1a. DGJ_raadsvoorstel

Raadsvoorstel: Z/26/807803/D-1027203 Onderwerp: Zienswijze begroting 2027 en jaarrekening 2025 gemeenschappelijke regeling Dienst Gezondheid en Jeugd

Datum: 21 april 2026 Portefeuillehouder: Eva Dansen I&O: 4 juni 2026 B&A/ Raadsvergadering: 18 juni/ 2 juli 2026 Opsteller: Team Onderwijs en Leefbaarheid Geeft voorstel begrotingswijziging: Ja

Onderwerp: Zienswijze begroting 2027 en jaarrekening 2025 gemeenschappelijke regeling Dienst Gezondheid en Jeugd Voorstel: Wij stellen u voor: 1. Met bijgevoegde zienswijze (D-1027098) te reageren op de jaarrekening en het jaarverslag 2025 en de ontwerpbegroting 2027 van de gemeenschappelijke regeling DG&J: 2. De teruggave vanuit de Dienst Gezondheid en Jeugd uit het voordelig resultaat van de jaarrekening 2025 van € 144.124 te verwerken via een begrotingswijziging in 2026. 3. De structurele gevolgen van de in de ontwerpbegroting 2027 en de meerjarenraming 2028-2030 genoemde meerkosten te verwerken in de Perspectiefnota 2027, zijnde: - De indexeringsbijdrage DG&J ad € 150.820 en de financiële gevolgen van de begrotingsvoorstellen ad € 46.607; - De indexeringsbijdrage SOJ ad € 1.245.473 en de overige financiële gevolgen ad € 106.665;. - De aanpassing van het basistakenpakket OGGZ ad € 21.243 en verlenging huidige tijdelijke uitbreiding 1 fte OGGZ GGD voor 2027. Aanleiding: De Wet gemeenschappelijke regelingen gaat uit van een zienswijzeprocedure op de ontwerpbegroting, de jaarstukken en voorstellen resultaatbestemming van gemeenschappelijke regelingen, waaronder DG&J. In de financiële verordening is in artikel 26 aangegeven dat het college de raad zienswijzen begroting, jaarstukken en resultaatbestemming voorlegt. De zienswijze is als bijlage bij dit raadsvoorstel opgenomen.

Beoogd effect: Met dit voorstel bereiden wij uw raad een zienswijze voor en bieden wij inzicht in de begroting 2027 en de jaarstukken 2025 van de DG&J en de financiële gevolgen voor de gemeente Gorinchem. Argumenten:

Jaarrekening Dienst Gezondheid en Jeugd 2025 Onderdeel Volksgezondheid, Veilig Thuis, Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten 1.1 / 2.1 De voorlopige jaarrekening 2025 sluit af met een positief resultaat van 2 miljoen De voorlopige jaarstukken 2025 geven voldoende inzicht in de gerealiseerde activiteiten en het resultaat. Een deel van het positieve resultaat wordt uitgekeerd aan gemeenten en een deel via een resultaatbestemming verwerkt. Dat heeft onze instemming. De jaarstukken worden nog gecontroleerd door de accountant. Het advies is om hierover uw teleurstelling uit te spreken in de zienswijze brief, niet alleen omdat u hier meermalen op heeft aangedrongen, maar ook omdat het uw zienswijze zou kunnen beïnvloeden mocht er een aangepaste jaarrekening komen. Van de dienst horen wij graag welke stappen gezet worden om hier eens voorgoed een einde aan te maken.

