2021-769894 Begroting 2022 - Raadsvoorstel.pdf

Raadsvoorstel: Z/21/716924/D-769894 Onderwerp: Begroting 2022

Datum: 27 september 2021 Portefeuillehouder: Dick van Zanten I&O: 21 oktober 2021 B&A / Raadsvergadering: 4 november 2021 Opsteller: Roovers, René Geeft voorstel begrotingswijziging: Ja/Nee

Onderwerp: Begroting 2022 Voorstel: Wij stellen u voor: 1. De Begroting 2022 vast te stellen; 2. Kennis te nemen van de meerjarenraming 2023-2025; 3. In te stemmen met het inzetten van de begrotingssaldi 2021 en 2022 voor de nieuwe investeringen; 4. In te stemmen met de investeringen voor het begrotingsjaar 2022 en de bijbehorende investeringsbudgetten beschikbaar te stellen; 5. De volgende verordeningen vast te stellen: a. Legesverordening 2022; b. Verordening lijkbezorgingsrechten 2022; c. Verordening precariobelasting 2022; d. Verordening rioolbelasting 2022; e Verordening afvalstoffenheffing 2022; f. Verordening hondenbelasting 2022; g. Verordening roerende zaakbelasting 2022; h. Verordening onroerende zaakbelasting 2022; i. De 1e wijziging parkeerverordening 2021. 6. De besluitvorming over de Begroting 2022 te verwerken in de eerstvolgende begrotingswijziging. Aanleiding: Uiterlijk op 15 november voorafgaande aan een begrotingsjaar dient de gemeenteraad te besluiten over de begroting voor dat jaar. Dit is de Begroting 2022, waarvoor de I&O-sessie op donderdag 21 oktober 2021 en de inhoudelijke behandeling en besluitvorming op donderdag 4 november 2021 plaatsvindt. Beoogd effect: Doel van dit voorstel is vaststelling van de begroting 2022 vóór 15 november 2021, zodat voldaan wordt aan (één van) de eisen van de provincie voor repressief toezicht.

Daarnaast is het doel om diverse belastingverordeningen voor 2022 vast te stellen. Argumenten: 1.1 De gemeenteraad heeft de bevoegdheid om financiële middelen beschikbaar te stellen. Door de begroting vast te stellen autoriseert de raad het college in 2022 binnen de programma’s uitgaven te doen. 3.1 De begrotingssaldi zijn nodig om de schulden niet op te laten lopen In de perspectiefnota is opgenomen dat de beoogde nieuwe investeringen niet passen binnen het investeringsplafond. Dit plafond heeft als doel dat de schulden niet verder oplopen en vanaf ongeveer 2025 zullen gaan afnemen. Om toch uitvoering te kunnen geven aan die investeringen, is aangegeven in de PPN dat gekeken zou worden naar inzet van de begrotingssaldi 2021 en 2022. In de voorliggende begroting is aangegeven dat deze saldi (meer dan) toereikend zijn om de investeringen te dekken en zo de schulden niet verder op te laten lopen. 3.2 Er resteert een substantieel meerjarig begrotingssaldo De septembercirculaire verscheen vlak voor de aanbieding van de begroting aan de gemeenteraad. Op voorhand was niet duidelijk welke uitwerking deze circulaire zou hebben op de meerjarenbegroting. De meerjarenbegroting is positief bijgesteld, met als gevolg dat er in de komende jaren aanzienlijke

