € 125.986 € 513.417 € 93.073 € 29.430 €0 € 334.686 € 277.186 €0 €0 € 463.995 € 418.505 € 7.153.978 € 2.335.789

Opbrengsten 17 Woningbouw €0 18.01 Kantoren €0 18.02 Bedrijventerrein €0 18.03 Overige commerciële voorzieningen €0 18.04 Niet-commerciële voorzieningen €0 18.05 Restgroen €0 18.06 Ruwe grond €0 19 Overige Opbrengsten € 1.199.726 Totale Opbrengsten € 1.199.726 Tabel 11: Verantwoording 2021 en prognose 2022 Groote Haar

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 € 21.406 € 21.406

-€ 44.765 €0 -€ 1.300 €0 €0 -€ 2.140.660 €0 -€ 37.148 -€ 1.973.549 -€ 668 -€ 67.335 -€ 420.344 -€ 29.430 -€ 57.500 €0 -€ 45.490 -€ 4.818.189

2022 Prognose MPG 2022 € 726.678 €0 € 3.127 €0 €0 € 281.408 €0 € 40.028 € 1.997.649 € 6.525 € 259.638 € 454.439 € 30.607 € 57.500 €0 € 449.358 € 4.306.956

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 -€ 1.178.319 -€ 1.178.319

€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 € 372.384 € 372.384

Verschil

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 39

OOST II Projectnaam Projectnummer Projectomschrijving Printdatum

Bedrijventerrein Oost II 036 Bedrijventerrein Oost II - MPG 2022 5-3-2022

Managementblad FINANCIEEL Investeringen 1 Verwerving 2 Sloopkosten 3 Onderzoek En Milieu 4 Saneringskosten 5 Grondwerk/Ophoging 6 Bouwrijpmaken 7 Woonrijpmaken 8 Nutsvoorzieningen 9 Civiele Kunstwerken 10 Tijdelijk Beheer 11 Planontwikkelingskosten 12 Voorbereiding En Toezicht 13 Planschade 14 Overige Kosten 15 Resultaat Complex 16 Rente

Bedrag € 17.290.427,40 € 241.367,16 € 8.800,00 € 0,00 € 0,00 € 714.766,52 € 7.606.542,14 € 0,00 € 3.376.983,01 € 53.812,18 € 1.848.877,69 € 1.465.690,16 € 0,00 € 0,00 € 6.196.234,29 € 6.998.740,31

Opbrengsten Woningbouw 1.01 Historische boekwaarde 1.02 Woningen sociaal 1.03 Woningen marktsector 1.04 Vrije kavels

Subtotaal woningbouw Niet-woningbouw 1.05 Kantoren 1.06 Bedrijven 1.07 Commerciële voorzieningen 1.08 Niet-commerciële voorzieningen 1.09 Restgroen 1.10 Ruwe grond 1.11 Overig Subtotaal niet-woningbouw

Subtotaal investeringen

€ 45.802.240,86

Kostenstijging Te realiseren rentekosten

€ 23.787,79 € 72.723,90

Totaal investeringen

€ 45.898.752,54

Eindwaarde Contante waarde Nominale waarde

€ 1.316.012,43 € 1.264.910,07 € 1.311.448,73

Hoeveelheid

Bedrag 0 0 0 0

-

€ 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

€ 0,00

Uitgeefbaar 256.556 -

Bedrag € 0,00 € 45.514.200,03 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00

256.556

€ 45.514.200,03

Overige opbrengsten

€ 1.599.489,56

Subtotaal opbrengsten

€ 47.113.689,59

Opbrengstenstijging Te realiseren renteopbrengsten

€ 101.075,39 € 0,00

Totaal opbrengsten

€ 47.214.764,98 Boekwaarde kosten Boekwaarde opbr. Boekwaarde saldo

€ 45.285.598,23 € 40.029.886,56 -€ 5.255.711,67

Tabel 12: Managementsamenvatting Oost II

Figuur 6: Cashflow Oost II

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 40

Verantwoording Oost II: Jaarschijf 2021 vs. werkelijk gerealiseerd

Oost II Verantwoording 2021 Kosten 1 Verwerving 2 Sloop en Asbestsanering 3 Onderzoeken 4 Bodemsanering 5 Planmaatregelen 6 Bouwrijp maken 7 Woonrijp maken 8 Nutsvoorzieningen 9 Bovenwijkse Voorzieningen 10 Tijdelijk Beheer 11 Planontwikkeling 12 Civieltechnische Begeleiding 13 Planschade 14 Overige Kosten 15 Resultaat Complex 16 Rente Totale Kosten Opbrengsten 17 Woningbouw 18.01 Kantoren 18.02 Bedrijventerrein 18.03 Overige commerciële voorzieningen 18.04 Niet-commerciële voorzieningen 18.05 Restgroen 18.06 Ruwe grond 19 Overige Opbrengsten Totale Opbrengsten Tabel 13: Verantwoording 2021 en prognose 2022 Oost II

2021 Prognose Gerealiseerd MPG 2021 MPG 2022 €0 €0 €0 €0 € 10.000 € 3.800 €0 €0 €0 €0 € 1.360 € 1.785 € 157.983 €0 €0 €0 €0 €0 € 7.597 € 12.267 € 25.699 € 26.228 € 6.675 € 20.479 €0 €0 €0 €0 €0 -€ 82.008 € 56.176 € 50.669 € 265.490 € 33.218

€0 €0 € 3.318.284 €0 €0 €0 €0 €0 € 3.318.284

€0 €0 € 281.748 €0 €0 €0 €0 € 3.220 € 284.968

€0 €0 -€ 6.200 €0 €0 € 425 -€ 157.983 €0 €0 € 4.670 € 529 € 13.803 €0 €0 -€ 82.008 -€ 5.507 -€ 232.272

2022 Prognose MPG 2022 €0 €0 € 2.500 €0 €0 € 3.000 € 79.927 €0 €0 € 12.221 € 23.582 € 15.481 €0 €0 €0 € 49.404 € 186.115

€0 €0 -€ 3.036.536 €0 €0 €0 €0 € 3.220 -€ 3.033.316

€0 €0 € 2.923.880 €0 €0 €0 €0 € 21.564 € 2.945.444

Verschil

Meerjaren Programma Grondexploitaties 2022 41