Stadhuisplein 1 Postbus 108 4200AC Gorinchem

T 140183 F 0183-630540

E gemeente@gorinchem.nl I www.gorinchem.nl

1.2 Het is wenselijk om een evenwichtige en realistische weergave te geven van de ingezette implementatielijnen bij Veilig Thuis Met de inzet van een vijftal implementatielijnen door Veilig Thuis samen met gemeenten en andere partners wordt beoogd te komen tot een meer evenwichtige balans tussen de beschikbare formatie en de uitvoering van de wettelijke taken. Zo wordt onder andere gestuurd op het verminderen van meldingen die niet bij Veilig Thuis horen en het versnellen van doorlooptijden van meldingen die daar wel thuis horen. De uitwerking en uitrol van deze implementatielijnen heeft van alle partners (Veilig Thuis, gemeenten en partners) de nodige tijd gekost. Hierdoor zijn twee implementatielijnen medio 2025 gestart en één implementatielijn in oktober 2025. De andere twee zijn nog in voorbereiding. In het jaarverslag komt deze nuance onvoldoende naar voren. 1.3 Het is wenselijk om de ontwikkelingen binnen Veilig Thuis bij een jaarverslag meerjarig in beeld te brengen. De resultaten van de ingezette implementatielijnen zullen niet in één jaar zichtbaar zijn. Het zou daarom wenselijk zijn om in het jaarverslag niet alleen realisatiecijfers van het afgelopen begrotingsjaar op te nemen maar ook cijfers van voorgaande jaren. Daarmee kunnen de ontwikkelingen in de tijd goed gemonitord worden.

Onderdeel Service Organisatie Jeugd (SOJ) 1.4/ 3.1 De bijdrage 2025 SOJ in de concept jaarrekening ligt in lijn met onze gemeentelijke begroting Ten opzichte van de primaire begroting 2025 SOJ heeft de gemeente Gorinchem een positief resultaat van afgerond 200K. Ten opzichte van de eerste Bestuursrapportage 2025 was er toch weer een lichte stijging in het gebruik van jeugdhulp te zien. De afgelopen jaren laat zien dat het jeugdhulpgebruik niet volledig te voorspellen is. Eén enkele jeugdige kan al verantwoordelijk zijn voor deze beperkte stijging in kosten. We kunnen in het dashboard zien dat de lichte stijging in grote lijnen vooral zichtbaar is bij de ambulante vormen van zorg, waaronder dagbesteding en dagbehandeling en jeugdhulp op school. We zien verder dat de stijging in 2025 voor een klein deel het gevolg was van de wijziging van het woonplaatsbeginsel. Hoewel regionaal een daling van kosten zichtbaar was door het woonplaatsbeginsel, bleek voor de gemeente Gorinchem dat de kosten hierdoor juist licht zijn gestegen. Lokaal blijven we inzetten op preventie en het verminderen van jeugdhulp.

Concept Begroting Dienst Gezondheid en Jeugd 2027 Onderdeel Volksgezondheid, Veilig Thuis, Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten 1.1 Een signaal aan VWS is nodig over de wijzigingen in het RVP en de te lage compensatie hiervoor Het algemeen bestuur (AB) heeft op 2 april 2026, na zienswijzeprocedure, definitief voor de jaren 2026 en 2027 extra middelen toegekend vanwege de hogere lasten die worden gemaakt als gevolg van wijzigingen binnen het Rijksvaccinatiepakket (RVP). De extra bijdrage uit het gemeentefonds ten behoeve van deze wijzigingen voorzien nauwelijks in de extra kosten die de wijzigingen met zich meebrengen. Hierover zou een signaal worden afgegeven bij VWS waarbij de vraag is of dit ook gebeurd is. 1.2 Er is nauwelijks aandacht voor AZWA in de begroting 2027 Het AZWA (Aanvullend Zorg- en Welzijnsakkoord) komt nauwelijks aan bod in de conceptbegroting 2027 terwijl de DG&J wel een belangrijke bijdrage levert in de beweging van zorg naar gezondheid die met het AZWA wordt ingezet. Er komen ook rijksmiddelen beschikbaar die rechtstreeks vanuit de SPUK uitgekeerd worden aan de GGD-en. 1.3 Het is wenselijk om de formatie-uitbreiding van 4,5 fte bij Veilig Thuis nog éénmaal incidenteel op te nemen.