Stadhuisplein 1 Postbus 108 4200AC Gorinchem

T 140183 F 0183-630540

E gemeente@gorinchem.nl I www.gorinchem.nl

begrotingssaldi gepresenteerd zijn (zie verder de inleiding van de begroting). Voor de uitvoering van diverse moties uit de PPN zal daar t.z.t. nog een claim op worden gelegd. Het huidige college wil de ruimte bieden aan het nieuwe college om verder te kijken hoe met die meerjarige ruimte om wordt gegaan. Hierbij wordt overigens opgemerkt dat de herijking van het gemeentefonds nog niet definitief is, maar dat de voorlopige uitkomsten wel laten zien dat er vanaf 2023 een verlaging van het gemeentefonds plaatsvindt voor Gorinchem. De impact daarvan en de wijze waarop hiermee financieel wordt omgegaan, zal naar alle waarschijnlijkheid onderdeel worden van de PPN 2023-2026. 5.1 De gemeenteraad stelt de belastingverordeningen vast. In de belastingverordeningen worden alle voorwaarden geregeld die van belang zijn om het belastingbedrag te bepalen dat een individuele persoon moet betalen. Aanslagen kunnen pas opgelegd worden als de gemeenteraad een belastingverordening heeft vastgesteld. In de begroting 2022 is rekening gehouden met een stijging van de opbrengsten van belastingen en rechten. Als gevolg hiervan dienen de tarieven te worden aangepast. Dat gebeurt door vaststelling van de verordeningen 2022.

Risico’s: Het risicoprofiel van onze gemeente is geactualiseerd, conform de uitgangspunten die in de nota reserves en voorzieningen en weerstandsvermogen door de gemeenteraad op 5 oktober 2017 zijn vastgesteld. In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing vindt u een toelichting hierop. De geactualiseerde weerstandsratio komt uit op 2,25. Na de doorrekening van de septembercirculaire en de inzet van het saldo voor de investeringen, komt de weerstandsratio uit op 2,59. Omdat we hiermee uitkomen boven de bandbreedte van 1,4 tot 2, betekent dit dat er bij de eerstvolgende Perspectiefnota een voorstel zal worden opgenomen over de ruimte die dit biedt. Financiën: Voor een nadere toelichting op de financiën van de gemeente wordt verwezen naar de inleiding van de Begroting 2022, BIEO 2022 en de stresstest. Participatie: N.v.t. Communicatie: De Begroting 2022 is gepubliceerd op de gemeentelijke website. De begroting is ook digitaal te raadplegen. Bij de begroting is een “Begroting In Eén Oogopslag (BIEO)” en stresstest opgesteld, deze bieden overzichtelijk relevante informatie over de Begroting Duurzaamheid: N.v.t. Vervolgproces: I&O-sessie: Besluitvorming Begroting 2021:

21 oktober 2021 4 november 2021

Bijlagen:  Begroting 2022;  BIEO 2022;  Stresstest;  Legesverordening 2022;  Verordening lijkbezorgingsrechten 2022;  Verordening precariobelasting 2022;  Verordening rioolbelasting 2022;  Verordening afvalstoffenheffing 2022;  Verordening hondenbelasting 2022;  Verordening roerende-zaakbelasting 2022;  Verordening onroerende zaakbelasting 2022;

 De 1e wijziging parkeerverordening 2021.

Burgemeester en wethouders van Gorinchem, de secretaris, de burgemeester,

Raadsbesluit De gemeenteraad van Gorinchem, Gelet op het raadsvoorstel van het college d.d. 5 oktober 2021 Gelet op de wettelijke bepalingen

Besluit: Wij stellen u voor: 1. De Begroting 2022 vast te stellen; 2. Kennis te nemen van de meerjarenraming 2023-2025; 3. In te stemmen met het inzetten van de begrotingssaldi 2021 en 2022 voor de nieuwe investeringen; 4. In te stemmen met de investeringen voor het begrotingsjaar 2022 en de bijbehorende investeringsbudgetten beschikbaar te stellen; 5. De volgende verordeningen vast te stellen: a. Legesverordening 2022; b. Verordening lijkbezorgingsrechten 2022; c. Verordening precariobelasting 2022; d. Verordening rioolbelasting 2022; e Verordening afvalstoffenheffing 2022; f. Verordening hondenbelasting 2022; g. Verordening roerende zaakbelasting 2022; h. Verordening onroerende zaakbelasting 2022; i. De 1e wijziging parkeerverordening 2021; 6. De besluitvorming over de Begroting 2022 te verwerken in de eerstvolgende begrotingswijziging. Aldus besloten in de raadsvergadering van 4 november 2021

Griffier,

Voorzitter,