Het is wenselijk om de tijdelijke uitbreiding van 4,5 fte in 2027 nog eenmaal incidenteel op te nemen, gezien de aanhoudend hoge druk op Veilig Thuis en het belang van het zorgvuldig en tijdig uitvoeren van de wettelijke taken voor de meest kwetsbare inwoners. Tegelijkertijd is sprake van een overgangsfase waarin belangrijke ontwikkelingen nog onvoldoende zijn uitgekristalliseerd om een structureel besluit te kunnen onderbouwen. Zo loopt momenteel een extern onderzoekstraject met Q-consult naar de benodigde capaciteit en zijn implementatielijnen gestart die gericht zijn op een kritische herijking van taken, werkwijze en instroom van meldingen, waaronder de grote instroom via de politie. Aangezien deze trajecten pas recent zijn gestart, zijn de effecten nog niet zichtbaar. In samenhang met de versterking van lokale teams binnen gemeenten, die op termijn een deel van de casuïstiek kunnen overnemen, is het van belang deze ontwikkelingen eerst te monitoren. Door de formatie-uitbreiding nog eenmaal incidenteel op te nemen, wordt enerzijds de continuïteit en kwaliteit van de uitvoering geborgd en anderzijds ruimte gecreëerd om op basis van een integrale en onderbouwde analyse te komen tot een duurzaam en realistisch formatiebeeld voor de periode vanaf 2027.

1.4 In 2026 is een bestuurlijk besluit omtrent de structurele capaciteit van Veilig Thuis noodzakelijk Het is noodzakelijk dat in 2026 expliciete bestuurlijke besluitvorming plaatsvindt over de structurele capaciteit van Veilig Thuis, zodat op basis van een solide en integrale onderbouwing kan worden toegewerkt naar een duurzame oplossing. De uitkomsten van het Q-consult rekenmodel, in combinatie met een scenarioanalyse van financiële en organisatorische consequenties, bieden hiervoor een belangrijke basis en dienen betrokken te worden bij de P&C-cyclus 2026–2027. Door deze inzichten vervolgens te verwerken in de kadernota 2028, kunnen weloverwogen keuzes worden gemaakt en wordt voorkomen dat structurele vraagstukken opnieuw via incidentele maatregelen worden opgevangen. Daarnaast is het vanuit het oogpunt van transparantie en zorgvuldige besluitvorming van belang dat keuzes met directe financiële consequenties voor gemeenten expliciet en afzonderlijk aan de gemeenteraden worden voorgelegd, zodat zij hun kaderstellende rol adequaat kunnen vervullen. 1.5 In de begroting van Veilig Thuis lijkt onvoldoende rekening gehouden te worden met de stijgende trend van het aantal huisbezoeken.

Ten aanzien van risicobeheersing constateren wij dat de ontwikkeling van het aantal tijdelijke huisverboden en de inzet van onder meer Fivoor naar verwachting verdere financiële druk met zich meebrengt. De actuele cijfers over 2025 en het eerste kwartaal van 2026 wijzen op een stijgende trend, die in de huidige ramingen onvoldoende tot uitdrukking komt. Wij adviseren om hier aandacht voor te vragen in de zienswijzebrief en de begroting hierop aan te passen indien nodig. 1.6. In deze begroting wordt maar summier ingegaan op een aantal regionale ontwikkelingen. Voorgesteld wordt om een passage op te nemen in de zienswijzebrief gericht op een aantal regionale ontwikkelingen die nu onvoldoende inzichtelijk is gemaakt in de concept begroting. In het bijzonder geldt dit voor de ontwikkeling richting Regionale Veiligheidsteams, die een wezenlijk onderdeel vormen van het Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming en van invloed zijn op zowel de inrichting als de bekostiging van de beschermingsketen. Het is wenselijk om actief geïnformeerd te worden over de inhoudelijke en financiële voortgang. Daarnaast is het van belang om aandacht te vragen voor een zorgvuldige regionale afstemming bij de voorgenomen herziening van de financieringssystematiek tussen centrumgemeente Dordrecht en Veilig Thuis.

Gezien de impact hiervan op alle regiogemeenten is het van belang dat besluitvorming hierover transparant en in gezamenlijkheid plaatsvindt. Onderdeel Service Organisatie Jeugd (SOJ) 1.7 / 3.1 We kunnen ons vinden in de door de SOJ voorgestelde ontwerpbegroting 2027 De financiële raming van de jeugdhulpuitgaven 2027-2030 is gebaseerd op de prognose (januari 2026) van de kosten per gemeente voor het jaar 2027. Deze verwachte uitgaven worden geïndexeerd naar het prijsniveau 2027. Vanuit het oogpunt van evenwichtig begrotingsbeleid is er door de Dienst voor gekozen zowel geen

groei als geen besparingen op te nemen ten opzichte van deze prognose. De wens om meer realistisch te begroten aan de voorkant is uitgesproken door u als raad en ook door de dienst omarmd. De gevraagde bijdrage voor de gemeente Gorinchem bedraagt € 14,4 miljoen. Dat is fors hoger dan voorgaande jaren. Het grootste deel van deze ophoging zo’n 90% komt echter door indexering en nieuwe tarieven als gevolg van een verplicht kostprijsonderzoek. Zie ook paragraaf financiën en risico’s. De overige 10% wordt grotendeels veroorzaakt door een stijging in het jeugdhulpgebruik. Een trend die we liever niet zien. De laatste maandrapportage (april) van de SOJ laat een daling in jeugdzorgkosten zien, wat hoopvol is. We realiseren ons dat het een prognose betreft en de kosten nog kunnen fluctueren. Voor nu lijkt de voorgestelde bijdrage van de SOJ realistisch. Met zowel het lokale plan van aanpak Hervormingsagenda als het regionale verbeterprogramma Betaalbare en Beschikbare jeugdhulp, proberen we deze kosten (op de langere termijn) terug te dringen en te komen tot een kwalitatief en financieel houdbaar jeugdzorgstelsel. Daarnaast zetten we in Gorinchem in op het creëren van een stevige sociale basis, met onder andere de inzet van preventieve voorzieningen. Als de basis goed is, kan erger voorkomen worden en kan er ruimte zijn voor de meest kwetsbare inwoners.

1.8 We onderschrijven het voornemen tot realistisch begroten In de begroting 2027 is er wederom gekozen voor een evenwichtig begrotingsbeleid, met zowel geen besparingen als geen groei. Een uitgangspunt dat u als raad ook eerder hebt uitgesproken. Vanuit het Verbeterprogramma beschikbare en betaalbare jeugdhulp stelt de SOJ voor om in te zetten om drie contractuele verbetermaatregelen. Te weten: • Aanpak van upcoding • Aanpak van stapeling • Implementatie van het Mockingbird-model* als gezinsgerichte oplossing. *Mockingbird is een vorm van pleegzorg waarbij pleeggezinnen elkaar onderling ondersteunen en een stevig netwerk vormen rondom het pleegkind. Op inhoud steunen wij deze maatregelen en adviseren we u hiermee akkoord te gaan. Echter wij achten het niet realistisch om de financiële besparingen van het Mockingbird-model al in 2027 in te boeken. En adviseren u die niet door te voeren in de begroting. Medio 2025 heeft het bureau AEF een maatschappelijke business case opgeleverd over de ontwikkeling van het Mockingbird Model. Daarin wordt benadrukt dat, los van gewenste maatschappelijk ontwikkelingen, het financiële rendement pas na een paar jaar zichtbaar zal zijn. Inhoudelijk staan we echter wel volledig achter deze ontwikkeling en gaan we akkoord met deze verbetermaatregel.

Met de inzet vanuit ons lokale plan van aanpak voor de Hervormingsagenda Jeugd zetten we ook lokaal in op een aantal verbetermaatregelen. Een aanvullende besparing binnen de regionale begroting is daarmee niet nodig. Wij hopen samen met de SOJ toe te werken naar een situatie van "geen groei, wel besparingen. Onderdeel GGD afdeling OGGZ 1.9 Implementatie van een samenhangend en toekomstgerichte inrichting van Openbare Geestelijke Gezondheidzorg (OGGZ) in Zuid-Holland Zuid In 2027 gaat gewerkt worden met een aangepast basispakket OGGZ en een gezamenlijke ontwikkelagenda met gemeenten om tot een samenhangend en toekomstgerichte inrichting van de Openbare Geestelijke Gezondheidszorg (OGGZ Wmo) in Zuid-Holland Zuid. Dit proces is nog volop in ontwikkeling en wij ondersteunen op inhoud de stappen die nu gezet worden daartoe. We onderschrijven het belang van duidelijk rollen, verantwoordelijkheden. Daarbij past een transparante financiering waarbij effectief gestuurd wordt op een sluitende aanpak voor inwoners met complexe (zorg)problematiek.

Hiervoor worden in 2026 op basis van de ontwikkelagenda Impact Analyse OGGZ voorstellen uitgewerkt tot versterking van de regiefunctie van het Meldpunt Zorg en Overlast met behulp van data-gedreven analyses en trendmonitoring om tijdig te kunnen anticiperen op ontwikkelingen. Per 1 januari 2027 wordt de stap in dit proces gezet met aanpassing van het basispakket OGGZ. Het betreft een toevoeging van een 2 tal wettelijke taken die nu nog opgenomen zijn in separate Dienstverleningsovereenkomsten t.w. lokaal procesregie OGGZ (Wmo) en de onderzoekstaak meldingen voor verzoeken zorgmachtigingen Wet Verplichte Zorg. Deze omzetting brengt een aanpassing van de inwonersbijdrage OGGZ mee, de systematiek omzetting leidt tot een lichte verhoging van de totale regionale en lokale uitgaven Gorinchem voor Wmo OGGZ/WVVGZ regie van € 21.342 totaal (€ 227.053 in 2026 naar € 248.395 in 2027). In de begroting 2027 zijn de effecten van de ontwikkelagenda met gemeenten en ketenpartners (nog) niet verwerkt. Vooralsnog gaan wij ervan uit dat deze gesprekken voor de begroting 2027 budgettair neutraal verloopt. Bovenstaande inspanningen moeten gaan bijdragen aan sturing en versterking op regiefunctie. Nu dit proces nog in ontwikkeling is, is de daarbij passende fte voor de afdeling nog niet definitief te bepalen.

In dit licht is gevraagde omzetting door de Dienst van de lopende toekenning tijdelijk extra 1 fte OGGZ naar een vaste functie per 1-1-2027 nog te prematuur en stellen wij voor de tijdelijke 1fte uitbreiding OGGZ over 2027 te verlengen. Risico’s: 1.1/2.1 Er spelen risico’s die kunnen voortvloeien uit de ontwerpbegroting 2027 en de Jaarstukken 2025. Zowel in de jaarrekening als de begroting van de DG&J is vastgelegd hoe risico's binnen de Dienst Gezondheid en Jeugd worden geïnventariseerd, waar nodig gekwantificeerd, gekwalificeerd en beheerst. Daarmee geeft de Dienst aan dat de risico's op een goede manier te ondervangen zijn. Veilig Thuis Gemeenten en Veilig Thuis werken hard aan de maatregelen opgenomen in de impactanalyse. De haalbaarheid ervan is echter niet in alle gevallen maakbaar. Risico’s Serviceorganisatie Jeugd Omdat we binnen Jeugdzorg te maken hebben met een zorgplicht (de geleverde zorg moet betaald worden), valt niet op voorhand met zekerheid aan te geven of deze verwachte begroting voldoende zal zijn. We voorzien een aantal risico factoren die maken dat de kans aanwezig is dat we bij de jaarrekening 2027 moeten constateren dat de begroting toch niet voldoende was. Daarnaast spelen er bovenregionale en landelijke ontwikkelingen waar we als individuele gemeente geen grip hebben.

We constateren de volgende onzekere factoren: • De Serviceorganisatie Jeugdhulp (SOJ) heeft geen eigen financiële reserve (weerstandsvermogen). Financiële tegenvallers of meevallers komen ten laste of ten gunste van de gemeente. • De verwachting is dan vanaf 2028 de Rijksbijdragen flink verlaagd zullen worden als gevolg van de Hervormingsagenda Jeugd. Als kosten niet dalen, ontstaat een groot financieel gat. Dat maakt dat zowel regio als lokaal wordt ingezet op diverse verbetermaatregelen. • Hoge inflatie, indexatie en een kostprijsonderzoek kan zorgen voor hogere kosten doordat tarieven worden aangepast. • Ongeveer 65% van het toegekende PGB budget wordt daadwerkelijk besteed. Declaraties over oude jaren kunnen nog tot 5 jaar terug worden ingediend. Ervaring leert dat dit beperkt gebeurt. • Twee aanbieders van gesloten jeugdhulp in Zuid-Holland hebben financiële problemen. Continuïteitsplannen zijn gemaakt; kosten zijn ongeveer € 23 miljoen. Het Rijk verstrekt geld (SPUK middelen) om dit op te vangen. De regio verwacht nu geen extra kosten, maar dat is nog niet zeker. • Jeugdbescherming West heeft financiële problemen. Minder jeugdbeschermingsmaatregelen leidt tot minder inkomsten. Mogelijk moeten regio’s financieel bijspringen. • We streven naar meer kleine woonvoorzieningen. Kleine woonvormen zijn financieel kwetsbaar.

•

Mogelijk moeten er extra vergoedingen of steunmaatregelen komen om aanbod op peil te houden. Eén jeugdige in zware en dure zorg kan al zwaar op de begroting drukken.

1.2/2.2 Er ligt een nadrukkelijke relatie met de risicomatrix. Tijdens de l&O van 4 juni 2026 krijgt u een risicomatrix ter bespreking voorgelegd. Het doel hiervan is om een meer gedeeld beeld van het college en de raad te krijgen over de bestuurlijke en financiële risico*s gemeenschappelijke regelingen en hoe hiermee om te gaan. 1.3/2.3 De (concept) controleverklaring van de accountant is nog niet beschikbaar. De Jaarstukken worden nog door de accountant gecontroleerd. Uit deze controle kunnen wijzigingen naar voren komen waardoor de jaarstukken mogelijk nog moeten worden aangepast. Begin juli 2026 wordt de controleverklaring ter beschikking gesteld via de lijst van ingekomen stukken. Er heeft wel overleg plaatsgevonden in het voorjaar tussen de accountant van de gemeente Gorinchem en de accountant van DG&J. Financiën: Jaarrekening 2025 DG&J Onderdeel Volksgezondheid, Veilig Thuis, Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten De DG&J sluit het jaar 2025 af met een voordelig resultaat van € 2,0 mln. Het Algemeen Bestuur heeft het voornemen om: • € 486.502 te storten in een te vormen bestemmingsreserve ten behoeve van de Covid campagne. • € 11.647 terug te laten vloeien naar de bestemmingsreserve vitaliteit • € 81.147 terug te laten vloeien naar de bestemmingsreserve informatiehuishouding.

Voor het resterende bedrag ter hoogte van € 1.415.493 wordt voorgesteld dit uit te keren aan de deelnemende gemeenten. Voor Gorinchem gaat het om een bedrag van € 144.124. Onderdeel Service Organisatie Jeugd In de primaire begroting van de gemeente Gorinchem is rekening gehouden met een bijdrage van € 12,6 miljoen. Dit bedrag komt overeen met de bijdrage die de dienst in de begroting 2025 heeft opgenomen. Op basis van een aantal mutaties in de mei- en septembercirculaire is er nog een bedrag bijgekomen van € 251.000. In totaal was er dus voor 2025 een budget beschikbaar van € 12,8 miljoen. Voor de gemeente Gorinchem blijkt dat de kosten bij de jaarrekening 2025 uitkomen op € 12,4 miljoen. Daarmee blijven we binnen ons beschikbare budget. Begroting 2027-2030 DG&J Onderdeel Volksgezondheid, Veilig Thuis, Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten De begroting concretiseert de plannen en bijbehorende middelen van de DG&J voor 2027. Het Meerjarenbeleidsplan (MJP) 2024-2028 en het bijbehorende uitvoeringsprogramma vormen hiervoor de basis. De DG&J werkt ook in 2027 met een taakstelling van 8% op de begroting (exclusief SOJ). Deze taakstelling is ingezet in 2026 in de vorm van een zogenoemde ‘nullijn’. De begroting 2027 is geïndexeerd volgens de kaders zoals deze in de kadernota 2027 zijn aangegeven: de lonen zijn met 5,7% geïndexeerd en de materiële budgetten met 2,2%.

Dit betekent voor Gorinchem een verhoging van de inwonersbijdrage van € 151.000. Onderdeel van de nullijnbegroting 2026 waren een tweetal incidentele posten voor de formatie van OGGZ en Veilig Thuis. Bij de begroting 2027 worden deze posten nog éénmaal incidenteel opgenomen. Dit leidt tot een extra ophoging van de gemeentelijke inwonerbijdrage aan DG&J tot een bedrag van € 46.607.

Tot slot is voor een tweetal taken overeenstemming met de gemeenten om deze onderdeel te laten zijn van het basispakket, te weten Procesregie en Wet verplichte GGZ (WvGGZ). Deze wettelijke taken waren al onderdeel van de OGGZ, echter vond de financiering voor de taak procesregie plaats via jaarlijkse op gemeentelijk niveau afgesloten dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s). Het betreft hier een nagenoeg budget neutrale verschuiving. Onderdeel Service Organisatie Jeugd De financiële raming van de jeugdhulpuitgaven 2027-2030 is gebaseerd op de prognose (januari 2026) van de kosten per gemeente voor het jaar 2026. Deze uitgaven worden geïndexeerd naar het prijsniveau 2027. De tarieven voor jeugdhulp moeten wettelijk toereikend geïndexeerd worden. De VNG adviseert gemeenten hierin volgens een vastgestelde methodiek. Deze advisering wordt gevolgd en is contractueel vastgelegd. Bij de indexatie in de primaire begroting wordt voor de indexatie 2027 de indexatie uit de kaderbrief gehanteerd. Voor de gemeente Gorinchem wordt een bijdrage gevraagd van € 14,4 miljoen. Dit is een stijging van ongeveer € 1,4 miljoen ten opzichte van de huidige gemeentelijke begroting, € 13,0 miljoen. In onderstaand schema kun u de verdeling van de ophoging van het budget zien. De meerkosten zullen we verwerken in de Perspectiefnota 2027 – 2030.

Gemeentelijke bijdrage 2026 (bedragen x 1.000) Correctie indexatie 2026 en indexatie 2027 Correctie n.a.v. kostprijsonderzoek Niet verwerkte besparingen gemeente vorige begroting Lagere vrijval oude jaren en renteopbrengsten t.o.v. primaire begroting 2026 SOJ-contractmanagement besparingsmaatregelen verbeterprogramma jeugdhulp Per saldo groei jeugdhulpgebruik Gemeentelijke bijdrage concept-begroting 2027 Participatie: Niet van toepassing

Gorinchem 12.985 868 377 16 20 -45 172 14.393

Communicatie: De definitieve zienswijze wordt namens het college en de raad aan het bestuur van de gemeenschappelijke regeling aangeboden. Duurzaamheid: Niet van toepassing. Vervolgproces: Na uw raadsbesluit op 2 juli aanstaande, zal het dagelijks bestuur per brief geïnformeerd worden over de zienswijze. De nog niet ontvangen controleverklaring van DGJ wordt op de lijst van ingekomen stukken geplaatst. Bijlagen: • •

Brief Zienswijze jaarrekening 2025 en begroting 2027 GR DG&J Jaarrekening 2025 en begroting 2027GR DG&J met begeleidende brief

Raadsbesluit De gemeenteraad van Gorinchem, Gelet op het raadsvoorstel van het college d.d. 19 mei 2026, Gelet op de wettelijke bepalingen,

Besluit: 1. Met bijgevoegde zienswijze (D-1027098) te reageren op de jaarrekening en het jaarverslag 2025 en de ontwerpbegroting 2027 van de gemeenschappelijke regeling DG&J: 2. De teruggave vanuit de Dienst Gezondheid en Jeugd uit het voordelig resultaat van de jaarrekening 2025 van € 144.124 te verwerken via een begrotingswijziging in 2026. 3. De structurele gevolgen van de in de ontwerpbegroting 2027 en de meerjarenraming 20282030 genoemde meerkosten te verwerken in de Perspectiefnota 2027, zijnde: -De indexeringsbijdrage DG&J ad € 150.820 en de financiële gevolgen van de begrotingsvoorstellen ad € 46.607; -De indexeringsbijdrage SOJ ad € 1.245.473 en de overige financiële gevolgen ad € 106.665. -De aanpassing van het basistakenpakket OGGZ ad € 21.243 en verlenging huidige tijdelijke uitbreiding 1 fte OGGZ GGD voor 2027.

Aldus besloten in de raadsvergadering van 2 juli 2026.

Griffier,

{{esl:Signer1:signature:size(200,50)}}

Voorzitter,

{{esl:Signer2:signature:size(200,50)}}